Открытие и ведение в банке текущих, по учету кредитов и иных активных операций и других счетов клиента
Специальный счет для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты открывается банком по заявлению предприятия, предпринимателярезидентов Республики Беларусь с представлением дубликата извещения о присвоении УНН на отдельном лицевом счете балансового счета, на котором открыт текущий счет в иностранных валютах данного предприятия, предпринимателя, до момента ее использования… Читать ещё >
Открытие и ведение в банке текущих, по учету кредитов и иных активных операций и других счетов клиента (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
ВИДЫ СЧЕТОВ, ПОРЯДОК ИХ ОТКРЫТИЯ И ОБСЛУЖИВАНИЯ
Юридические лица (резиденты и нерезиденты РБ) и индивидуальные предприниматели могут открыть: текущий счет в белорусских рублях, субсчет, текущий счет в иностранной валюте, специальный счет для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты, благотворительный счет, временный счет, ссудный счет и другие.
Перечень документов, необходимых для представления в банк при открытии текущего (расчетного) счета Для юридического лица — резидента:
- — заявление на открытие банковского счета, подписанное лицом, имеющим полномочия на открытие банковского счета;
- — копия документа о государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица, верность которой свидетельствована нотариально либо регистрирующим органом;
- — устав и (или) учредительный договор юридического лица,
- — карточка с образцами подписей должностных лиц юридического лица, имеющих право распоряжаться банковским счетом, и оттиска печати или иное подтверждение полномочий должностных лиц юридического лица, необходимое для проведения расчетов в безналичной или наличной форме (приложение ;
- — дубликат извещения о присвоении учетного номера плательщика;
- — справка органов Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь (ФСЗН);
- — документ, подтверждающий регистрацию в качестве страхователя
Для юридического лица — нерезидента:
- — заявление на открытие банковского счета, подписанное лицом, имеющим полномочия на открытие банковского счета, с обязательным указанием типа счета;
- — копия выписки из торгового регистра страны учреждения нерезидента
- — копия устава и (или) учредительного договора, на основании которых юридическое лицо — нерезидент действует;
- — карточка с образцами подписей должностных лиц юридического лица, имеющих право распоряжаться банковским счетом, и оттиска печати или иное подтверждение полномочий должностных лиц юридического лица, необходимое для проведения расчетов в безналичной или наличной форме;
- — дубликат извещения о присвоении учетного номера плательщика;
- — справка органов Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь (ФСЗН) о регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов ;
- — документ, подтверждающий регистрацию в качестве страхователя.
Для индивидуального предпринимателя:
- — заявление на открытие банковского счета, подписанное лицом, имеющим полномочия на открытие банковского счета;
- — копия документа о государственной регистрации (перерегистрации) индивидуального предпринимателя, верность которой свидетельствована нотариально либо регистрирующим органом;
- — карточка с образцами подписей должностных лиц индивидуального предпринимателя, имеющих право распоряжаться банковским счетом, и оттиска печати или иное подтверждение полномочий должностных лиц индивидуального предпринимателя, необходимое для проведения расчетов в безналичной или наличной форме;
- — дубликат извещения о присвоении учетного номера плательщика;
- — справка органов Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь (ФСЗН) о регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов;
- — документ, подтверждающий регистрацию в качестве страхователя по обязательному страхованию.
По текущему (расчетному) банковскому счету банк проводит следующие операции:
- 1 зачисление поступивших на имя владельца счета денежных средств;
- 2 перечисление со счета денежных средств иным лицам и банку;
- 3 иные операции, предусмотренные договором текущего (расчетного) банковского счета и не запрещенные законодательством РБ.
Расчетные операции осуществляются на основании платежных инструкций владельца счета при достаточности средств в валюте платежа. Владелец счета оплачивает услуги банка по осуществлению операций с денежными средствами, находящимися на его счете, согласно установленным тарифам.
При открытии текущего (расчетного) счета банк заключает с клиентом договор текущего банковского счета (договор о расчетно-кассовом обслуживании).
Специальный счет для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты открывается банком по заявлению предприятия, предпринимателярезидентов Республики Беларусь с представлением дубликата извещения о присвоении УНН на отдельном лицевом счете балансового счета, на котором открыт текущий счет в иностранных валютах данного предприятия, предпринимателя, до момента ее использования в порядке, определенном законодательством. Кроме названных документов предприятие представляет также справку Фонда.
Специальный счет для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты открывается только в том банке, где открыт текущий счет данного клиента в иностранных валютах, при отсутствии текущего счета в иностранных валютах — в том банке, где открыт текущий счет в белорусских рублях, в иных случаях — с разрешения Национального банка Республики Беларусь.
Благотворительный счет открывается в банке предприятию, предпринимателю для сбора, хранения и использования денежных средств, поступающих в виде безвозмездной помощи или пожертвований с целью проведения благотворительных акций, для лечения граждан, строительства объектов различного назначения, ремонта, реконструкции зданий, представляющих историческую или культурную ценность, проведения экологических мероприятий и иных социально значимых мероприятий. Счет может открываться как в белорусских рублях, так и в иностранных валютах.
Временный счет открывается:
- -строящемуся предприятию (пусковой комплекс, очередь, этап и т. п.) на срок до полного пуска предприятия в эксплуатацию;
- -для аккумуляции денежных средств, предназначенных в случаях, предусмотренных законодательством, для формирования уставного фонда учредителям (участникам) вновь создаваемых предприятий;
для зачисления и дальнейшего перевода денежных средств для пополнения уставного фонда предприятия до размеров, установленных законодательством;
иностранному инвестору при создании предприятия для формирования уставного фонда;
для зачисления и перевода денежных средств в разовом порядке в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.
После сформирования уставного фонда и государственной регистрации предприятия в общем порядке открывается текущий счет, а временный счет на основании заявления клиента закрывается.
Корреспондентский счет открывается одним банком (небанковской кредитно-финансовой организацией) другому банку (небанковской кредитно-финансовой организации) на основании межбанковского корреспондентского соглашения, которое оформляется посредством заключения банками (небанковскими кредитно-финансовыми организациями) двухстороннего договора или обмена письмами (телетрансмиссионными сообщениями).
Субсчет в белорусских рублях открывается предприятию, его обособленному подразделению, выделенному предприятием на отдельный баланс, предпринимателю в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь. При этом порядок зачисления и использования денежных средств определяет непосредственно банк, в котором открывается данный субсчет.