Характеристика финансово-хозяйственной деятельности «ВТБ банк Москвы»

КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН прохождения преддипломной практики в Региональном операционном офисе «Казанский» филиала «Приволжский» банка ВТБ (ПАО) в г. Нижний Новгород

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ АВТОНОМНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «КАЗАНСКИЙ (ПРИВОЛЖСКИЙ) ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ».

Институт управления, экономики и финансов Кафедра банковского дела ДНЕВНИК ПРЕДДИПЛОМНОЙ ПРАКТИКИ Студент Гизатуллин Айдар Наилевич Группы 14.3−310 Отделения Банковское дело Направляется для прохождения практики в Региональный операционный офис «Казанский» филиала «Приволжский» банка ВТБ (ПАО) в г. Нижний Новгород.

1. Календарные сроки практики: с 30 по 11 июня Дата прибытия на практику «30» мая 2016 г.

Дата выбытия с места практики «11» июня 2016 г.

2. Руководитель практики от Института управления, экономики и финансов Кафедра «Банковского дела» Ст. преподаватель Селиванова К.М.

3. Руководитель практики по месту прохождения практики Начальник сопровождения активных операций службы операционно-кассового обслуживания Рахимова А.Н.

Казань 2016.

Ежедневные записи студента по преддипломной практике в дневнике.

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ АВТОНОМНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «КАЗАНСКИЙ (ПРИВОЛЖСКИЙ) ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ».

Институт управления, экономики и финансов Кафедра банковского дела ОТЧЕТ по преддипломной практике в «ВТБ» (ПАО) кредитный процентный банк ставка студента Гизатуллин А.Н.

Группа 14.3−310.

Научный руководитель Ст. преподаватель Селиванова К.М.

(М.п. кредитной организации) Казань 2016.

ВТБ Банк Москвы (ПАО) — крупный универсальный банк. На сегодняшний день входит в государственную банковскую группу ВТБ. Помимо обслуживания финансовых потоков бюджета столицы и крупных корпоративных клиентов, Банк развивает розничный бизнес, в частности, довольно активен на рынке потребительского кредитования, банковских карт и ипотеки. В случае наступления финансовых трудностей Банк способен привлекать очень значительные объемы финансовых средств от материнской группы и Банка России. Кредитная организация подконтрольна ВТБ.

Деятельность Банка по управлению рисками является одной из важнейших составных частей комплексной системы управления Банком. Процесс управления рисками осуществляется на основе организационной структуры Банка, включающей органы аппарата управления. Органы управления Банка, полномочные принимать решения по управлению рисками состоит из:

• — Совет директоров Банка;
• — Президент-Председатель Правления Банка;
• — Правление Банка;
• — кредитные комитеты Банка;
• — комитет по розничным рискам Банка;
• — комитет по управлению активами и пассивами Банка;
• — комиссия по управлению операционными рисками и непрерывностью деятельности Банка;
• — должностные лица.

Полномочия органов управления рисками и уровни принятия решений закреплены во внутренних положениях Банка.

Финансовый результат деятельности Банка зависит от изменения рыночных факторов, в том числе, котировок ценных бумаг, валютных курсов и процентных ставок. Под рыночными рисками Банк понимает совокупность ценового (фондового), валютного и процентного рисков. Ценовой (фондовый) риск — риск потерь в результате неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые активы. Валютный риск — риск потерь в результате неблагоприятного изменения курсов валют. Процентный риск — риск возникновения финансовых потерь (убытков) из-за неблагоприятных изменений процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам Банка.

Величина чувствительности процентной позиции Банка к неблагоприятному смещению базовой кривой доходности рассчитывается как изменение чистой приведенной стоимости Банка для сценария параллельного смещения базовой кривой доходности на 100 базисных пунктов.

Величина процентного риска Банка соответствует величине капитала на покрытие процентного риска Банка. Рассчитывается как изменение чистой приведенной стоимости Банка при заданном сценарии изменения кривых процентных ставок, рассчитанном в соответствии с принятыми внутренними нормативными документами.

Оценка чувствительности процентной позиции Банка производится по стресс-сценарию неблагоприятного смещения базовой кривой доходности на величину «стандартизированного шока» в разрезе валют, в которых номинированы процентные позиции Банка. Отчетность Банка включает в себя данные в разрезе валют о величине процентного риска по открытым процентным позициям Банка.

Разработанная в Банке система управления рыночными рисками позволяет идентифицировать и оценивать принимаемые Банком риски, ограничивать уровень рыночных рисков и оптимизировать структуру портфелей Банка, подверженных рыночным рискам.

Оценка и управление рыночными рисками ВТБ Банк Москвы (ПАО) основывается на стандартах и инструментах, рекомендуемых Базельским комитетом по банковскому надзору и отвечает требованиям лучших мировых практик и группы ВТБ. В Банке применяется система управления рыночными рисками, основанная на следующих элементах: оценка риска, лимитирование, мониторинг рисков, хеджирование и диверсификация.

Оценка риска производится на основании вероятностно-статистических моделей (в том числе VaR), а также стресс-тестирования. Портфель ценных бумаг подвержен ценовому риску, который представляет собой риск возникновения убытков, связанных с изменением рыночных котировок ценных бумаг. Процедуры установления и контроля лимитов регламентированы внутренней нормативной базой ВТБ Банк Москвы (ПАО).В соответствии с утвержденным порядком в настоящее время в Банке действует предварительный, текущий и последующий контроль соблюдения лимитов по операциям на финансовых рынках.

Руководство Банка, коллегиальные органы Банка на регулярной основе получают информацию об уровне принятых Банком рыночных рисков, процентного риска банковского портфеля и фактах нарушений установленных процедур управления рисками, лимитов и ограничений.

общая характеристика финансово-хозяйственной деятельности «втб банк москвы» (пао) В марте 1995 года Правительство города Москвы учредило акционерное общество «Московский муниципальный банк — Банк Москвы», которое позднее стало называться просто «Банк Москвы». Сначала городу Москве принадлежал 51% акций компании, а остальные акции были распределены между несколькими мелкими акционерами, никто из которых не владел более чем пятью процентами.

Андрей Бородин был назначен президентом компании. На тот момент компания занимала полуподвальное помещение и в ней работало всего шесть человек.

В 1998 году в России разразился банковский кризис. Банк Москвы смог выстоять, благодаря своей консервативной кредитной политике и поддержке со стороны города.

После кризиса банк быстро и успешно развивался. Из небольшого городского банка, контролируемого Правительством города Москвы и, в основном, занимавшегося обслуживанием городского бюджета и начислением зарплат городским чиновникам, он вырос в крупное независимое финансовое учреждение, предлагающее полный перечень банковских услуг своим многочисленным корпоративным и частным клиентам.

С 1999 по 2004 год Андрей Бородин и его партнер Лев Алалуев на средства, полученные от реализации личных проектов, приобрели 20,3% акций банка примерно за 150 миллионов долларов. Эта покупка была санкционирована Центральным банком России. Центральный банк также своим письменным разрешением от 25 января 2009 года санкционировал последующее увеличение этой доли до 25%.

С 1996 года по 2003 год Банк Москвы поднялся с 47-го на 8-е место в списке крупнейших по размеру капитала российских банков. В 2000 году журнал Euromoney назвал его «Лучшим банком России», ему были присуждены многочисленные награды авторитетных изданий и финансовых агентств. Под руководством Бородина Банк Москвы в 2007 года стал одним из немногих российских банков, обладающих инвестиционным рейтингом. Только сам бренд банка оценивается в более чем 800 миллионов долларов.

C 2004 года Банк Москвы публикует свою финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами бухгалтерского учета, а международные кредитно-рейтинговые агентства присваивают банку рейтинги. Агентством Moody’s был присвоен долгосрочный международный кредитный рейтинг «Ba2».

По мере роста банка его отношения с Правительством города Москвы полностью трансформировались.

Чем больше становилось у банка клиентов, чем активнее он участвовал в международных финансовых операциях, тем слабее становилась его зависимость от отношений с властями Москвы. В конце концов, правительство города превратилось из главного клиента банка просто в одного из нескольких крупных клиентов.

Прямое коммерческое участие города в банке также сократилось. В 2008 году, в результате увеличения капитала Банка Москвы, доля Правительства города Москвы снизилась с 51% до 46,6%, а количество представителей города в Совете директоров было сокращено с девяти до семи при общей численности совета в 13 человек. В то же время руководству Банка были предоставлены существенные дополнительные полномочия, что отражало расширение их функций и возросшую степень независимость.

Одним словом, банк поддерживал хорошие рабочие отношения со своим крупным акционером, но по сути стал независим от правительства города Москвы.

В период своего бурного роста Банк Москвы установил и развивал отношения с рядом международных банков, в том числе с JPMorganChase, Deutsche Bank, Commerzbank, Goldman Sachs, Credit Suisse и Barclays Capital.

В августе 2006 года компания J. P. Morgan International Finance Limited, которая входит в состав JPMorganChase, стала миноритарным акционером Банка Москвы, а в 2010 году Goldman Sachs и Credit Suisse Group AG приобрели 3,88 процента и 2,77 процента акций банка соответственно.

Банк Москвы добился международного успеха и признания с помощью дисциплинированной, независимой, основанной на коммерческих принципах бизнес-стратегии. Однако в 2010 году руководство банка оказалось невольно втянутым в конфликтную ситуацию.

В результате политических перестановок на высшем уровне был отстранен от должности мэр Москвы, в течение долгого времени работавший на этом посту, и вместо него был назначен новый человек. Эта политическая перестановка дала возможность внести изменения в порядок управления банком и, по сути, ограничить его независимую коммерческую деятельность.

Правительство города Москвы во главе с новым мэром, судя по всему, уже не было удовлетворено существенным, но не контрольным пакетом акций города в банке. Затем о своей заинтересованности в получении контроля над банком заявил также ВТБ, второй по величине российский государственный банк.

Для многих в России и за рубежом эти шаги стали неожиданными. Интерес к Банку Москвы и правительства Москвы, и ВТБ в коммерческом плане не имел никакого смысла. Например, было совершенно ясно, что объединить или хотя бы заставить работать, ориентируясь друг на друга, ВТБ и Банк Москвы будет крайне сложно. Андрей Бородин видел Банк Москвы как независимое и успешное финансовое учреждение, не нуждающееся во внешнем вмешательстве.

Поэтому Андрей Бородин активно выступал против того, чтобы ВТБ или правительство Москвы получили контрольный пакет, видя в этом угрозу независимости банка.

В конце концов, ВТБ оказался в наилучшем положении для получения контрольного пакета банка и приступил к приобретению 46,6% акций банка, принадлежавших Москве. Объявив сначала о своем намерении приобрести 100% акций Банка Москвы, ВТБ затем решил избежать этих расходов и вместо этого постараться сделать так, чтобы держатели остальных акций банка, оказались под контролем ВТБ или согласились голосовать своими акциями так же, как ВТБ. Это позволило бы ВТБ осуществлять контроль над банком, не платя за контрольный пакет и не выкупая доли миноритариев.

Однако планам ВТБ противостоял Бородин — президент и владелец довольно большого пакета акций Банка Москвы.

То, что произошло потом, стало полной неожиданностью для руководства Банка Москвы. В декабре 2010 года началось расследование в связи с выдачей кредита одному из клиентов банка, строительной компании «Premier Estate».

Любой кредит по своей природе предполагает наличие элемента риска. Однако кредит компании «Premier Estate» был утвержден кредитным комитетом банка после соблюдения всех необходимых процедур. Группа специалистов банка по управлению рисками также выдала свое положительное заключение по этому кредиту.

Примерно в то же время Счетная палата Российской Федерации объявила, что начинает проверку в отношении Банка Москвы по поручению нового мэра Москвы. Многие сочли это решение в высшей степени необычным, поскольку такого рода проверки не входят в компетенции Палаты.

27 февраля 2011 года Правительство Москвы продало свои 46,6% акций ВТБ за 103 миллиарда рублей. Таким образом, удалось получить существенную прибыль от инвестированных городом за прошедшие 16 лет 30 миллиардов рублей. Это был, пожалуй, один из немногих случаев в истории российского бизнеса, когда государство получило прибыль от вложения в коммерческое предприятие.

Однако в связи с этой продажей возник целый ряд вопросов:

• 1. Продажа была осуществлена без проведения обязательного конкурса. В связи с этим возникают вопросы о соответствии данной сделки Закону Российской Федерации о приватизации, поскольку никакая другая организация не имела возможности приобрести эти акции.
• 2. Поскольку ВТБ на 75% принадлежит российскому государству, он не должен был выступать в качестве покупателя в рамках приватизационной сделки.
• 3. Вопреки сложившейся практике ВТБ не сделал обязательного предложения миноритариям банка о выкупе их акций, что требуется в соответствии с Законом об акционерных обществах.
• 4. Если бы ВТБ сделал такое предложение и выкупил 100% акций Банка Москвы, то, в соответствии с Законом о банках и банковской деятельности в Российской Федерации ВТБ, скорее всего, был бы объявлен банкротом, поскольку его показатель достаточности капитала упал бы ниже 8%, по сравнению с минимальным нормативом в 10%.

После этого поглощения ВТБ, вызвавшего ряд вопросов, обладающее международным опытом руководство Банка Москвы, включая его президента Андрея Бородина, было заменено людьми, судя по всему, близкими как к руководству государственного ВТБ, так и к московскому политическому режиму. Председателем Совета директоров и президентом банка стали соответственно председатель ВТБ Андрей Костин и его первый заместитель Михаил Кузовлев Банк Москвы занимает пятое место в России по стоимости активов и размеру капитала. Банк был основан в 1995 году, в нем работает свыше 9 000 человек.

У банка имеется 381 филиал в России, практически во всех основных экономических центрах.

Банк обслуживает более 100 000 юридических лиц и свыше девяти миллионов физических лиц.

У Банка Москвы имеется пять зарубежных дочерних банков:

• · БМ Банк (Украина)
• · Банк Москвы — Минск (Беларусь)
• · AS Latvijas Biznesa Banka (Латвия)
• · AS Eesti Krediidipank (Эстония)
• · Банк Москвы — Белград (Сербия)

Банк также имеет представительство во Франкфурте-на-Майне (Германия).

На протяжении многих лет Банк Москвы получал признание за качество своей работы. В 2008 году он удостоился награды Dresdner Bank «Payment Award» за качество проведения международных операций с расчетами в евро. В течение девяти лет подряд Банк Москвы получал награду JPMorganChase «Quality Recognition Award» за качество проводимых им операций в долларах США.

Надежность Банка Москвы нашла отражение в рейтингах международных агентств. Moody’s Investors Service присвоило банку долгосрочный кредитный рейтинг «Baa2». Рейтинг Fitch — «BBB-».

По состоянию на 1 июля 2015 года карточный портфель составлял 6,3 млн штук. Центральный офис — в бывшем здании Московского международного банка в Москве на углу Кузнецкого Моста и Рождественки. 10 мая 2016 года присоединен к ВТБ.

На 31 декабря 2014 года активы Банка Москвы составляли 2129,1 млрд рублей, обязательства — 1941,5 млрд руб., собственные средства — 187,6 млрд рублей. Прибыльность банка в 2014 году значительно снизилась: совокупная прибыль сектора сократилась на 41% год к году, до 589 млрд рублей.

На 01.01.2015 года нормативный капитал Банка Москвы составлял 197,3 млрд рублей. За 2014 год нормативный капитал уменьшился на 1,6% (3,1 млрд рублей). Основное снижение произошло за счет уменьшения прибыли, что обусловлено созданием значительного объёма резервов в отчетном году Норматив достаточности капитала Н1 за 2014 год снизился на 2,9 п.п. и составил 10,2, что связано с ростом кредитных активов Банка.

За отчетный год показатели по МСФО Банка изменились следующим образом. Активы Банка увеличились на 30,7% за счет роста средств в банках, а также объёма кредитов и авансов клиентам. Собственные средства снизились на 13,2% из-за снижения прибыли Банка. Прибыль снизилась с 37,7 млрд рублей в 2013 году до 2,4 млрд рублей в отчетном году из-за значительного создания резервов. Кредитный портфель Банка за год увеличился на 23%. При этом кредиты среднему и малому бизнесу увеличились на 76%, кредиты розничному бизнесу — на 42%.Объем привлеченных ресурсов за 2014 год увеличился на 3,72%. При этом привлеченные ресурсы розничного бизнеса увеличились на 16,23%. Средства государственных и муниципальных структур уменьшились за год на 7%.

Высшим органом управления Банка является Общее собрание акционеров. Все акционеры Банка имеют равные права на участие в ежегодных Общих собраниях, которые проводятся не реже одного раза в год. Уставный капитал банка за 2014 год был равен 29,7 миллиардов российских рублей.