Обеспечение возврата кредита, его сущность и необходимость

Возврат кредита подразумевает собой полную выплату денежных средств, выданных заемщику, а также процентов, начисленных за весь период пользования заемными средствами. Кредитор различными способами старается защитить себя и снизить риски невыплаты кредита. Правильно выбрав способ обеспечения, он снижает вероятность невыплаты средств.

Кредитование играет большую роль в формировании прибыли банка, поэтому невозврат, в особенности крупных кредитов, может привести к банкротству. Таким образом, управление кредитными рисками представляет собой обязательные условием для развития любого коммерческого банка.

Прежде всего, банку необходимо надежное финансовое обеспечение из-за риска понести убытки. Каждый раз, когда очередной клиент спрашивает ссуду, банк проверяет его и застраховывает. Этим занимается страховое общество, получая процент от суммы договора. Страхование снижает риск неуплаты кредита.

Для обеспечения возврата кредита банк выполняет следующие действия: изучает финансовое состояние заемщика, его кредитную историю, разрабатывает кредитный договор и анализирует риск его невозврата.

Банк также старается работать с теми клиентами, которых уже знает и в которых уверен. Развивая кредитные отношения с заемщиков, банк может увеличивать срок кредитования или кредитный лимит.

Отдельно-важным вопросом в современной российской банковской практике является решение проблемы обеспечения возврата банковского кредита. Кризис ликвидности и банкротство банков напрямую зависит от рисковой кредитной политики руководства банков. Умение работать с обеспечением сотрудников кредитных подразделений тоже играет немаловажную роль.

Возвращение банковских ссуд подразумевает собой обязательно своевременное и абсолютно полное погашение средст заёмщиком, выданных ему кредитором. А так безоговорочно плату за пользовоние данной суммой (процентов). Самая актуальная проблема кредитных отношений коммерческих банков — это обеспечения обязательств заёмщика, потому то риск невозврата занятых средств заёмщика у кредитора — присутствует всегда. Система правовых средств защиты интересов кредитора включает в себя соответствующие способы обеспечения обязательств. В этой связи достаточно острым является вопрос минимизации риска невозврата кредита и обеспечения гарантии исполнения обязательств по возврату кредитных средств.

От правильного определения и выбора способа обеспечения исполнения обязательств зависят финансовые потери, связанные с неопределённость случайных обстоятельств, которых можно избежать. Кредитор минимизирует свой риск тем, что он имеет право выбрать способ исполнения обеспечения кредитного риска, правильно оформив возникающие правоотношения. Одним из главных критериев, фундаментом является Кредитная деятельность банка, отличающие небанковские учреждения от него. Мировая практика на деле утверждает, что кредитование приносит основной доход коммерческим и государственным банкам. Вместе с этим носит и парадоксальный характер — невозврат кредитов, особенно крупных размеров, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц.

Портфель банковских ссуд подвержен всем основным видам риска, которые сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных ставок, риску неплатежа по ссуде (кредитному риску).

Управление кредитным риском требует от банкира постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы «доходность — риск» банкир вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Он должен проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высокоприбыльные) проекты. За этим внимательно наблюдают банковские контрольные органы в ходе периодических ревизий.

В процессе обеспечения возврата кредита банк осуществляет конкретные действия:

• § разработка целей и задач кредитной политики банка
• § изучение финансового состояния заемщика
• § изучение кредитной истории заемщика, его деловых связей
• § разработка и подписание кредитного соглашения
• § анализ рисков невозврата кредитов
• — мероприятия по возврату просроченных и сомнительных ссуд и по реализации залогов.

Обеспечение возврата кредита — это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая систему организованных экономических и правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы выдачи ссуд, источники, сроки и способы их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд.

Другими словами, обеспечение кредита — это совокупность условий, обязательств, дающих кредитору основание быть более уверенным в том, что долг будет ему возвращен.

Под возвратом кредита понимают своевременное и полное погашение заемщиком полученной суммы и суммы процента. В этом смысле акт возврата кредита выражает соблюдение основополагающих принципов кредитования: срочности, возвратности и платности. Возврат кредита — это достаточно сложный процесс, который нуждается в особом механизме обеспечения.

В зависимости от источников погашения кредитов указанный механизм может иметь разные формы, которые подразделяются на первичные и вторичные.

Первичный источник — обеспеченность заёмщика, его доход, заработная плата, выручка от реализованной продукции, пенсия, пособие и т. д.

Вторичными считаются: выручка от реализации заложенного имущества; средства, обещанные гарантом или поручителем сделки. Если кредит погашается с помощью первичных источников, то это выполненяется на добровольной основе заёмщиком за его счёт. Погашение ссуды за счет вторичных источников означает включение банком в действие механизма принудительного взыскания причитающегося ему долга.

Порядок использования банком первичных и дополнительных источников погашения кредитов различен. Погашение кредита за счет доходов заемщика регулируется кредитным договором, срочным обязательством или поручением на перечисление соответствующих средств. Клиент погашает кредит, оплачивает его в определённые установленные сроки, наличным путём, оплачивая в кассе банка. Эта операция производится на добровольной основе, т.к. клиент сам выбирает форму платёжных обязательств. Выручка оказывается реальной гарантией возврата кредита только тогда, когда заемщик — финансово устойчивый и готовый к честному сотрудничеству с банком клиент (первоклассный заемщик). Тогда риск невозврата ссуды пропадает вообще, или сокращается до минимума. Несмотря не это, не все заемщики являются первоклассными, и их кредитование связано с большими и меньшими рисками. Появляется необоходимость гарантии возврата кредита. Для этого банк пользуется вторичными подручными средствами их возвратности.

Систему обеспечения возвратности кредитов следует формировать с таким расчетом, чтобы она работала не только после того, как наступил срок возврата кредита, но главным образом допринятия решения о его выдаче:

• — банк старается иметь дело с теми, кого он давно знает. Банк выбирает клиентов, которым доверяет, отдавая предпочтение тем из них, кто обслуживается в данном банке;
• — банк ограничивает сроки кредитования;
• — банк постепенно развивает свои кредитные отношения с клиентами. Банк должен узнавать и знать клиента;
• — банк по возможности формализует свой кредитный процесс;
• — банк по возможности широко дифференцирует условия кредитования разных заемщиков;
• — банк добивается, чтобы было максимальное ликвидное обеспечение;
• — банк аккуратен в собственных платежах.

При отклонении заёмщиком от усовий договора, или нарушении его, кредитор (банк) имеет право досрочно взыскать денежные средства по кредиту с начисленными по нему процентами. А также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом.

До недавнего времени принцип обеспеченности кредита трактовался нашими экономистами очень узко: признательной была только материальная обеспеченность кредита (ссуды обязаны быть выданы под конкретные материальные ценности, находящиеся на различных стадиях воспроизводственного процесса, наличие которых на протяжении всего срока пользования ссудой свидетельствовало об обеспеченности кредита и, следовательно, о реальности его возврата) И только с принятием Закона «О банках и банковской деятельности» коммерческим банкам Российской Федерации дали возможность выдавать своим клиентам кредиты под различные формы обеспечения кредита. Таким образом, в современных условиях, говоря об обеспеченности ссуд, следует иметь в виду наличие у заемщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора — гарантии, договора — поручительства, договора страхования ответственности непогашения кредита.

Обязанности заёмщика:

• — Предоставлять и гарантировать наличие и обеспечение кредита в течение всего срока кредитования, который оговаривается договором. А
• — Не препятствовать и не уклоняться от контроля банка за этим обеспечением.

Если же обязанности нарушены заёмщиком, или же заёмщик не обеспечивает возможность осуществления кредитором контроля за использованием ссуды, то банк в праве требовать досрочного погашения задолженной суммы, и естественно уплаты процентов по данной сумме, которые определённо причитаются.

Такое же право предоставляет гражданское законодательство кредитору при невыполнении заемщиком обязательств по обеспечению возврата кредитной суммы, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которые кредитор не отвечает. Несоблюдение этой обязанности заёмщиком обозначает и нарушение принципа обеспеченности кредита, что я является одним из основных принципов кредитования. Это искажение сущности данного принципа.