Расчет технико-экономических показателей при перевозке грузов автомобильным транспортом

Задание к курсовой работе.

Содержание Задание к курсовой работе Введение План перевозок Планирование технико-экономических показателей и определение потребного количества подвижного состава Выбор типа подвижного состава Производственная программа по эксплуатации.

3. Производственная программа по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава Расчет численности ремонтных и вспомогательных рабочих Расчет затрат на запасные и ремонтные материалы Расчет потребности в основных материальных ресурсах Амортизационные отчисления по подвижному составу Расчет стоимости основных производственных фондов, стоимости и показателей использования оборотных средств.

План по труду и заработной плате Определение численности персонала ПАТ Определение годового фонда заработной платы водителей Определение годового фонда заработной платы основных производственных рабочих Определение годового фонда заработной платы вспомогательных рабочих Составление сводного плана по труду и заработной плате Расчет общехозяйственных расходов Калькуляция себестоимости перевозок Заключение Литература.

Введение

Характерными чертами функционирования автотранспорта в условиях рыночной экономики являются такие объективные обстоятельства, как новые экономические условия работы транспорта и потребителей его услуг, формирования рынка услуг транспорта, усиление конкуренции между предприятиями и различными видами транспорта.

Без учета требований рынка не может нормально развиваться ни одно производство. Конечной целью любого предприятия транспорта, функционирующего в условиях рынка, является получение прибыли на основе производства услуг, необходимых потребителю. Те предприятия, которые стремятся быстрее других приспособятся к рынку, займут лидирующие позиции и будут иметь прочное экономическое положение.

На этапе становления и развития рыночных отношений в России автомобильный транспорт и автосервис получили новый импульс для своего развития и являются одной из наиболее быстро меняющихся и растущих подотраслей национальной экономики. Экономика предприятия призвана определить эффективные взаимосвязи между отдельными элементами производственно-сбытового процесса и создать условия для повышения конкурентоспособности услуг и предприятия в целом. Именно поэтому переход к рыночным отношениям обуславливает необходимость совершения экономического механизма управления предприятиям.

Современный специалист (инженер), приобретающий экономическую или техническую специальность, должен знать основы экономики предприятия и квалифицированно решать вопросы, связанные с поиском минимальных затрат на производство продукции и повышением производительности труда, организацией производства новых видов продукции, повышением эффективности работы предприятия, улучшением качества продукции и услуг.

1. План перевозок В условиях хозяйствования предприятие самостоятельно планирует свою деятельность исходя из спроса на транспортные услуги и продукцию. Основу планов составляют договоры с потребителями. Предприятие устанавливает тарифы и цены на транспортные услуги и продукцию на основе договоры.

Исходными данными для составления плана перевозок грузов служат договоры предприятий и организаций-грузоотправителей. В них указываются виды грузов, пункты их отправления и назначения, объем перевозок и грузооборот.

На основе исходных данных определяют класс груза [1, прил. 2], а также категорию условий эксплуатации с учетом типа покрытия, рельефа местности и условий движения [1, прил.3].

Таблица 1.

2. Планирование технико-экономических показателей и определение потребного количества подвижного состава.

2.1 Выбор типа подвижного состава При составлении трасфинплана для проектируемого предприятия необходим выбор типа подвижного состава.

При выборе типа подвижного состава, марки и модификации автомобиля необходимо учитывать характер и структуру перевозок, вид груза и упаковки, расстояние перевозок, а также дорожные условия. Сравнительная оценка вариантов может быть проведена путем оценки экономической эффективности эксплуатации сравниваемы типов подвижного состава.

Таблица 2.

Характеристика подвижного состава.

2.2 Производственная программа по эксплуатации Производственная программа по эксплуатации автомобильного парка рассчитывается исходя из его провозных возможностейобъема перевозок и грузооборота, которые может осуществить ПАТ в планируемом году имеющимся парком. При этом следует учитывать пополнение и выбытие автомобилей и прицепов, а также следующие показатели: коэффициент выпуска на линию, средняя продолжительность пребывания автомобиля и прицепа в наряде, время на погрузочно-разгрузочные работы, техническая скорость, коэффициенты использования пробега и грузоподъемности, выработка в тоннах и тонно-километрах на среднесписочную тонну автомобиля.

Время простоя под погрузкой и разгрузкой за одну ездку tп-р, ч.

(1).

где Нтнорма времени погрузки и выгрузи 1 т, мин гкоэффициент использования грузоподъемности;

Кгпоправный коэффициент Кг=1/ г.

=0,38 (ч) Время одной ездки tЕ, ч,.

tЕ=tдв+tп-р=Lср/(в Vт)+ tп-р, (2).

где tдввремя движения с грузом и без груза, ч;

Lср — средняя длина ездки, км;

Vттехническая скорость, км/ч.

tЕ=+0,38=0,622 (ч), (3).

Среднесуточное число ездок с грузом nЕГ.

nЕг=TH/tE=12,5/0,622=20,1 (4).

Среднесуточный пробег автомобиля Lcc, км,.

Lcc= nЕГLЕГ/=(20,1 7)/0,56 =251,21 (км), (5).

где LЕГ=Lср — среднее расстояние перевозки.

Величина межремонтных пробегов и периодичность обслуживаний корректируются в зависимости от конкретных условий эксплуатации подвижного состава.

Корректировка нормативной периодичности ТО-1, ТО-2:

LCK TO-1 =LH TO-1 •k1••k3, (6).

LCK TO-2 =LH TO-2 •k1••k3 ,.

где LCK TO-1, LCK TO-2 -скорректированная периодичность ТО-1, ТО-2, с учетом категорий условий эксплуатации и климатического района, км;

LH TO-1, LH TO-2 -нормальная периодичность обслуживания, км.

k1, k2, k3 -коэффициенты корректирующие ресурс.

LCK TO-1 =4000 •0,8••1,0=3200 (км),.

LCK TO-2 =16 000 •0,8••1,0=12 800 (км),.

Корректировка ресурсного пробега:

Lрск=Lрн• k1• k2 • k3, (7).

где Lрскскорректированный ресурсный пробег, км;

Lрннормативный ресурсный пробег, км.

Lрск=300 000 • 0,8 • 0,85 • 1,0=204 000 (км) В последующих расчетах LCK TO-1, LCK TO-2, Lрск необходимо скорректировать между собой и со среднесуточным пробегом:

(8).

LTO-1=LCC •n1, (9).

LTO-2=LCK TO-1 •n2, (10).

LP=LCK TO-2•n3, (11).

где LTO-1, LTO-2, LPпринятый для дальнейших расчетов пробег до ТО-1, ТО-2 и ресурс соответственно, км;

n1 -число рабочих дней между очередным ТО-1.

(n2−1) -число ТО-1 между очередным ТО-2, n2=4:

(n3−1) -число ТО-2 за ресурсный пробег, n3=18.

LTO-1=244,125 •13=3173,625 (км),.

LTO-2=3173,625•(4−1)=9520,875 (км),.

LP=9520,785•(18−1)=161 854,875 (км).

Суточная производительность автомобиля Qт. сут, т,.

Qт.сут= nЕГ•q•г (12).

Qт.сут= 20,1• 6 • 0,99=119,394 (т),.

Число рабочих дней эксплуатации за цикл ДЭЦ, ДЭЦ=LЦ/LCC= LP/LCC (13).

ДЭЦ=161 854,875/251,21=644.

Продолжительность простоя в ТО и ТР за цикл ДТО и ТР:

ДТО и ТР= (ДН ТО и ТР •k2•LCC) /1000, (14).

где ДН ТО и ТРнорматив простоя в ТО и ТР, дней /1000 км ДТО и ТР= (0,38 •0,85•161 854,875)/1000=52,3 (дн.).

Общая продолжительность цикла ДЦ ДЦ=ДЭЦ+ДТО и ТР, (15).

ДЦ=644+52,3=696,3 (дн),.

Коэффициент технической готовности бФ:

бФ= ДЭЦ / ДЦ (16).

бФ=644/696,3=0,929.

Коэффициент нерабочих дней бН:

бН=(ДК-ДРГ)/ДК, (17).

где ДК=365-число календарных дней в году ДРГ-число дней работы в году бН=.

Коэффициент выпуска бВ:

бВ= бФ (1- бН) (18).

бВ=0,929(1- 0,3)=0,65.

Годовая производительность списочного автомобиля Qт. год, Wткм. год.

Qт.год= Qт. сут• ДК• бВ.

Qт.год=119,394 • 365• 0,65=28 326,23 (19).

Wткм. год=LCC •q ?г? ДК • бВ • в (20).

Wткм. год=198 252,018 (т.км) Потребное количество списочного состава АСП:

АСП= Qт/ Qт. год, (21).

АСП=15 000.000/28 326,23=529.

Автомобиледни пребывания в пребывания в ПАТ в эксплуатации АДК, АДЭ:

АДК = АСП • ДК, (22).

АДК=529 •365=193 085.

АДЭ= АДК • бВ (23).

АДЭ=193 085 •0,65=125 505,25.

Автомобилечасы в наряде АЧН, ч АЧН= АДЭ •ТН (24).

АЧН=125 505,25 •12,5=1 568 815,625 (ч),.

Общий годовой пробег всех автомобилей Lобщ, км:

Lобщ=LCC • АДЭ (25).

Lобщ=251,21 •125 505,25=31 528 173,85 (км) Пробег с грузом всех автомобилей за год LГ, км:

LГ= Lобщ • в (26).

LГ=31 528 173,85 •0,56 =17 655 777,36(км) Количество ездок с грузом за год ZЕГ:

ZЕГ=nЕГ • АДЭ, (27).

ZЕГ=20,1 •125 505,25=2 522 655,525.

Автомобилечасы простоя под погрузкой загрузкой АЧП-Р, ч:

АЧП-Р=tП-Р • ZЕГ (28).

АЧП-Р=0,38 •2 522 655,525=958 609,0995 (ч),.

Автомобилечасы в движении АЧдв, ч:

АЧдв = АЧН-АЧП-Р (29).

АЧдв=1 568 815,625−958 605,0995=610 206,5255 (ч).

Объем перевозок Qт, т.

Qт= Qт. год • АСП (30).

Qт=28 326,23 •529=14 984 733,84 (т) Грузооборот РТКМ, ткм:

РТКМ=WТКМ • АСП (31).

РТКМ=198 252,018 •529=104 875 317,5 (ткм) Годовая выработка на одну среднемесячную автомобиле тонну Вт, т; Вткм, ткм Вт= Qт/qобщ, (32).

ВТКМ= РТКМ /qобщ (33).

где qобщ — грузоподъемность всех автомобилей ПАТ, т.

qобщ= q • АСП=6 •529=3174 (т) ВТ=14 984 733,84/3174=4271,09 (т) ВТкм=104 875 317,5/3174=33 042,003 (ткм) Коэффициент динамического использования грузоподъемности гд гд= РТКМ/(LГ •q)=104 875 317,5/(17 655 777,36 •6)=0,99 (34).

Производительность в тонно-километрах на 1 км общего пробега W (ткм/км).

W (ткм/км)=q • гд • в (35).

W (ткм/км)=6 •0,99 •0,56=3,33.

Эксплутационная скорость VЭ, км/ч:

VЭ=Lобщ/АЧН=31 528 173,85/1 568 815,625=20,1 (36).

Таблица 3.

Производственная программа по эксплуатации.

3. Производственная программа по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава Исходными данными для планирования технического обслуживания и ремонта подвижного состава на ПАТ являются.

· производственная программа по эксплуатации.

· Принятые системы и методы ТО.

· установленная нормативная периодичность ТО и нормативы трудоемкости работ.

· значение коэффициентов, корректирующих ресурс, периодичность ТО-1, ТО-2, простой в ТО и ТР, трудоемкость ЕО, ТО-1,ТО-2 и ТР Количество за цикл.

— Списаний Nсц.

Nсц=LЦ/LP (37).

Ncц=1.

— ТО-2 NЦ ТО-2 (38).

NЦ ТО-2=(LP /LTO-2)-1.

NЦ ТО-2=(161 854,875 /9525,875)-1=16.

— ТО-1 NЦ ТО-1.

NЦ ТО-1=(LP /LTO-1) — NЦ ТО-2 -1 (39).

NЦ ТО-1=(161 854,875 /3173,625)-16−1=34.

— Ежедневных обслуживаний выполняемых при возврате подвижного состава NЦ ЕОС.

NЦ ЕОС= LP /LCC, (40).

NЦ ЕОС=161 854,875/251,21=644.

— Ежедневных обслуживаний выполняемых перед ТО и ТР ЕО за цикл на 1 автомобиль NЦ ЕОТ.

NЦ ЕОТ=(NЦ ТО-1+ NЦ ТО-1)•1,6, (41).

где 1,6 -коэффициент, учитывающий выполнение NТ ЕО при ТР.

NЦ ЕОТ=(16+ 34)•1,6=80.

Годовой пробег одного автомобиля LA общ, км:

LA общ=LCC ?365 ?бВ, (42).

LA общ=251,21• 365•0,56=51 347,324.

Коэффициент перехода от числового к среднегодовому пробегу nГ:

nГ= LA общ/LP (43).

nГ=51 347,324/161 854,875=0,32.

Годовая программа по видам воздействий.

— число списаний NСГ.

NСГ=АСП •NСЦ • nГ, (44).

NСГ=529 •1 •0,32=169,28.

— число списаний ТО-2 NГ ТО-2:

NГ ТО-2= АСП • NЦ ТО-2 • nГ (45).

NГ ТО-2=529 •16 •0,32=2708,48.

— число списаний ТО-1 NГ ТО-1:

NГ ТО-1= АСП • NЦ ТО-1 • nГ (46).

NГ ТО-1=529 •34 •0,32=5755,52.

— число ЕОС NГ ЕОС.

NГ ЕОС= АСП • NЦ ЕОС • nГ (47).

NГ ЕОС=529 •644 •0,32=109 016,32.

— число NГ ЕОТ.

NГ ЕОТ= АСП • NГ ЕОТ • nГ (48).

NГ ЕОТ= 529 •80 •0,32=13 542,4.

Нормативная трудоемкость.

— ЕОС tH EOC, чел.-ч (49).

tH EOC=0,35 (чел.-ч).

— ЕОТ tH EOТ, чел.-ч.

TH EOТ=0,35*0,5=0,175.

— TO-1 tH TO-1чел.-ч.

tH TO-1=5,7 (чел.-ч).

— TO-2 tH TO-2чел.-ч.

tH TO-2=21,6 (чел.-ч) Удельная нормативная трудоемкость ТР tH ТР, чел-ч/1000км.

tH ТР=5 (чел.-ч) Значение коэффициента корректирующего трудоемкость ЕО k2.

K2=0,85.

Скорректированная трудоемкость ЕО tCKEOC и tCKEOТ.

tCKEOC= tНEOC •К2, (50).

tCKEOC=0,35 •0,85=0,2975.

tСК EOТ= tH EOТ •К2 (51).

tСК EOТ=0,175 • 0,85=0,14 875.

Значения коэффициентов корректирующих трудоемкость ТО-1 и ТО-2.

К2=0,85.

К4=1,0 Скорректированная трудоемкость.

— ТО-1 tСК ТО-1,чел.-ч (52).

tСК ТО-1= tН ТО-1 • К2 •К4.

tСК ТО-1= 5,7 • 0,85 •1,0=4,84 (чел.-ч).

— ТО-2 tСК ТО-2,чел.-ч (53).

tСК ТО-2= tН ТО-2 • К2 •К4.

tСК ТО-2= 21,6 • 0,85 •1,0=18,36(чел.-ч) Значение коэффициентов корректирующих трудоемкость ТР, К1, К2, К3, К4, К5.

К1 =0,8 К2 =0,85 К3 =1,0 К4 =1,0 К5 =1,0.

Удельная скорректированная трудоемкость ТР tСК ТР чел.-ч.

tСК ТР = tН ТР К1 К2 К3 К4 К5 (54).

tСК ТР =5,5 • 0,85• 0,8• 1,0 •1,0=3,4.

Годовой объем работ ТР, ТТР, (чел.-ч) ТТР= tСК ТР • Lобщ/1000 (55).

ТТР=3,4 • 31 435 536,27/1000=106 880,82.

Годовой объем работ.

— ТО-2 ТТО-2, чел.-ч ТТО-2=NГ ТО-2 •tСК ТО-2 (56).

ТТО-2 =2708,48 •18,36=49 727,7 (чел.-ч).

— ТО-1 ТТО-1, чел.-ч ТТО-1=NГ ТО-1 •tСК ТО-1 (57).

ТТО-1 =5755,5 •4,845=27 885,4 (чел.-ч).

— ЕОС ТЕОс, чел.-ч ТЕОс=NГЕОс • tСК ЕОС (58).

ТЕОс=109 016,32 • 0,2975=32 432,3 (чел.-ч).

— ЕОТ ТЕОт, чел.-ч ТЕОт=NГЕОт • tСК ЕОт (59).

ТЕОт=13 542,4• 0,14 875=2014,43 (чел.-ч) Годовой объем работ ТО Тто, чел.-ч ТТО=ТТО-2+ТТО-1+ ТЕОт+ ТЕОс, (60).

ТТО=112 059,83 (чел.-ч) Годовой объем работ ТО и ТР ТТО и ТР, чел.-ч.:

ТТО и ТР=ТТО+ТТР (61).

ТТО и ТР=218 940,65 (чел.-ч) Таблица 4.

Производственная программа по ТО и ТР.

4.Расчет численности ремонтных и вспомогательных рабочих Определим численность ремонтных рабочих.

NPP=(TTO+0,94TP)/1820 + 0,06TTP/1610 (62).

NPP =(112 059,83+0,94 106 880,82)/1820+0,6 106 880,82/1610=120.

где 0,06 доля окрасочных работ в годовом объеме ТР, 1610, 1820 годовой фонд рабочего времени для маляра и других профессий соответственно, ч.

Определим численность вспомогательных рабочих NВСП, чел.

NВСП=ПВСП/100 NPP (63).

где ПВСПпроцент выполнения вспомогательных работ от общего объема работ по ТО и ТР ПВСП=(20−30)%.

NВСП=0,25 120=30.

5.Расчет затрат на запасные и ремонтные материалы Затраты на запасные части для ремонта подвижного состава СЗЧ=НЗЧ LобщКинфКу/1000, (64).

где НЗЧнорма затрат на запасные части на 1000 км Кукоэффициент корректирования, учитывающий категорию условий эксплуатации, тип подвижного состава и т. д.

Кинфкоэффициент информации.

СЗЧ=6,1 731 435 536,271,258=1 939 572,588.

Затраты на ремонтные работы для ремонта подвижного состава СРМ=НРМ LобщКинфКу/1000, (65).

где ННРнорма затрат на ремонтные материалы на 1000 км, руб.

СРМ=4,1 531 435 536,271,258=1 304 574,755.

6.Расчет потребности в основных материальных ресурсах На основе расчета производственной программы по эксплуатации подвижного состава определяют потребность и затраты на топливо, смазочные материалы и шины Общий годовой пробег автомобилей Lобщ=31 435 536,27 (км) в зимнее время Lобщ. з, км.

Lобщ.з= Lобщ/12 Nз (66).

где Nзчисло месяцев эксплуатации в зимнее время.

Lобщ.з=(31 435 536,27/12) 4=10 478 512,09 (км) в летнее время Lобщ.л.

Lобщ.л= LобщLобщ. з (67).

Lобщ.л=31 435 536,27−10 478 512,09=20 957 024,18 (км) Грузооборот PТ. КМ=104 875 317,5 (т.км), в том числе в зимнее время Рт.км.з=34 958 439,17 (т.км) в летнее время Рт.км.л=69 916 878,33 (т.км) Количество ездок с грузом за год ZЕГ=2 522 655,525.

в зимнее время.

ZEГ.з=840 885,175.

в летнее время.

ZЕГ.л=1 681 770,35.

Нормы расхода топлива, л на 100 км пробега в летнее время nл. л=48(л/100км).

в зимнее время nл. з= nл. л+ (Кзим /100) nл (68).

где Кзимкоэффициент надбавки для зимних условий, %.

nл.з=48+0,0748=51,36.

на 100ткм nткм =1,3 (л/100ткм), на одну ездку nЕГ=0,25 (л) Расход топлива в зимнее время Qтоп. з, л.

Qтоп.з= (nл.з/100) Lобщ + (nткм/100) Рт.км.+ nЕГ nЕГ. з (69).

Qтоп.з=0,513 610 478 512,1+0,1 334 958 439+0,25 840 885,1=6 046 444,8 (л) Расходы топлива в летнее время.

Qтоп.з= (nл.л/100) Lобщ. л + (nткм/100) Рт.км.л.+ nЕГ nЕГ. л (70).

Qтоп.л=0,4 820 957 024,18+0,1 369 916 878,33+0,251 681 770,35.

Qтоп.л=11 388 733,6.

Расход топлива автомобиля на линии Qтоп., л:

Qтоп= Qтоп. з+ Qтоп. л (71).

Qтоп.=11 388 733,6+6 046 444,8=17 435 178,4 (л) Внутригаражный расход топлива Qтоп.гар.л.

Qтоп.гар.=0,5/100 Qтоп. (72).

где 0,5% -норма расхода топлива на внутригаражные и технические нужды ПАТ.

Qтоп.гар=0,005 17 435 178,4=87 175,9 (л) Общая потребность в топливе Qтоп.общ., л.

Qтоп.общ.= Qтоп.+ Qтоп.гар. (73).

Qтоп.общ =17 435 178,4+87 175,9=17 522 354,3.

Общие затраты на топливо Стоп, руб.

Стоп.=Цл.топ Qтоп. общ, (74).

где Цл. топ-цена 1л топлива с учетом транспортнозаготовительных расходов в размере 6% Цл. топ руб./л Стоп=15 17 522 354,3=262 835 314,4.

Расход моторного масла Qмм, л/100км.

Qмм= Qтоп/100 nмм, (75).

где nмм норма расхода моторного масла, л/100км.

Qмм=174 351,784 2,9=505 620,2.

Затраты на моторное масло Смм, руб.

Смм.=Цл.мм Qмм, (76).

где Цмм-цена 1л моторного масла с учетом затрат на приобретение 6% и без учета НДС, руб./л Смм =35 505 620,2=17 696 706,08 (руб./л) Расход трансмиссионного масла Qтм, л/100км.

Qтм= Qтоп/100 nтм, (77).

где nтм норма расхода трансмиссионного масла, л/100км.

Qтм=174 351,784 0,4=69 740,7.

Затраты на трансмиссионное масло Стм, руб.

Стм.=Цл.тм Qтм, (78).

где Цтм-цена 1л трансмиссионного масла с учетом затрат на приобретение 6% и без учета НДС, руб./л Стм =60 69 740,7=4 184 442,8 (руб./л) Расход консистентной смазки Qкс, кг.

Qкс= Qтоп/100 nкс, (79).

где nкс норма расхода консистентной смазки кг /100км.

Qкс=174 351,784 0,3=52 305,5.

Затраты на консистентную смазку Скс, руб.

Скс.=Цкг.кс Qкс, (80).

где Цкг. кс-цена 1 кг консистентной смазки с учетом затрат на приобретение 6% и без учета НДС, руб./л Скс =25 52 305,5=1 307 638,4 (руб./л) Расход керосина Qкер, кг.

Qкер= (Qтоп/1000) топ (nкер /100), (81).

где nкер норма расхода керосина кг /100км;

топплотность топлива;

Qкер=17 435,1784 828 0,005=71 920,1.

Затраты на керосин Скер, руб.

Скер.=Цкер Qкер, (82).

где Цкер-цена 1 кг керосина с учетом затрат на приобретение 6% и без учета НДС, руб./л Скер =71 920,1 15=1 078 801,7 (руб.).

Расход обтирочных материалов Qом.

Qом=nомAсп (83).

где nомрасход обтирочных материалов на 1 автомобиль кг/1авто.

Qом=12 529=6348.

Затраты на обтирочные материалы Сом Сом=Цом Qом (84).

где Цом 1 кг обтирочных материалов с учетом затрат на приобретение (6%) и без учета НДС руб./кг Сом=12 6348=76 176 (руб.).

Затраты на прочие материалы Спр, руб.

Спр=nпр Асп (85).

где nпрнорма расхода на прочие материалы руб./1автомобиль Спр =617 529=326 393 (руб.).

Всего затрат на смазочные и эксплуатационные материалы ССМиЭМ, руб.

ССМиЭМ= Стоп +Смм +Стм +Скс +Скер +Сом +Спр (86).

ССМиЭМ =287 505 427,38 (руб.).

Потребное количество автомобильных шин Nш.

Nш = (Lобщ nш)/Lш (87).

где nшнорма пробега, км.

Lш-число шин на автомобиле, шт.

Nш=31 435 536,27/85 000=369.

Отчисления на восстановление и ремонт шин Сш, руб.

Сш=(Нш/100) Цш (Lобщ/1000) nш (88).

где Ншнорма затрат на восстановление износа и ремонт шин, в% к стоимости комплекта на 100 км пробега.

Цшцена комплекта (покрышка, камера, ободная лента).

Cш=0,0089 5000 31 435,53627 10=13 988 813,64 (руб.).

подвижный состав технический ремонт Таблица 5.

Расчет потребности с основных материальных ресурсах.

7. Амортизационные отчисления по подвижному составу Сумма амортизационных отчислений по подвижному составу рассчитывается на основании норм амортизационных отчислений по основным нормам Сумма амортизационных отчислений на полное восстановление руб.

— при установлении норм амортизационных отчислений в % от стоимости автомобилей на 1000 км пробега;

— при установлении норм амортизационных отчислений в % от стоимости автомобилей.

(89).

n*100%.

Где Т-срок эксплуатации автомобиля, г.

n-срок на который рассчитывается амортизация, ч Таблица 6.

Расчет амортизационных отчислений по подвижному составу.

8. Расчет стоимости основных производственных фондов, стоимости и показателей использования оборотных средств Для нормальной деятельности ПАТ структура основных производственных фондов (по стоимости) должна включать:40…45% подвижного состава и 55−60% зданий, сооружений, производственного и силового оборудования и др.

Стоимость основных фондов с учетом их структуры определяют по выражению:

(90).

где =0,4…0,45 — доля стоимости подвижного состава в структуре основных фондов. Эту цифру необходимо уточнить по данным предприятия при преддипломной практике.

Соф=529 600 000/0,45=705 333 333,3.

Сумма оборотных средств составляет 10…12% от общей стоимости производственных фондов, из них нормируемые оборотные средства — 60…70%, а ненормируемые (фонды обращения) — 30…40%.

Стоимость производственных фондов, руб., с учетом их структуры:

(91).

где =0,1…0,12-доля оборотных средств в структуре производственных фондов Спф=705 333 333,3/0,89=792 509 363.

Стоимость нормируемых оборотных средств, руб.,(автомобильное топливо; смазочные и прочие эксплуатационные материалы; запасные части;

материалы для ремонта подвижного состава; фонд оборотных агрегатов; автомобильные шины в запасе; топливо для хозяйственных нужд; производственные бланки и канцелярские принадлежности; малоценный и быстроизнашивающийся инвентарь и инструменты; спец одежда и др.):

(92).

где — доля нормируемых оборотных средств в структуре производственных фондов.

Снос=0,7 792 509 363,3=55 475 655,43.

9. План по труду и заработной плате План по труду и заработной плате работников ПАТ состоит из следующих показателей: численность персонала, фонд заработной платы и производительности труда всех категорий работников предприятия.

9.1 Определение численности персонала ПАТ Количество водителей рассчитывается по формуле:

(93).

где автомобиле — часы в наряде.

0,054- дополнительное время на 1 час пребывания автомобилей в наряде, связанное с выполнением подготовительно-заключительных операций и предрейсовым медосмотром;

=1840 ч. годовой фонд рабочего времени на одного водителя;

З=1…1,05 — коэффициент, учитывающий выполнение норм выработки.

Количество водителей.

NB=(1,541 568 815,6) / (18 401,05)=855(чел) Принимая количество водителей 1-го класса-385(45%); 2-го класса -299(35%);3-го класса -171(20%); количество бригадиров у водителей -57 (15 человек в бригаде).

9.2 Определение годового фонда заработной платы водителей Фонд основной заработной платы водителей определяется с учетом систем и форм оплаты труда, устанавливаемых ПАТ самостоятельно. На ПАТ применяется повременная, повременно-премиальная и сдельная система оплаты труда, в том числе со сдельными расценками за т и ткм, за и, а также по нормативу с руб. ля выручки.

Повременно и повременно-премиальная система оплаты труда применяются для водителей специальных автомобилей, которые осуществляют внутрипроизводственные технологические перевозки, доставку мелких партий грузов с большим числом заездов и хозяйственное обслуживание предприятия. Для водителей, работающих на повременной оплате, премия устанавливается до 15% в зависимости от качества и срока выполненного задания. Для повышения материальной заинтересованности водителя в использовании прицепов его тарифная ставка увеличивается на 20%.

Исходными данными для расчета фонда повременной заработной платы водителей могут быть автомобиле — часы в наряде и часовые тарифные ставки водителей (3-го класса).

* (94).

гдеповышающий коэффициент;

Фповр.зп=1 568 815,825,26=39 628 287,1.

Фонд сдельной заработной платы, руб.:

(95).

где ,-сдельные расценки за 1 т и 1 ткм соответственно, руб.

Фзп.сд=14 984 733,840,027+104 875 317,50,15=16 135 885,43.

Расценка за 1 т перевезенного груза, руб.:

(95).

гденорма времени простоя по погрузкой и разгрузки на одну ездку, мин.

СТ=0,6 425,26=0,027(руб.).

Минутная тарифная ставка определяется по формуле, руб.

(96).

=25,26/60=0,421(руб.).

Сдельная расценка за 1 ткм транспортной работы, (руб.) :

= (97).

где — норма времени на 1 ткм, мин.

(98).

Нткм=60/(49*0,59*6*0,99)=0,349(мин.).

= 0,3490,421=0,147 (руб.).

Надбавка за классность водителям, руб.:

*(0,1*), (99).

где, -количество водителей первого и второго классов соответственно.

Nкл=1840*25,26(0,1*385+0,25*299)=5 263 678,8 (руб.).

Доплата за бригадирство, руб.:

(100).

где Р — процент доплаты (при >10 чел.;Р=15%).

Дбр=57 184 025,260,15=3973,9032(руб.).

Премии водителям начисляются в процентах Р от сдельной (повременной) заработной платы:

(101).

=0,516 135 885,43=8 067 942,715(руб.).

Фонд основной заработной платы водителей с учетом доплат и надбавок.

++ (102).

Фзп.осн=16 135 885,43+5 263 678,8+3973,9032+8 067 942,715=29 471 480,85(руб.).

Общий фонд заработной платы, руб.:

(103).

гдефонд дополнительной заработной платы за неотработанные, но оплачиваемые время, руб.

=, (104).

(105).

где — количество дней отпуска;

-количество выходных и праздничных дней соответственно.

=11,7%.

=(29 471 480,8511,7)/100=3 448 163,259(руб.).

29 471 480,85+3 448 163,259=32 919 644,11 (руб.).

Среднемесячная заработная плата, руб.:

(106).

ЗПср=32 919 644,11/12*855=3208,54(руб.).

Начисления на заработную плату во внебюджетные фонды.

(107).

где Р — процент отчислений по законодательству 26%.

Нср=0,2 616 135 885,43=4 195 330,212.

Таблица 7.

Расчет фонда заработной платы водителей.

9.3 Определение годового фонда заработной платы основных производственных рабочих Данный расчет производится, но основании годовой трудоемкости по видам услуг, квалификации исполнителей, применяемой системы оплаты труда и премирования. Часовая тарифная ставка устанавливается по тарифно-квалификационному справочнику и тарифной сетке.

Фонд сдельной заработной платы рассчитывается следующим образом:

* (108).

где — средняя часовая тарифная рабочего, руб.

(109).

гдечисленность рабочих с нормальными и вредными условиями труда соответственно, чел.

 — средняя часовая ставка для рабочих с нормальными и вредными условиями труда соответственно, руб.

=120(чел.); =113(чел.)-94%; =7(чел.)-6%.

=18,0(руб.) =1,1218=20,16(руб.).

=(11 318+720,16)/120=17,96.

ФЗПсд=17,96 218 940,65=3 931 736,19(руб.).

Доплата за бригадирство:

=120(чел.); =18 (чел.)-15% от.

(110).

=218 184 017,960,15=89 225,28(руб.).

Премии водителям, руб.:

(111).

Пр=0,53 931 736,19=1 965 868,09 (руб.).

Фонд основной заработной платы производственных рабочих определяется по формуле:

(112).

Фосн=3 931 736,19+89 225,28+1 965 868,09=5 986 829,56.

Годовой общий фонд заработной платы рабочих ПАТ:

(113).

=5 986 829,56+5 986 829,560,117=6 687 288,6 (руб.).

Среднемесячная зарплата производственного рабочего составляет.

6 687 288,6/(12 120)=4643,9 (руб.).

Начисление на заработную плату во внебюджетные фонды:

Нсф=6 687 288,60,26=1 738 695,04 (руб.).

Таблица 8.

Расчет фонда заработной платы основных производственных рабочих.

9.4 Определение годового фонда заработной платы вспомогательных рабочих Для вспомогательных рабочих традиционно применяется повременно-премиальная система оплаты труда, и фонды прямой заработной платы для них рассчитывается по формуле:

(114).

30 186 014=223200(руб.).

гдеколичество вспомогательных рабочих;

— часовая тарифная ставка (применяется по 2-му разряду производственного рабочего);

— фонд рабочего времени вспомогательных рабочих, ч.

Расчет общего фонда заработной платы вспомогательных рабочих производятся по формулам аналогично тем, по которым выполнены соответствующие расчеты для основных производственных рабочих.

Таблица 9.

Расчет общего фонда заработной платы вспомогательных рабочих.

9.5 Составление сводного плана по труду и заработной плате Общий годовой фонд заработной платы для общего руководства, отдела планирования труда и зарплаты, бухгалтерии, отдела снабжения, отдела кадров, административно-хозяйственного отдела, службы экспедиции, технической службы рассчитывается по формуле:

ФЗП=12 (Дст+Рдоп.зп+Рр) (115).

где Дст-месячная тарифная ставка в зависимости от разряда оплаты труда, руб. Для расчета премии Рр принимаем 20%- от месячной тарифной ставки.

Таблица 10.

Сводный план по труду и заработной плате.

10. Расчет общехозяйственных расходов Расчет общехозяйственных расходов ПАТ определяют исходя из удельных накладных расходов на один автомобиль в год, Снр, руб./авт. Год списочного количества автомобилей АСП и суммы налогов, сборов и платежей, относимых на себестоимость НС, руб.:

НР=СпрАСП+Нс, (116).

НР=2 040 529+28944237,95=30 023 397,95 (руб.).

Налог на владельца транспортных средств, НТС, руб., определяется в зависимости от списочного количества автомобилей АСП, мощности двигателя NE л.с. и ставки налога НР, руб./л. С. По формуле:

НТС=HRNEAСП (117).

НТС=98 529=51842 (руб.).

Ставка налога с владельцев транспортных средств HR установлена в процентах от минимальной заработной плты в зависимости от модификации подвижного состава и мощности двигателя NE, л.с.

Транспортный налог Нт установлен в размере 1% от фонда заработной платы ФЗП ПАТ Нт=0,01 ФЗП ПАТ, (118).

где ФЗП ПАТ-фонд оплаты труда работников ПАТ, включающий фонд зарплаты водителей, ремонтных рабочих, вспомогательных рабочих, инженерно-технических работников и т. д.

НТ=0,137 648 451,16=376 484,51 (руб.).

Плата за загрязнение Пз атмосферного воздуха передвижными источниками составляет 10% от стоимости израсходованного топлива:

Пз=10%Стоп/100%=0,1 262 835 314,4=26 283 531,44 9 (руб.) (119).

Плата за лицензирование ПЛ:

ПЛ=СЛ*АСП, где СЛгодовая стоимость лицензии, руб. (120).

ПЛ=2870*529=1 518 230.

Налог на землю НЗМ НЗМ=ПЗМ*FПАТ, (121).

где ПЗМнорматив платы на землю, руб./кв.м.

FПАТ-площадь земли предприятия, кв.м.

FПАТ=Нt*AСП (122).

где Нt-норматив площадь на 1 среднесписочный авто, кв. м/авто.

FПАТ=385*529=99 715.

НЗМ=3,7*99 715=368945,5.

Общая сумма налогов, сборов и платежей, относимых на себестоимость:

НС=НТС+Нт+Пз+ПЛ+Пзм+Пдр (123).

НС=51 842+376484,51+26 283 531,44+1 518 230+1350*529=28 944 237,95.

11. Калькуляция себестоимости перевоз Себестоимость перевозок представляет собой денежное выражение затрат ПАТ на выполнение единиц транспортной работы. Себестоимость является базой для определения цены (тарифа) транспортной продукции. Расчет себестоимости продукции называется калькулированием. Себестоимость грузовых автомобильных перевозок калькулируется на 1 ездку, 10 ткм или 1 т, 10 авт-ч Себестоимость 1 т по i-й статье затрат, руб.

S1T=Ci/QT (124).

Себестоимость 1 ездки, руб.

Se=Ci/ZЕГ (125).

Таблица 11.

Калькуляция себестоимости перевозок.

Заключение

Для успешного управлением бизнесом в сфере автотранспортных услуг предприниматель-перевозчик должен хорошо понимать основы эксплуатации подвижного состава, планирования и организации его работы. При использовании наемной силы предприниматель должен разбираться в вопросах организации и оплаты труда водителей и других работников, знать трудовое законодательство, уметь самостоятельно рассчитывать налоги и платежи.

Каждое предприятие и индивидуальный предприниматель, осуществляющие автотранспортную деятельность, обязаны предоставлять клиенту по его требованию, калькуляцию себестоимости услуг.

Целью данной курсовой работы было, научиться самостоятельно разрабатывать смету и составлять калькуляцию, и тем самым определить тариф для предприятия.

Подводя итог всех расчетов, считаю что, в зависимости от качества выполняемых перевозок возможны следующие подходы к установлению размера тарифа:

1.При высоком транспортном обслуживании можно устанавливать высокий тариф. В то же время рекомендуется устанавливать скидки для клиентов, предъявляющих большие объемы для перевозки, так как существует зависимость между объемами перевозок, и затратами на их осуществление.

2.При высоком качестве транспортного обслуживания можно применять и средний тариф с целью более глубокого охвата транспортного рынка и привлечения большего количества клиентов.

Если спрос на перевозки изменяется с изменением величины тарифа, то перевозчику рекомендуется рассмотреть возможность снижения тарифа, так как сниженный тариф принесет больший объем перевозок и соответственно больше дохода. При этом, естественно, необходимо учитывать общую величину транспортных издержек. В любом случае окончательное установление тарифа зависит от целей, поставленных перевозчиком, например: добыть максимальную прибыль, привлечь дополнительных клиентов, завоевать лидерство на рынке, обеспечить выживаемость предприятия и т. п.

1. Сербиновский Б. Ю., Фролоф Н. Н., Напхоменко Н. В., Колоскова Л. И., Напхоменко А. А. Экономика предприятий автомобильного транспорта: Учебное пособие. -Москва: ИКЦ «МарТ», Ростов н/Д: Издательский цент «МарТ», 2006.496с.

2. Бакута Н. Н., Денисов Г. Г., Володькин П. П., Нормативные материалы на автомобильном транспорте: учебное пособие.-Хабаровск:Изд-во Хабар.гос.техн.ун-та, 2003.-147с.

3. Улицкая И. М. Организация, нормирование и оплата труда на предприятия транспорта: Учебник для ВУЗов.- М.:Горячая линия-Телеком, 2005.-385с.

4. Технология, организация и управление грузовым автомобильными перевозками: Методические указания к выполнению курсового проекта для студентов спциальности 240 100 «Организация перевозлк и управление на транспорте «всех форм обучения / Сост.Е. Ю. Семчугова.Хабаровск: Изд-во Хабар.гос.техн.ун-та, 2004.28с.

5. Бычков В. П. Предпринимательская деятельность на автомобильном транспорте.-СПб.:Питер, 2004.-448с.:ил.