Диверсификация кредитного портфеля банка
Анализ факторов, оказывающих влияние на изменение структуры кредитного портфеля в динамике; Определение структуры кредитного портфеля в разрезе классифицированных ссуд; Определение основных групп ссуд с указанием связанных с ними процентов риска; Разработка мер по улучшению качества кредитного портфеля. Управление кредитным портфелем имеет несколько этапов: Выбор критериев оценки качества… Читать ещё >
Диверсификация кредитного портфеля банка (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Кредитный портфель — это характеристика структуры и качества выданных суд, классифицированных по определенным критериям. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. Поэтому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют менеджерам банка управлять его ссудными операциями.
Управление кредитным портфелем имеет несколько этапов:
выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды;
определение основных групп ссуд с указанием связанных с ними процентов риска;
оценка каждой выданной банком ссуды исходя из избранных критериев, т. е. отнесение ее к соответствующей группе;
определение структуры кредитного портфеля в разрезе классифицированных ссуд;
оценка качества кредитного портфеля в целом;
анализ факторов, оказывающих влияние на изменение структуры кредитного портфеля в динамике;
определение суммы резервного фонда, адекватного совокупного риску кредитного портфеля банка;
разработка мер по улучшению качества кредитного портфеля [12, c. 125].
Основополагающим моментом в управлении кредитным портфелем банка является выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды.
По мере развития кредитных отношений в рыночной экономике зарубежных стран круг критериев оценки качества ссуд также расширялся. В настоящее время он охватывает более 10 позиций. К числу основных из них относятся: назначение и вид ссуды; ее размер, срок и порядок погашения; степень кредитоспособности клиента, его отраслевая принадлежность и форма собственности; характер взаимоотношений заемщика с банком; степень информированности о нем банка; объем и количество обеспечения возвратности ссуды.
В России число критериев оценки качества ссуд пока ограничено. Исходя из рекомендаций ЦБР в настоящее время применяется два главных критерия: степень обеспеченности возврата ссуды и фактическое состояние с погашением ранее выданных ссуд. Они соответствуют содержанию первого этапа управления кредитным портфелем.
С точки зрения обеспечения возвратности ссуд Банк России предлагает выделять три группы кредитов, различающихся по степени риска.
Первая группа получила название «обеспеченные ссуды». В нее включаются ссуды, имеющие обеспечение в виде ликвидного залога, реальная (рыночная) стоимость которого равна ссудной задолженности или превосходит ее, либо имеющие банковскую гарантию, гарантию правительства РФ и субъектов РФ, либо застрахованные в установленном порядке.
Вторая группа- «недостаточны обеспеченные ссуды» — охватывает ссуды, имеющие частичное обеспечение (по стоимости не меньше 60% от размера ссуды), но его реальная (рыночная) стоимость или способность реализации сомнительна.
Третья группа — необеспеченные ссуды. Они либо не имеют обеспечения, либо реальная (рыночная) стоимость обеспечения менее 60% от размера ссуды.
Второй критерий классификации отражает фактическое состояние с погашением ранее выданных ссуд. В этой связи выделяется 5 групп кредитов:
- — ссуды, возвращаемые в срок;
- — ссуды с просроченной задолженностью сроком до 30 дней;
- — ссуды с просроченной задолженностью от 30 до 60 дней;
- — ссуды с просроченной задолженностью от 60 до 180 дней;
- — ссуды с просроченной задолженностью свыше 180 дней [12, c. 127].
С учетом указанных критериев ЦБ России предлагает выделять 5 групп кредитов с дифференцированным уровнем отчислений в резервный фонд банка, что соответствует содержанию второго этапа управления кредитным портфелем.