Финансово-экономическая деятельность АО «Россельхозбанк»
Еще одним видом вклада, который Россельхозбанк предоставляет своим вкладчикам в 2014 году, является вклад «Агро-Бонус», процентные ставки до данному виду депозита составляют до 8% годовых, но вкладчик не может пополнять данный вид вклада. Также интерес для инвесторов представляет вклад «Агро-Идеал», процентные ставки по которому могут составлять от 4% до 6.25% годовых в зависимости от суммы… Читать ещё >
Финансово-экономическая деятельность АО «Россельхозбанк» (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Анализ активных и пассивных операций АО «Россельхозбанк»
Далее хотелось бы рассмотреть основные финансовые показатели деятельности АО «Россельхозбанк» и их изменение за период 2013;2014 гг. для проведения финансового анализа деятельности АО «Россельхозбанк».
По состоянию на 1 января 2014 года кредитный портфель банка достиг 1,168 трлн рублей, увеличившись за год на 19%. Годовой рост объема кредитов юридическим лицам составил 16%, показатель равнялся 969 млрд рублей. При этом объем кредитов физическим лицам достиг 200 млрд рублей (+35%), кредитов выданных банком компаниям сельскохозяйственного сектора в 2013 году, составил 385 млдр рублей.
По состоянию на 1 января 2014 года общий объем активов банка составил 1 трлн 623 млрд рублей, увеличившись за год на 11%.
Чистые процентные доходы выросли в годовом выражении на 5%, до 56,4 млрд рублей, чистые коммерческие доходы — на 50%, до 6,3 млрд.
Собственные средства банка на отчетную дату составили 198 млрд рублей (рост на 26% в результате увеличения уставного капитала на 40 млрд рублей путем дополнительной эмиссии акций).
Ключевой задачей деятельности Россельхозбанка является эффективная финансовая поддержка АПК, которая стала определяющей в развитии ключевых направлений отрасли: инвестиционная сфера, развитие малых форм хозяйствования, обновление парка сельскохозяйственной техники, проведение сезонных полевых работ.
С начала реализации Госпрограммы развития сельского хозяйства Банк выдал аграриям кредитов на сумму более 1,7 трлн рублей.
Далее мне предложили изучить структуру и риск кредитного портфеля за 2013;2014 год, и выявить что основная доля выданных (71,25%) кредитов принадлежит коммерческим организациям, просроченная задолженность которой составляет 0,83%. Что касается РВПС (резервы на возможные потери по ссудам), то коммерческим организациям выделено 1,33% РВПС от суммы кредита.
Следующие по величине предоставленных кредитов — это физические лица (14,63%). Просроченная задолженность по кредитам физическим лицам в абсолютном выражении равна 254 659 тыс. руб., а доля 0,58% от суммы кредита, т. е. просроченная задолженность, составляет 47,05% от РВПС, который равен 1,23%. По физическим лицам, как и по коммерческим организациям существует достаточный запас финансовой прочности. [12,13].
Таблица 4 — Состав и структура пассивов «Россельхозбанка».
Наименование статьи. | 2013 г. | Структура %. | 01.01.2014 г. | Структура %. |
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБРФ. | 0,00. | 0,06. | ||
Средства кредитных организаций. | 16,78. | 20,65. | ||
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями. | 60,84. | 55,08. | ||
Вклады физических лиц. | 10,64. | 11,76. | ||
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток. | 0,00. | 0,03. | ||
Выпущенные долговые обязательства. | 10,08. | 10,73. | ||
Прочие обязательства. | 1,62. | 1,65. | ||
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон. | 0,04. | 0,02. | ||
Всего обязательств. | 100,00. |
Что же касается структуры пассивов Банка то там доминируют средства клиентов не являющихся кредитными организациями — 55,08% (на 1 января 2013 года). Средства кредитных организаций с учетом СВОП — 20,65%, вклады физических лиц порядка 11,76%, на долю выпущенных долговых обязательств приходится-10,73%. На протяжении исследуемого периода суммы статей баланса увеличивались, уменьшились лишь статья — кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской федерации. При этом рост пассивов был вызван, прежде всего, ростом привлеченных средств. Обязательства Банка по состоянию на 1.01.2014 года составляет 1 574 947 802 тыс. руб., что на 145 925 809 тыс. руб. больше чем на тот же период 2011 года.
В структуре активов Банка устойчиво преобладает чистая ссудная задолженность, доля которой по состоянию на 1 января 2014 года составляет 80,04% от общего объема активов Банка. Доля чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличие для продажи на 1 января 2014 года, составила 5,08% от величины активов Банка, доля чистых вложений в ценные бумаги, удерживаемые до погашения-3,04% и средства кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации — 2,56%.
К активам, приносящим доход, относятся кредиты банкам, физическим и юридическим лицам, государственные ценные бумаги, прочие ценные бумаги для перепродажи. За рассматриваемый период активы, приносящие доход увеличились. Оптимальным уровнем активов, приносящих доход в суммарных активах, считается 85%, а в динамике это соотношение должно увеличиваться. В нашем случае соотношение увеличивается. 2].
Таблица 5 — Структура активов «Россельхозбанка».
Статьи. | 2013 г. | Структура, %. | 1.01.2014 г. | Структура, %. |
Денежные средства. | 21 419 170,00. | 1,53. | 23 281 833,00. | 1,43. |
Средства кредитных организаций в ЦБРФ. | 28 936 129,00. | 2,06. | 41 565 781,00. | 2,56. |
Обязательные резервы. | 8 261 630,00. | 0,59. | 9 153 464,00. | 0,56. |
Средства в кредитных организациях. | 55 379 321,00. | 3,95. | 23 695 739,00. | 1,46. |
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток. | 0,00. | 0,00. | 142 631,00. | 0,01. |
Чистая ссудная задолженность. | 1 098 525 618,00. | 78,26. | 1 299 718 387,00. | 80,04. |
Чистая вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличие для продажи. | 75 926 730,00. | 5,41. | 82 494 235,00. | 5,08. |
Инвестиции в дочерние и зависимые организации. | 20 753 783,00. | 1,48. | 36 753 543,00. | 2,26. |
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения. | 51 345 330,00. | 3,66. | 49 284 812,00. | 3,04. |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы. | 19 153 635,00. | 1,36. | 19 107 588,00. | 1,18. |
Прочие активы. | 23 939 897,00. | 1,71. | 38 595 695,00. | 2,38. |
Всего активов. | 1 403 641 243,00. | 1 623 793 708,00. |
Далее хотелось бы дать определение: Россельхозбанк — финансовое учреждение со стопроцентным государственным капиталом, входит в число самых крупных и финансово устойчивых банков России. Данные факторы обеспечивают солидную аудиторию вкладчиков, именно поэтому банк реализует активную депозитную политику. Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям Банк предлагает размещение временно свободных денежных средств в депозиты в рублях Российской Федерации и иностранной валюте и надежных инструментов для размещения денежных средств. 5,20].
Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям предлагаются следующие виды депозитов:
— Стабильный Срочный банковский депозит без возможности внесения вкладчиком дополнительных взносов и без права вкладчика на досрочный частичный возврат суммы депозита. Срок размещения от 7 до 730 дней, выплата процентов производится ежемесячно, ежеквартально и в конце срока.
— Динамичный Срочный банковский депозит с возможностью внесения вкладчиком дополнительных взносов. Срок размещения от 180 до 730 дней, выплата процентов производится ежемесячно, ежеквартально и в конце срока.
— Удобный Срочный банковский депозит с правом вкладчика на досрочный частичный возврат суммы депозита.. Срок размещения от 180 до 730 дней, выплата процентов производится в конце срока, Размер неснижаемого остатка: 50% от суммы депозита, зафиксированной в договоре.
— Оперативный Срочный банковский депозит с возможностью внесения вкладчиком дополнительных взносов и правом вкладчика на досрочный частичный возврат суммы депозита. Срок размещения от 180 до 730 дней, выплата процентов производится в конце срока, Размер неснижаемого остатка: 50% от суммы депозита, зафиксированной в договоре. При этом в течение срока вклада (депозита) максимальная сумма денежных средств на счете по депозиту не должна превышать сумму первоначального взноса по вкладу (депозиту) более чем в 2 (два) раза.
Кроме того Банк предлагает Управляющим компаниям негосударственных пенсионных фондов размещать в срочные банковские депозиты средства пенсионных резервов и пенсионных накоплений. Благодаря долгосрочному сотрудничеству с рядом страховых компаний, конкурентным процентным ставкам и сложившейся высокой репутации Банка как надежного финансового института была привлечена значительная сумма ресурсов страховщиков в различные по срокам банковские депозиты. Кроме того, в 2008 году Банком были заключены долгосрочные соглашения с рядом ведущих компаний России о размещении средств в депозиты. 18].
Что же касается вкладов то наиболее востребованным у населения является вклад «Агро-классика», процентные ставки по которому могут составлять от 5.85% до 9.55%. Кроме того, среди популярных вкладов в банке стоит отметить вклад «Агро-Стимул», процентные ставки по которому составляют от 4,75% до 6.75% в рублях. Данный вид вклада может быть пополнен на протяжении всего срока действия договора.
Вклады в Россельхозбанке также ориентированы на различные категории населения. Например, вклад «Агро-дебют» предназначен для накопления денежных средств для детей вкладчиков. Срок действия данного вклада составляет 5 лет, а процентная ставка — 7%.
Еще одним видом вклада, который Россельхозбанк предоставляет своим вкладчикам в 2014 году, является вклад «Агро-Бонус», процентные ставки до данному виду депозита составляют до 8% годовых, но вкладчик не может пополнять данный вид вклада. Также интерес для инвесторов представляет вклад «Агро-Идеал», процентные ставки по которому могут составлять от 4% до 6.25% годовых в зависимости от суммы вклады и срока действия договора с банком. Все вклады, которые предлагаются клиентам Россельхозбанка в 2014 году, застрахованы в государственной системе банковского страхования, поэтому клиенты могут рассчитывать на компенсацию в том случае, если банк будет лишен лицензии. 16].
На ближайшую перспективу основные задачи депозитной политики Банка сводятся к следующему:
- — расширение продуктового ряда на основе использования новых банковских и информационных технологий в соответствии с потребностями клиентов с учетом видов их деятельности и региональной специфики;
- — оптимизация бизнес-процессов;
- — выработка и реализация конкурентоспособной и гибкой ценовой и тарифной политики с учетом специфики сельскохозяйственного производства и рыночной конъюнктуры регионов
- — внедрение проектной формы работы с наиболее важными для Банка клиентами;
- — экономически оправданное и целесообразное дальнейшее развитие региональной инфраструктуры Банка с целью выхода на новые рынки и расширения клиентской базы; - создание единой информационной базы данных по имеющимся и потенциальным клиентам Банка и т. д.
Помимо депозитных программ банк предлагает своим клиентам оформить кредиты наличными, ипотеку, автокредиты и образовательные займы. Ряд кредитов можно оформить без поручительства, что значительно упрощает процедуру получения денег. В зависимости от вида кредита, заемщику необходимо предоставить в банк несколько документов для рассмотрения кредитной заявки. Получить кредит могут граждане в возрасте от 18 до 65 лет (на образовательные нужды с 14 лет). Заем предоставляется гражданам Российской Федерации, без судимости, имеющим стаж на последнем месте работы не менее 6 месяцев и постоянную заработную плату, части которой хватает на погашение долга.
Таким образом, РСХБ активно ведет финансово-экономическую деятельность. Предлагает огромнейший перечень кредитных продуктов своим потенциальным клиентам, как физическим так и юридическим лицам. Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям предлагаются разные виды депозитов разными условиями.