Особенности валютных операций банков

Базисом, на котором продолжает строиться международное банковское дело, является то, что банки из одной страны поддерживают текущие операционные счета (депозиты до востребования) в банках других стран для обслуживания потребностей (как клиентских, так и собственных) обоих банков. Когда фонды или дебетуются кредитуются на такой счет, при этом деньги, как говорят, «движутся» из одной страны в другую.

Корреспондентские отношения — это договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого, а также о предоставлении кредитов, предоставлении инвестиционных и других услуг. Эти отношения могут возникать между кредитными институтами, находящимися как внутри страны, так и за это пределами. В современных условиях каждый банк связан корреспондентскими узами не с одним, а с десятками, а иногда и тысячами банков.

Текущие счета в международном департаменте отечественного коммерческого банка могут открываться иностранными правительствами, коммерческими банками и промышленно-торговыми фирмами из других стран, а также индивидуальными клиентами. Кроме того, отечественные правительственные агентства, коммерческие банки, фирмы, физические лица-резиденты, активно вовлеченные в международный бизнес, поддерживают текущие счета в международных департаментах банков, поскольку им нужно осуществлять международные валютные платежи и получать поступления от экспорта или других операций. Также они заинтересованы в консультациях банковских работников, имеющих большой опыт в проведении международных операций. Такие счета являются счетами до востребования, по которым в некоторых странах не разрешается платить проценты. Однако в таких случаях депозиторы могут открыть различного типа срочных депозиты, что с определенностью принесут процентный доход, если, конечно, целью открытия счета является инвестиционное использование денег.

Депозиты до востребования (текущий операционный счет), поддерживаемые иностранным банком-корреспондентом в отечественном банке, в разных странах могут называться по-разному. Например, в США такие счета называют счетами «Due to». В других странах их называют счетом «востро» (от лат. Vostro — «ваш»), что поддерживается иностранным банком в банке-резиденте в местной валюте или в валюте третьей страны, или даже в национальной валюте иностранного банка.

Кроме того, часто такого типа счета определяют как корреспондентский счет «лоро» (от лат. loro — «их»). Его первое значение — это счет третьего банка в банке-корреспонденте данной кредитного учреждения. Однако при всех лингвистических и практических оттенках терминов, обозначающих этот тип корреспондентского счета, заметим, что чаще всего коммерческие банки правильно «маркируют» свою корреспонденцию (в том числе пользуясь более однозначными терминами, такими, как «ваш» счет, «наш» счет, «их» счет), а следовательно, не происходит существенных задержек переводов по этой причине.

С открытием счета «лоро» можно зафиксировать начало корреспондентских межбанковских отношений. Ведущие коммерческие банки из индустриально развитых стран поддерживают лоро-счета, принадлежащие банкам со всего мира. В первую очередь подобные счета открывают крупные и средние коммерческие банки из стран, которые развиваются, а также региональные банки из развитых стран, потому что большая часть мировой торговли и финансов деноминируется в долларах США, евро, японских иенах и других сильных валютах, а они, как правило, не имеют международной филиальной сети. В то же время крупные банки с международных денежных центров осуществляют платежи и другие операции корреспондентского типа через свои зарубежные филиалы и дочерние банки, что значительно (по меркам срочности операций на денежном и форексный рынках) ускоряет платежи и поступления, повышая их надежность.

Также заметим, что крупные региональные коммерческие банки из развитых стран реже устанавливают прямые корреспондентские отношения с зарубежными банками, так как предпочитают осуществлять международные операции, опираясь на корреспондентские счета, открываемые ими в отечественных крупнейших банках с международных денежных центров. Так, например, скорее всего, поступит крупный региональный банк (с активами в 10−20 млрд. дол.) С или Сент-Луиса Миннеаполиса.

В целом такие счета полезны не только для банков-владельцев, но и для поддерживающих их коммерческих банков. При этом, имея такой счет, первые банки-корреспонденты могут делать прямые платежи в пользу других стран, получать поступления в иностранной валюте, проводить расчеты по траттах в рамках открытого аккредитива. Технически открыть такие счета в ведущих коммерческих банках мира очень буднично и недолго (можно сказать, это является рутинной процедурой). Причем лоро-счета чаще прибыльные для банка, в котором они открыты и поддерживаются. Так, счета «лоро» представляют собой депозиты до востребования для этого банка, а доходы от их использования в качестве денежного ресурса (в виде процентного спрэда) плюс комиссионные за операции, проведенные по этим счетам, как правило, превышают расходы банка-реципиента по операционному обслуживанию таких счетов «лоро» .

Счет, поддерживаемый отечественным банком в иностранном банке за рубежом, называют «ностро» (от лат. nostro — «наш») счетом. Ностро-счет также обозначают как «Due from account» .

Такой счет, так же как и лоро-счет, может быть деноминированный в трех типах валют:

• а) в валюте иностранного государства, в банке которого открыт этот счет
• б) в валюте третьей страны
• в) в отечественной валюте банка, которому этот счет принадлежит.

Чаще лоро-счет деноминируется в валюте государства, резидентом которого является банк-владелец этого счета. Управление счетом «лоро» находится под контролем иностранного (в отношении банка-владельца) валютного трейдера (т.е. работника банка-владельца счета).

Крупные коммерческие банки из индустриально развитых стран с сильной валютой, как правило, не открывают ностро-счета для каждого лоро-счета, поддерживаемого в них самих зарубежными банками. Например, ведущие американские банки значительно больше долларовых лоро-счетов в своих книгах от иностранных банков, чем ностро-счетах, что они поддерживают за границей в недолларовых валюте. Это происходит по вполне естественной причине, связанной с важной ролью американских долларов в мировом бизнесе, а также с теми экстенсивными международными корреспондентскими отношениями, установили и поддерживают ведущие американские банки. Крупный американский банк может поддерживать один или два ностро-счета в отдельной стране, тогда как в его книгах могут быть открыты несколько сотен лоро-счетов, деноминированных в долларах, банками этой страны. Примерно то же самое можно сказать и о ведущих немецких банках, поддерживающих корреспондентские лоро-счета, открытые в их книгах многими банками по всему миру.

Корреспондентские отношения банков носят многогранный характер и включают различные виды банковских операций. Но все-таки основу этих отношений составляют межбанковские операции, связанные с проведением разного рода расчетов [4].