На основании всего вышеизложенного можно предложить рекомендации по совершенствованию кредитного риска.
1. Прежде всего, хотелось бы отметить, что должна быть обеспечена оптимальная схема рассмотрения кредитов. Здесь можно предложить достаточно много вариантов.
Можно привести используемую Модель ранее для определения качества кредитного портфеля с коллекторской организацией. Данные представлены в таблице 27.
Таблица 27 Качество кредитного портфеля с коллекторской организацией
|
Виды задолженности. | Показатели на 1.01.2010. | Показатели на 1.01.2011г. |
Тыс.т. | %. | Тыс.т. | %. |
Текущая. | 4806,3. | | 4806,3. | |
Просроченная 1−30дней. | 328,9. | | 328,9. | |
Просроченная 31−60. | 154,4. | | 154,4. | |
Просроченная 61−90. | 36,5. | | |
Просроченная свыше 90 дней. | 97,5. | | |
Итого просроченная. | 617,2. | | 483,3. | |
Всего. | 5423,5. | | 5289,6. | |
Обязательным условием действия схемы управления кредитными операциями, несомненно, остается автоматизация обработки данных.
Исходя из этого, можно классифицировать кредиты и резервы Банка с коллекторской организацией.
В таблице 28 представлены основные характеристики этой классификации.
Таблица 28 Классификация кредитов и резервы Банка с коллекторской организацией.
|
Классификационная категория кредита. | Размер провизий,. %. | Показатели. |
На 1.01.10, тыс.т. | Прогноз, тыс.т. |
Ссудная задолженность. | Объем провизий. | Ссудная задолженность. | Объем провизий. |
Стандартные. | | 4486,2. | | 4486,2. | |
Сомнительные 1 категории. | | 320,1. | 16,0. | 320,1. | 16,0. |
Сомнительные 2 К. | | 328,9. | 32,9. | 328.9. | 32,9. |
Сомнительные 3 К. | | | | | |
Сомнительные 4 К. | | 154,4. | 38,6. | 154,4. | 38,6. |
Сомнительные 5 К. | | 36,5. | 18,2. | | |
Безнадежные. | | 97,5. | 97,5. | | |
Итого. | 5423,5. | 203,2. | 5289,2. | 87,5. |
2. Исходя из данных таблицы можно акцентировать внимание на том, что в результате применяемых особенностей оценки кредитов в результате применения коллекторской организации объем провизий снизился в 1,5 раза.
И сама ссудная задолженность по сомнительных категориям 3,5 и безнадежные просто исчезают из кредитного портфеля.
Таким образом, вторым предложением можно определить — усовершенствовать работу с коллекторскими организациями и страховой организацией.
3. Последним нашим предложением — рекомендацией является — Секьюритизация кредитного портфеля. Секьюритизация является одним из способов привлечения денежных средств на фондовом рынке путем выпуска ценных бумаг обеспеченных определенным набором активов.
Все наши предложения будут иметь следующие направления и результат эффективности, представленный таблице 29.
Таблица 29 Анализ результативности оптимизационных мероприятий по совершенствованию кредитного портфеля.
|
Пути оптимизации. | Сущность мероприятия. | Результативность. |
1. Повышение ликвидности. | При решении конкретных задач коммерческого банка менеджеры могут использовать элементы управления активами любого из следующих методов и их сочетания. В период избытка средств можно широко использовать метод общего фонда средств. Второй метод — распределение активов или конверсия средств, третий — связан с научным управлением и применением ЭВМ. При использовании любого из методов нужно тщательно сопоставлять предельные издержки по привлечению средств с предельно возможными доходами от активных операций. | - 1. Снижение затрат в результате привлечения финансовых ресурсов
- 2. Увеличение денежных средств на счетах.
3.Ув… - 14. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 12 июня 2004 года № 157 «Об утверждении Правил выдачи согласия на назначение (избрание) руководящих работников финансовых организаций» с послед. изм. на 26.10.2009 г.
- 15. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 5 августа 2009 года № 179"Об утверждении Правил создания, лицензирования, формирования минимального размера уставного и собственного капиталов стабилизационного банка".
- 16. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.04.2007 г. № 121 «Об утверждении Правил выдачи разрешения на открытие банка, а также лицензирования банковских и иных операций, деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляемых банками».
- 17. Постановление Правления Агентства республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.03.2009 г. № 358 «Об утверждении Инструкции о пруденциальных для исламских банков, их нормативных значениях и методике расчетов».
- 18. Постановление Правления Агентства от 28 апреля 2008 года № 55 «Об утверждении Правил выдачи банками второго уровня банковских гарантий и поручительств».
- 19. Постановление Правления Агентства от 27 марта 2009 года № 68 «Об утверждении Правил осуществления операций по одновременной передаче активов и обязательств банка в части либо полном размере перед физическими и (или) юридическими лицами другому (другим) банку (банкам)».
- 20. Постановление Правления Агентства от 28 августа 2009 года № 196 «Об утверждении минимального размера резервного капитала банков второго уровня».
- 21. Постановление Правления Агентства от 05.08.2009 г. № 191 «Об утверждении Правил осуществления кастодиальной деятельности на рынке ценных бумаг».
- 22. Постановление Правления Агентства от 5.08.2009г. № 179 «Об утверждении Правил создания, лицензирования, формирования минимального размера уставного и собственного капиталов стабилизационного банка».
- 23. Постановление Правления Агентства от 28 ноября 2008 года № 200 «Об утверждении Правил применения мер раннего реагирования и методики определения факторов, влияющих на ухудшение финансового положения банка второго уровня, накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, страховой (перестраховочной) организации».
- 24. Постановление Правления Агентства от 05.08.2009 г.№ 183 «Об утверждении Правил управления стабилизационным банком, заключения сделок, в отношении совершения которых установлены особые условия, и прекращения деятельности стабилизационного банка».
- 25. Постановление Правления Агентства от 25 декабря 2006 года № 296 «Об утверждении Правил классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года № 116 «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций».
- 26. Антонов М. Т., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки. — М.: Финансы, 2007. — 433 с.
- 27. Абдулгалимов А. М. Организационно-экономический механизм налогового регулирования доходов предприятия. Автореферат на соискание ученой степени кандидата экономический наук. Специальность: 08.00.05. — Махачкала, 1997. 35 с.
- 28. Агеева О. А. Учетная политика предприятия как элемент налогового планирования / Налоговое планирование. — 2004. № 3. — С.5.
- 29. Аудит / Под ред. В. И. Подольского. — М.: КноРус, 2008. — 744 с.
- 30. Бодрова Т. В., Силантьев Ю. В. налоговый учет и формирование учетной политики для целей налогообложения. — М.: Дашков и К, 2006. — 260 с.
- 31. Брызгалин А. В., Берник В. Р., Головкин А. Н. Налоговая оптимизация: принципы, методы, рекомендации, арбитражная практика / Под ред. А. В. Брызгалина. — Екатеринбург: Налоги и финансовое право, 2002. 285 с.
- 32. Бильчак В. С., Захаров В. Ф. Региональная экономика. — Калининград: Янтарный сказ, 1998. 99 с.
- 33. Байкова М. В., Крупникова Д. Б. Эффекты кризиса: предвосхищая будущее // Форсайт. — 2009. — № 4. — С.4−15.
- 34. Банковский портфель — 3. / Отв. ред. Коробов Ю. И., Рубин Ю. Б., Солдаткин В. И. — М.: СОМИНТЭК, 2005. — 386 с.
- 35. Банковское дело. / Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. — М.: Финансы и статистика, 2007. — 476 с.
- 36. Вальравен. К. Д. Управление рисками в коммерческом банке. — М.: Институт экономического развития мирового банка, 2007. — 134 с.
- 37. Галанов В. А. Рынок ценных бумаг. — М. Финансы и статистика, 2006. — 448 с.
- 38. Джозеф Ф. Синки. Управление финансами в коммерческих банках. М.: Финансы и статистика, 2008. — 543 с.
- 39. Иванов В. В. Анализ надежности банка. — М.: Русская деловая литература, 2006. — 643 с.
- 40. Иванов В. В. Основы кризис — менеджмента в кредитной организации. — М.: Банк России, 2008. — 329 с.
- 41. Каренов Р. С. Инновационный менеджмент: учебное пособие. — Алматы: ?ылым, 1997. — 184 с.
- 42. Пустовалова Т. А. Залоги и его оценка в условиях кризиса // Корпоративные финансы. — 2009. — № 2. — С.70−82.
- 43. Рахымбаев А. В. Менеджмент: учебник. — Алматы: ?ылым, 2007. — 149 с.
- 44. Сейткасимов Г. С. Банковский менеджмент: учебное пособие. — Астана: КазЭФиМТ: ИПЦ, 2008. — 223 с.
- 45. Федоров А. В. Анализ финансовых рынков и торговля финансовыми активами. — М.: Форекс, 2007. — 233 с.
- 46. Халитов Н. Н. Банковский менеджмент: учебное пособие. — Алматы: ?ылым, 2007. — 149 с.
- 47. Эприлл П. Финансовый менеджмент. — С-Пб: Питер. — 2006. 608 с.
|
