Современный уровень функционирования кредитной политики в коммерческом банке Республики Казахстан (на примере АО «КазкоммерцБанк»)

Анализ кредитной деятельности АО «КазкоммерцБанк»

Одним из основных бизнес-направлений АО «КазкоммерцБанк» является кредитование, т. е. это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. По состоянию на 01.01.2009 г. кредитный портфель составил 2517 млрд. тенге по сравнению с 1414 млрд. тенге по состоянию на 01.01.2008 г. Темп роста в 2008 г. составил 78%, или 1103 млрд. тенге.

При осуществлении кредитных операций банк адекватно подходит к оценке платежеспособности заемщиков. На сегодняшний день банк кредитует основные отрасли экономики, диверсифицируя тем самым кредитный портфель. На конец 2008 г. структура кредитного портфеля претерпела некоторые изменения. Так, строительство занимает наибольший удельный вес в портфеле банка. На 2-м и 3-м месте — кредиты, выданные физическим лицам на ипотеку и потребительские нужды, и торговля с долей 21,7% и 19,6% соответственно При анализе динамики процентной ставки по кредитам наблюдается рост. При этом необходимо отметить, что процентная ставка по кредитам в 2008 г. составила 16,7%, или на 2% больше уровня 2007 г., тогда как в 2007 г. — 14,7%, в 2006 г. — 13,4%.

В структуре кредитного портфеля в разрезе физических и юридических лиц в 2008 г. резких изменений по сравнению с 2007 г. не наблюдается.

Доля физических лиц в кредитном портфеле составляет 21,7%, из них ипотечные займы — 10,1%, потребительские займы — 11,6%.

В связи с политикой ограничения рисковой позиции к валютным колебаниям основную часть кредитного портфеля банка составляют кредиты в иностранной валюте, значительная доля принадлежит ссудам в долларах США. При этом следует отметить, что по состоянию на 01.01.2009 г. кредиты в долларах США составили 57% от ссудного портфеля банка, по сравнению с 65% на 01.01.2008 г. Объем кредитов, выдаваемых в тенге, увеличился в 2,5 раза в сравнении с данными 2006 г.

Доля их в общем портфеле кредитования увеличилась до 40% против 28% по состоянию на конец 2006 г. Удлинились сроки кредитования кредитного портфеля в соответствии с потребностями рынка. Объем кредитов, выданных с оставшимся сроком погашения от 1 года и выше, увеличился в 1,9 раза, доля их в ссудном портфеле также увеличилась с 71% до 77%.

Кредиты выдаются под залог недвижимости, финансовых инструментов, товарных запасов, гарантий, депозитов и пр.

На протяжении всего времени корпоративный бизнес является и остается самым крупным сегментом бизнеса банка. Доля кредитов, выданных крупным компаниям, составила более 65% ссудного портфеля банка.

В 2008 г. по сравнению с 2006 г. объем ссудного портфеля корпоративного бизнеса вырос на 94%, с 2007 г. — данный показатель снизился на 9,4% и составил 14 113 млрд. тенге/.

К концу 2007 г. более 400 крупных компаний воспользовались кредитами банка. Основная доля заемщиков приходится на строительные компании, а также торговые и промышленные предприятия. Корпоративным клиентам банка предоставляются все стандартные продукты финансирования, применяемые в мировой практике, включая наличное и безналичное финансирование, а также продукты фондирования.

В 2007 г. были внедрены два новых направления для расширения линейки продуктов для корпоративных клиентов банка:

• — предоставление корпоративным клиентам услуг инвестиционного банкинга, таких, как выпуск ценных бумаг с фиксированным доходом, доверительное управление, корпоративное управление, разработка моделей при венчурном финансировании;
• — обеспечение генерирования денежных потоков корпоративных клиентов, увеличение пассивной части баланса банка через анализ и консолидирование денежных средств на счетах банка, а также через повышение качества операционного обслуживания.

В корпоративном бизнесе осуществляется внедрение отраслевого подхода при кредитовании корпоративных клиентов, который основан на поэтапном анализе отраслевого рынка, выявлении базовых игроков, выявлении их потребности в услугах и продуктах банка и разработке индивидуальных условий финансирования по каждому из предложенных продуктов, которые в последующем включаются в отраслевой пакетный продукт. Внедрены и запущены в работу продукты следующих отраслей и подотраслей: «Нефть и газ», «Железнодорожный транспорт», «Рынок телекоммуникаций», «Зерно», «Мука», «Рис».

По состоянию на 01.01.2009 г. объем кредитного портфеля МСБ снизился на 8% 2008 г. составил 312 млрд. тенге, тогда как в 2007 г. вырос на 64%, или на 108 млрд. тенге, и на конец 2007 г. составлял 277 млрд. тенге. В рамках данного направления Банк предлагает различные программы кредитования, рассчитанные на все категории субъектов МСБ. Кроме того, банк успешно внедряет через АО «Фонд развития малого предпринимательства» программу финансирования субъектов малого и среднего предпринимательства, а также работает по программе ЕБРР и является ее активным участником. Кредитуя субъекты МСБ, банк старается диверсифицировать свой портфель, одновременно предоставляя возможность представителям различных отраслей получить заемные средства.

Розничный бизнес является стратегически важным направлением деятельности банка. В 2008 г. банк продолжил активное развитие розничного кредитования населения. Розничный кредитный портфель банка снизился в 2008 г. на 8,1 по сравнению с 2007 г., при этом 2007 г. по сравнению с 2006 г. наблюдался рост на 46% и розничный портфель составлял 544 млрд. тенге.

Общий ссудный портфель по объектам кредитования — малого бизнеса, юридических и физических лиц в 2008 г. составил 1 135 964 млн. тенге, из них сумма займов составляет 1 108 314 млн. тенге, и сумма просроченной задолженности 27 650 млн. тенге соответственно.

Объем выдач кредитов по данным объектам составил 52 360 млн. тенге: в тенге малому бизнесу было выделено: 14 261 млн. тенге по ставке кредитования 17%, в инвалюте 3514 млн. тенге по ставке кредитования 13%; в тенге физическим лицам было выделено 4749 млн. тенге по ставке кредитования 20%, в ин. валюте 1191 млн. тенге по ставке кредитования 17%; в тенге юридическим лицам было выделено 29 836 млн. тенге, ставка — 17%, в инвалюте 4044 млн.

На конец 2008 по сравнению с 2007;2006гг выдача краткосрочных кредитов сократилось на 2% и 19% соответственно (почти вдвое в сравнении с 2006 г.), таким образом, число долгосрочных кредитов возросло так же соответственно на 2% и 19% (таблица 4).

Таблица 4 Кредиты юридическим лицам в разрезе сроков.

Несомненно, банки Казахстана ведут жесткую и конкурентную борьбу, возиться совсем мелкими или слишком короткими выдачами вряд ли дало большую пользу из-за больших операционных издержек. В целом по банковскому сектору, несомненно, значительную долю занимают долгосрочные кредиты, почти у всех КБ Казахстана, и составляют 82% и соответственно 18% краткосрочных кредитов всего рынка в соответствии с рисунком 6.

В заявленной стратегии АО «КазкоммерцБанк» до 2015 г. в связи с созданием широкой сети стратегических партнеров: Россия — не менее 2%, другие страны СНГ — не менее 5%, бесспорно связано с тем, что доля рынка кредитования физических (34%) и юридических лиц (75%) нерезидентов велика по сравнению с физическими (12%) и юридическими лицами (17%) резидентами.

В 2008 г. по сравнению с 2007 и 2006гг. кредиты, выданные юридическим лицам-резидентам, увеличились на 310 998 млн. тенге и на 415 158 млн. тенге, и физическим лицам-резидентам на 82 445 млн. тенге и на 201 713 млн. тенге (таблица 5).

Таблица 5 Кредиты юридических и физических лиц в разрезе резиденства.

Также в 2008 г. по сравнению с 2006 и 2007гг. кредиты, выданные юридическим лицам-нерезидентам, увеличились на 650 279 млн. тенге и на 950 023 млн. тенге, и физическим лицам-нерезидентам на 561 млн. тенге и на 927 млн. тенге.

Кредиты, выданные в инвалюте, физическим и юридическим лицам преобладают, чем в тенге. В 2008 г. по сравнению с 2007 и 2006гг. прирост выданных кредитов юридическим лицам в разрезе валют составил 97% и 231% соответственно. Прирост выданных кредитов физическим лицам в разрезе валют за рассматриваемый период составил 40% и 233% соответственно.

В целом по банковскому сектору выданные кредиты юр. лицам АО «КазкоммерцБанк» в ин. валюте преобладают над кредитами выданными в тенге, подобное прослеживается и у других КБ РК, что касается выданных кредитов физ. лицам в тенге, банк не занимает первенство, но находиться в четверке лидеров КБ РК и стоит на второй ступени выданных кредитов физ. лицам в инвалюте (таблица 6).

Таблица 6 Кредиты юридических и физических лиц в разрезе валют.

Банк по данным АФН РК занимает 2 место в банковском секторе по просроченным кредитам 16% всего рынка. Расширение кредитного портфеля происходило на фоне ухудшения экономической ситуации в стране и в мире, что увеличило кредитные риски банка на конец 2008. г прирост просроченных кредитов составил по сравнению с 2007 г. 2% и значительный прирост 352% с 2006 г. (таблица 7).

Таблица 7 Просроченные кредиты.

На конец 2008 г. по сравнению 2007 и 2006гг. сумма просроченных процентов по кредитам возросла на 958 млн. тенге и 1281 млн. тенге, соответственно (таблица 8).

Таблица 8 Просроченные проценты по кредитам.

Доля просроченных процентов в целом по банковскому сектору составляет 4%. С 2007 г. по 2008гг. наблюдается положительная в то же время скачкообразная динамика просроченных процентов. На конец 2008 г по сравнению 2007 и 2006гг прирост списанных требований к клиентам составил 19% и 54% соответственно, доля которых занимает весомое место 32% по всему банковскому сектору Казахстана (таблица 9).

Таблица 9 Списанные требования к клиентам.

В кредитном портфеле Банка стандартные ссуды занимают 962 030 млн. тенге; сомнительные — 1 248 785 млн. тенге, из низ 1 категории — 979 326 млн. тенге, 2 категории — 9298 млн. тенге, 3 категории — 172 084 млн. тенге, категории — 30 638 млн. тенге, 5 категории — 57 440 млн. тенге; безнадежные — 62 159 млн. тенге (таблица 10).

Таблица 10 Классификация займов Банка, млн тенге на 01.11.2008 г.

В АО «КазкоммерцБанк» было проведено больше проверок по данным АФН РК, чем в любом другом финансовом институте — 11. По фактам этих проверок банку было вынесено 10 письменных предписаний об устранении выявленных недостатков. Банку вменялось в основном не предъявление в срок отчетности, недостоверность отчетности, недостаточное формирование провизий, нарушение порядка оформления и учета документов и др. Тем не менее, за 11 месяцев 2008 г. регулятор признал, что банковский конгломерат Банк выполняет все пруденциальные нормативы (таблица 11).

Товарищество с ограниченной ответственностью (ТОО) «Прогресс-Трейд» образовано 25 апреля 2004 г., начал свою деятельность в форме производственного кооператива со специализацией — строительство. Данное предприятие работает на рынке Костанайской области в течение 4 лет. ТОО является объектом малого бизнеса, отвечая требованиям законодательства о том, что среднегодовая численность работников не должна превышать 50 человек, а общая стоимость активов — 60 000 кратного расчетного показателя. Данное предприятие имеет право на осуществление следующих видов деятельности: осуществление коммерческой деятельности путем строительства и открытия коммерческих пунктов, фирменных магазинов, объектов общественного питания, аптек; производство, закуп, хранение, оптовая и розничная реализация строительных материалов; строительно-монтажные, пусконаладочные, ремонтные работы; дизайнерские и оформительские услуги; оказание складских и экспедиторских работ; изготовление мебели.