Коммерческий банк — важное звено кредитной системы государства

банк баланс регулирование.

Коммерческие банки — основное звено банковской системы РФ

Коммерческие банки составляют основу современной банковской системы, которая согласно действующему законодательству включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.

Банк России является Центральным банком Российской Федерации. Его уставный капитал (в размере 3 млрд руб.) и иное имущество находятся в федеральной собственности. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России. Он выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского регулирования и надзора и одновременно является расчетным центром банковской системы.

Кредитная организация это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. Все кредитные организации имеющие лицензию Банка России, включаются в состав банковской системы. Согласно Закону «О банках и банковской деятельности» в Российской Федерации возможно создание кредитных организаций двух видов банков и небанковских кредитных организаций.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. При этом определено, что допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций должен устанавливать Банк России. Пользуясь предоставленными ему полномочиям, Банк России в настоящее время выделил три типа небанковских кредитных организаций:

• * расчетные;
• *депозитно-кредитные;
• * небанковские кредитные организации инкассации.

Для каждого типа небанковских кредитных организаций Банк России установил перечень допустимых операций, которые они могут совершать.

Расчетные небанковские кредитные организации (РНКО) могут иметь различное функциональное назначение обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках, на рынке ценных бумаг; проведение расчетов по пластиковым картам; инкассирование денежных средств, платежных и расчетных документов; кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также другие сделки, предусмотренные их уставами. Банком России установлено, что расчетные небанковские кредитные организации могут осуществлять следующие банковские операции:

• * открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
• * осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• * предоставление кредитов клиентам — участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам;
• * размещение временно свободных денежных средств, которое может происходить либо в виде вложений в ценные бумаги федерального правительства, отнесенных Банком России к вложениям с нулевым риском, либо в форме остатков на корреспондентских счетах в Банке России и в кредитных организациях, осуществляющих деятельность, но проведению расчетов[9].

Расчетные небанковские кредитные организации представляют отчетность и регулируются Банком России как банки, учет всех своих операций они также осуществляют как банковские кредитные организации.

Небанковские депозитно-кредитные организации основании лицензии Банка России имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе выдавать поручительства за третьих лиц, приобретать права требования от третьих лиц, осуществлять доверительно «правление денежными средствами и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции. Следует отметить, что лицензия, выдаваемая этим кредитным организациям, может предусматривать проведение разрешенных им операций либо только в валюте Российской Федерации, либо и в валюте Российской Федерации, и в иностранной валюте. Но при любой лицензии небанковской депозитно-кредитной организации запрещено осуществлять следующие банковские операции:

• * привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;
• * открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• * осуществление расчетов по поручению физических в юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• * инкассацию денежных средств, векселей, платежных в расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• * куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме;
• * привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• * осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Небанковским кредитно-депозитным организациям не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом. Банк России осуществляет надзор за деятельностью этих кредитных организаций, устанавливает для них обязательные экономические нормативы и требования по созданию резервов и ограничению рисков.

Небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В настоящее время в Российской Федерации функционируют две небанковские кредитные организации инкассации.

В 2006 г. в Российской Федерации функционировали 47 небанковских кредитных организаций, в основном это были расчетные НКО.

Банк, согласно российскому законодательству, это кредитная страны организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• * привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
• * размещение этих средств от своего имени в за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• * открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Все российские банки могут развиваться как универсальные. Универсальный статус не исключает возможности добровольной специализации банков на отдельных видах деятельности, продуктах или услугах.

Добровольная специализация в рамках универсального статуса предполагает, что всю ответственность за решения выбору сфер деловой активности несут сами банки и их учредители. Но, независимо от выбранного направления деятельности и занимаемой ниши на рынке банковских услуг, все банки подчиняются единым нормам банковского законодательства, Банк России предъявляет к ним одинаковые требования и устанавливает единые нормативы, регулирующие их деятельность.

По принадлежности капитала все действующие в Российской Федерации банки можно разделить на три группы:

• * банки, основанные на частной собственности (их собственниками являются негосударственные предприятия и частные лица);
• * банки с государственным участием:
• * банки с участием иностранного капитала.

В группе частных банков можно выделить банки, контролируемые одним собственником или группой связанных собственников, и банки с диверсифицированной структурой собственности. Для первых характерна устойчиво высокая доля в кредитном портфеле крупных кредитов приходящихся на одного заемщика, значительная часть кредитов предоставляется заемщикам, связанным с банком-кредитором. Банки второй подгруппы ориентированы на обслуживание широких групп рыночных клиентов, отличаются диверсифицированной структурой услуг и активной маркетинговой политикой. В зависимости от размера частные банки подразделяются на крупные, средние и малые банки.

Банки с государственным участием — это банки, в капитале которых участвуют организации, представляющие государство. По оценке Банка России, группа банков контролируемых государством, в 2006 г. насчитывала 32 банка, их доля в совокупных активах банковского сектора на 1.01.2006 г. составляла 40,7%, а доля в совокупном капитале — 33,8%.1. В настоящее время в Российской Федерации не существует специального законодательства, регулирующего создание и деятельность кредитных организаций с государственным участием. Формы и порядок участия федерального имущества в уставных капиталах кредитных организаций определяются отдельными для каждого банка федеральными законами. Участие субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления своим имуществом и денежными средствами в формировании уставных капиталов кредитных организаций возможно лишь на основании особого законодательного акта субъекта Федерации или решения органа местного самоуправления. При этом государство осуществляет свое участие в капиталах банков как через органы исполнительной власти, государственные унитарные предприятия федерального уровня и уровня субъектов Российской Федерации, так и посредством участия в них организаций федерального уровня, не относящихся к числу органов исполнительной власти, — Банка России и Российского фонда федерального имущества (РФФИ)[8].

Банк России в настоящее время владеет контрольным пакетом акций крупнейшего российского банка Сберегательного банка Российской Федераци. РФФИ имеет контрольные пакеты Российского банка развития В 18 кредитных организациях контрольные пакеты акций принадлежаторганам исполнительной власти и государственным унитарным предприятиям. К числу этих кредитных организаций относятся: Внешторгбанк, Россельхозбанк, Всероссийский банк развития регионов и др. Крупнейшим банком, контролируемым исполнительными органами субъекта Федерации, является Банк Москвы. Группа банков с государственным участием занимает заметную долю банковского рынка, в нее входят дна самых крупных банка страны — Сбербанк и Внешторгбанк.

В настоящее время основная проблема российских банков с государственным участием — отсутствие определенных задач, которые должны решать эти банки в рамках проводимой государственной экономической политики. Кроме того, не созданы четкие процедуры контроля деятельности банков с государственным участием со стороны самого государства, а также эффективности работы представителей государства в их органах управления. Создание государственных банков целесообразно для реализации программ инфраструктурного или отраслевого характера, которые нуждаются в целенаправленной поддержке государства.

Банки с иностранным участием это банки в уставном капитале которых определенная доля принадлежит нерезидентам юридическим и физическим лицам[9].

В этой группе банков особо выделяют банки, контролируемые иностранным капиталом, т. е. банки, контрольный пакет акций которых принадлежит нерезидентам.