Введение. 
Роль и значение депозитных операций коммерческих банков в Республике Казахстан

В рыночных условиях задачей чрезвычайной важности становится укрепление банковской системы, являющейся основой всей финансовой системы страны.

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств.

Переход к двухуровневой банковской системе, создание экономически самостоятельных коммерческих банков, перевод хозяйства на принципы самофинансирования обозначили проблему формирования пассивов как одну из наиболее актуальных в работе банков.

Во все периоды деятельности коммерческих банков вклады (депозиты) — были и есть главным видом их пассивных операций, и, следовательно, основным ресурсом для проведения активных кредитных операций, что в свою очередь является одним из главных источников доходов банка, а в дальнейшем и его прибыли.

Благодаря использованию дешевых заемных средств, в том числе депозитов, относительно небольшая прибыль от банковских операций, в конечном счете достигает размеров, обеспечивающих акционерам приемлемый доход. А основной источник привлеченных средств — депозиты, составляющие почти 86% всех пассивов коммерческих банков.

На сегодняшний день, когда доверие клиентов банку становится все меньше и меньше, а процентные ставки такие непривлекательные, перед банками очень остро встает проблема по привлечению денежных средств, как от населения, так и от юридических лиц.

Если физические лица еще находят для себя приемлемым вкладывать свои сбережения в депозиты, то юридические лица практически перестали доверять банкам свои деньги, а больше стараются вкладывать их в обороты и ликвидные ценные бумаги, поскольку предлагаемые банками проценты по депозитам в настоящее время для них абсолютно ничтожны и следовательно абсолютно невыгодны.

В результате банки теряют одну из главных статей своего дохода — доход от привлечения денежных средств физических и юридических лиц во вклады и депозиты. Поэтому одной из многочисленных проблем, стоящих перед банками в настоящее время является проблема усовершенствования механизма привлечения денежных средств клиентов. Что возможно повышением привлекательности депозитных вкладов за счет увеличения процентных ставок по ним. Также необходимо завоевывать доверие клиентов путем стабилизации деятельности коммерческих банков, повышением их надежности, ликвидности и платежеспособности. Поэтому привлечение дешевых депозитов с целью их последующего размещения в активы и получения доходов. Все вышеназванное определило актуальность дипломной работы.

Основная цель данной работы — раскрыть роль и значение депозитных операций коммерческих банков в Республике Казахстан.

Согласно поставленной цели, перед нами стоит ряд задач:

раскрыть понятие, сущность и виды депозитных операций;

выявить способы привлечения денежных средств во вклады;

проанализировать виды депозитных операций АО «Банка Туран Алем»;

провести анализ состояния депозитной политики коммерческих банков;

определить пути совершенствования депозитной политики коммерческих банков.

При написании дипломной работы были изучены труды отечественных и зарубежных ученых, статистические материалы Агентства по статистике Республики Казахстан, отчеты Национального банка Республики Казахстан, инструкции и отчеты АО «Банк Туран Алем», периодические издания.

В дипломной работе на тему «Депозитные операции коммерческого банка» рассмотрено бурное развитие депозитного рынка в Республике Казахстан. Данная работа состоит из трех глав: «Теория основы осуществления депозитных операций в коммерческих банках», «Анализ деятельности банков второго уровня на депозитном рынке Республики Казахстан» (на примере АО «БанкаТуранАлем») и «Совершенствование деятельности коммерческих банков на депозитном рынке».

В первой главе дипломной работы рассмотрено экономическое содержание депозитных операций (что такое депозит? Депозитные операции, их виды и т. д.), а также развитие депозитного рынка в Республике Казахстан.

Во второй главе дипломной работы показан анализ деятельности банков второго уровня на депозитном рынке Республике Казахстан (на примере АО «БанкаТуранАлем»). А также показан анализ состояния рынка вкладов и депозитов; виды вкладов, привлекаемые АО «БанкомТуранАлем»; на основании общее развитие депозитов (вкладов) банков — конкурентов.

В третьей главе дипломной работы рассмотрены состояние депозитной политики и процесс совершенствования деятельности коммерческих банков на депозитном рынке. Важным фактором для привлечения сбережений является уровень доверия населения к банковской системе. Данный фактор имеет для вкладчиков большое значение чем процентная ставка по вкладам, так как связан с риском полной или частичной потери ими своих вкладов в случае, если банк вдруг окажется неплатежеспособным или банкротом.

Иногда, проблемы одного из банков могут распространяться по всей системе, задевая все банки. Для предотвращения этого правительствами развитых стран создается система безопасности, а именно — институты страхования депозитов. В Республике Казахстане таковым является Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня.

Фонд страхования начал работу по страхованию вкладов физических лиц в декабре 1999 г. Главной задачей Фонда гарантирования является обеспечение стабильного функционирования финансовой системы, возврата к ней доверия.

Система страхования банковских вкладов, созданная в Республике Казахстане подразумевает, что вступление в систему страхования вкладов является обязательным для банков, отнесенных к первой группе по переходу к международным стандартам, либо признанных выполнившими мероприятия по переходу к международным стандартам, а также для дочерних банков стабильных банков — нерезидентов. По решению правления фонда страхования вкладов в систему могут быть включены и другие банки, для которых по сути, система является добровольной.

Учредителем, единственным акционером Фонда страхования является Национальный банк Республики Казахстан. Деятельность Фонда страхования невозможна без теснейшего контакта и взаимодействия с центральным банком страны, в котором сконцентрированы функции надзора и контроля за коммерческими банками. Таким образом Национальный Банк Республики Казахстан является координатором деятельности Фонда страхования.