Разработка кредитования предпринимателей по системе овердрафта и кредитной линии

Для физических лицзаемщиков со стабильным финансовым положением можно предложить открыть «Режим овердрафта» по расчетному счету заемщика.

Основанием для открытия этого счета является заключение договора по предоставлению овердрафтного кредита, в котором фиксируется размер максимальной суммы по ссуде, срок ссуды, предельно допустимый срок наличия дебетового сальдо, процентная ставка по кредиту и размер оборотной комиссии в процентах от суммы оборотов по дебету и кредиту счета.

Овердрафтэто лимитированное обязательство банка по кредитованию счета клиента в случае предоставления последним платежных поручений к списанию средств со счета при отсутствии или недостаточности на счете непосредственно средств клиента, то есть овердрафт дает возможность перерасхода средств на расчетном счете в рамках установленного срочного лимита [3, с 359].

Возможно заключение генерального соглашения об овердрафтных кредитах сроком на 180 дней, в рамках которого заключается отдельные договоры до 30 дней без дополнительного рассмотрения заявки на кредитном комитете.

При проведении клиентом операций на сумму, превышающую остаток средств на его расчетном счете открывается специальный ссудный счет, по которому отражается текущая задолженность перед банком. В случае образования задолженности пред банком, все платежи, поступающие на расчетный счет клиента в полном объеме переводятся на специальный ссудный счет для погашения суммы овердрафта. Максимальное сальдо специального ссудного счета (лимит овердрафта), по достижении которого прекращаются расходные операции по расчетному счету клиента, устанавливается банком. Банк имеет право в одностороннем порядке пересмотреть размер лимита или лишить клиента права пользования овердрафтом. На фактическую сумму овердрафта (сальдо ссудного счета) в пределах установленного лимита, ежемесячно начисляются проценты в соответствии с процентной ставкой по овердрафту. Проценты за пользование овердрафтом списываются банком в безакцептном порядке со счета клиента. Ставки процентов за пользование овердрафтом устанавливаются и утверждаются руководством банка по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц. Для расчета эффективности кредитования по овердрафту предположим, что прогнозируемая величина выдаваемых кредитов будет равна сумме кредитов, которые были выданы в 2007 г., а также и количество заемщиков оставим прежним. Зная эти два параметра можно найти сумму кредита в среднем на одного клиента: 32 342 тыс.р. / 76 (заемщиков) = 425,55 тыс.р.

В настоящий момент времени по банковской методике овердрафт может быть использован только по отношению к 8 наиболее надежным, первоклассным клиентам (76×11% = 8). В 2007 г. их потребность в денежных средствах составляла в среднем 300 дн., именно поэтому овердрафт условно предоставим на это же количество дней. Комиссионное вознаграждение банка в день рассчитывается исходя из средней годовой ставки за пользованием кредитными ресурсами и количеством дней в году.

При кредитовании по овердрафту будут производится банком текущие расходы. Сумма расходов банка на предоставление овердрафта одному клиенту рассчитывается следующим образом:

(452,55 тыс.р. х 11% х 300 дн.) / 360 дн. = 41,5 тыс.р.

Сумма расходов на предоставление овердрафта 8 клиентам равна:

41,5 тыс.р. х 8 = 332 тыс.р.

Таким образом экономический эффект от данного мероприятия находится следующим образом:

480 тыс.р. — 332 тыс.р. = 148 тыс.р.

Кроме экономического эффекта, выдача кредита по овердрафту обеспечивает оперативность.

Кредитование по овердрафту возможно при сотрудничестве с клиентами, обладающими высокой степенью доверия банка [17, с 352].

В настоящее время перспективным видом деятельности является выдача банковских гарантий. Банк, как юридическое лицо, может выступать гарантом по кредитам, предоставленным заемщиком (принципалам) другими банками (бенефициары). Гарантия платежа является платной услугой. За выдачу банковской гарантии принципал уплачивает банку вознаграждение, размер которого определяется степенью риска, длительностью срока предоставления гарантии. А так же банк может предоставить гарантию продавцу того, что товар будет оплачен в течении оговоренного периода времени, взимая с покупателя за это определенный процент.

Банковские гарантии бывают:

• — покрытые, непокрытые;
• — условные, безусловные.

При покрытых гарантиях клиент депонирует средства на счет в банке. Банк выступает гарантом оплаты товара покупателем. В случае, если покупатель не оплатил счет поставщика и наступил срок гарантии, то банк оплачивает его из депонированных средств. При непокрытых гарантиях соответственно покупатель не размещает средства в банке, и если наступает ситуация, оговоренная выше, то банк дает предоплату собственными средствами. За выдачу гарантии банк берет комиссию в размере 2−3% годовых. Если по непокрытой гарантии банк оплатил счет поставщика, то процентная ставка уже рассчитывается как по коммерческому кредиту. Банком могут выдаваться условные и безусловные гарантии. Безусловнаяэто такой вид гарантии, при которой банк по первому требованию поставщика обязан оплатить предъявленный счет. Для оплаты по условной гарантии должны наступить определенные в форме гарантии условия.

При обращении клиента в банк за получением гарантии, он должен заполнить заявку на получение банковской гарантии и документы, раскрывающие его статус и экономическую суть потенциального обязательства, во исполнение которого испрашивается банковская гарантия.

Предлагается увеличить размер кредитного портфеля на сумму выданных банковских гарантий. Можно использовать банковские гарантии, оптимальная величина которых по отношению к кредитному портфелю должна составлять 3%.

Таким образом банк может выступить гарантом на сумму:

32 342 тыс.р. х 3% = 970,26 тыс.р.

Доход банка по данному виду деятельности составит:

970,26 тыс.р. х 3% = 97 тыс.р.

Банковские гарантии дают минимальный доход, но значительно увеличивают количество кредитного портфеля.

Кредитование клиентов, у которых наблюдается разрыв в платежном обороте, может осуществляться по кредитной линии.

По кредитной линии производятся практически все платежи (по дебету). В кредит зачисляется вся причитающаяся предприятию выручка, а так же поступают другие платежи. Поскольку весь платежный оборот концентрируется по кредитной линии, расчетный счет заемщика закрывается. Кредитование осуществляется в пределах кредитной линии. Размер кредитной линии рассчитывается как разница между суммой различных элементов оборотных средств и суммой собственных источников их формирования, а так же кредиторской задолженности. Кредитование по кредитной линии является достаточно рискованный формой кредитования. В условиях экономической нестабильности кредитная линия используется только первоклассным клиентам, имеющим высокую степень доверия. Плата за пользование кредитом по кредитной линии в силу более высокого риска несколько выше, чем по другим краткосрочным кредитом. Ссудный процент устанавливается индивидуально для каждого заемщика и является договорным.

Проведя все необходимые расчеты, получаем, что посредством открытия кредитной линии экономия составит 15 дн., доход банка на одну тысячу размещаемых ресурсов увеличится на 6,67 тыс.р., а от использования всех размещаемых кредитных ресурсов 215,6 тыс.р.

На текущем этапе развития рынка банковских услуг становится очевидным, что автоматизация бизнес-процессов — это не дань моде, а инструмент, позволяющий в полной мере решить все задачи, стоящие перед финансовой организацией в области развития кредитования. Это способ минимизации рисков и их контроля, это возможность быстрого запуска кредитных продуктов и поддержки необходимого документооборота по всем операциям, это обеспечение обслуживания больших потоков клиентов, и, наконец, это единственно возможный вариант сокращения операционных расходов и повышение прибыльности. Кредитование, как сложный процесс, который выходит далеко за рамки ведения кредитных счетов и взимания процентов по кредитам и в связи с этим влечет необходимость внедрения информационных систем, способных обеспечить полную автоматизацию процесса кредитования, начиная с принятия реструктуризацией долга в случае невыполнения клиентам своих обязательств.

В связи с этим при выборе систем автоматизации кредитования перед банками встает задача приобретения ряда специальных программных продуктов, среди которых можно выделить:

• — программный комплекс BANKSпредставляет собой масштабируемую, многоплатформенную и модульную универсальную банковскую систему, которая позволяет автоматизировать все аспекты работы современного банка;
• — кредитный модуль Smart Vistaпозволяет осуществлять обслуживание кредитных карточек, выпущенных в рамках различных кредитных программ.

Для оценки уровня эффективности работы филиала № 1686 СБ РФ — Макушинского отделения с клиентами в области кредитования физических лиц был использован метод динамических нормативов эффективности.

В роли экспертов выступили руководители и специалисты Макушинского отделения № 1686, а именно: начальник сектора кредитования физических лиц, начальник операционного отдела, специалист отдела по работе с клиентами, отвечающий за обслуживание кредитования физических лиц и другие.

Для расчета уровня эффективности управления экспертам была предложена система показателей, характеризующая качество кредитного портфеля в области кредитования населения и зависящая от специфики его работы с клиентами: просроченная задолженность физических лиц по кредитам, удельный вес просроченной задолженности в общем объеме кредитов населению (коэффициент проблемности потребительских кредитов).