Виды и показатели кредитования юридических лиц КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА»

Одной из важнейших задач Банка в области управления кредитными рисками является обеспечение финансовой устойчивости и минимизация потерь Банка при проведении активных операций. Контроль и регулирование уровня риска кредитного портфеля осуществляется путем планирования его величины на определенный период. Первостепенная цель Банка в управлении кредитными рисками проведение активных операций с наименьшей степенью риска. При формировании резерва под кредитные риски Банк руководствуется требованиями Банка России, внутренними нормативными документами и политиками, решениями коллегиальных органов управления.

Управление рисками в банке ориентируется как на идентификацию факторов влияющих на снижение рисков диверсификационных эффектов, так и факторов повышающих степень риска, которые возникают, к примеру, вследствие сознательной или несознательной концентрации кредитной деятельности в определенных отраслях и (или) регионах.

Политика банка в области анализа и контроля за рисками банковской деятельности строится на принципе прогнозирования и предположений развития ситуаций по каждой операции, связанной с размещением денежных средств, и прогнозировании возможной величины соответствующих рисков.

Опираясь на принцип поэтапности разработанной стратегии, для достижения поставленных целей Банком в каждой точке прогнозирования производится анализ нескольких моделей кредитных портфелей.

Принятый путь долгосрочного прогноза использования различных моделей кредитования и интегрирования управления рисками, позволяет повысить эффективность капитала за счет возможных компенсирующих операций, что максимально обеспечивает интересы клиентов банка.

С целью минимизации кредитного риска банком осуществляются следующие мероприятия и процедуры: инвестиции осуществляются на основании решений Кредитного комитета после детального изучения бизнеса клиента потенциального заемщика, его финансового положения и кредитоспособности с учетом его отраслевой принадлежности, кредитной истории, а также качества обеспечения возвратности кредита. Советом директоров и правлением банка устанавливаются лимиты кредитования отдельных категорий заемщиков, отраслей, лимиты на кредитные продукты, а кредитным комитетом устанавливаются лимиты на конкретного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков. Банком разработаны нормативные документы (методики), регламентирующие определение финансового состояния заемщика и категории качества, предоставляемого ему кредитного продукта, включение конкретной ссуды в портфель однородных ссуд. Эти методики позволяют существенно повысить оперативность и точность рискового планирования и значительно снизить вероятность возникновения кредитных рисков.

В целях минимизации процентного риска банком проводится политика сопоставимости сроков привлечения и размещения средств с учетом существующих тенденций изменения процентной ставки по тем или иным финансовым инструментам. Соглашения банка с клиентами на привлечение и размещение средств предусматривают возможность банка пересмотреть ставку привлечения (размещения) ресурсов в зависимости от ситуации, складывающейся на финансовых рынках и конкурентной среды.

Система контроля за процентным риском предусматривает непрерывность оценки влияния процентного риска на каждый продукт и вид операционной деятельности. Службами банка отслеживается концентрация процентного риска во всех основных сферах деятельности банка, при этом учитывается мультивалютность операций, проводимых банком. Для управления этим риском используются различные аналитические инструменты: GAP-анализ, метод выявления несоответствий, анализ сроков погашения активов и обязательств. Ежемесячно банком проводится стресс-тестирование процентного риска с целью определения его уровня, угрожающего функционированию банка.

КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) предоставляет кредиты корпоративным клиентам в рублях и иностранной валюте по трем основным направлениям:

• · краткосрочное кредитование, преимущественно на пополнение оборотных средств,
• · долгосрочные инвестиционные проекты и кредиты на приобретение основных средств,
• · лизинг.

В банке можно оформить разовый кредит, овердрафт, открытую кредитную линию с лимитом выдачи или с лимитом задолженности. КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) оказывает услуги по предоставлению банковской гарантии.

Программа кредитования малого и среднего бизнеса:

Основные требования к заемщику:

• 1. Юридическое лицо или индивидуальный предприниматель;
• 2. Срок ведения хозяйственной деятельности — не менее 6 месяцев;
• 3. Численность работников предприятия — не более 250 человек;
• 4. Наличие доходов, позволяющих погасить кредит и уплатить проценты за пользование им;

Условия кредитования:

• 1. Кредит предоставляется на увеличение товарооборота, приобретение оборудования, недвижимого имущества, транспортных средств и на другие цели.
• 2. Сумма кредита: зависит от финансового состояния заемщика и оборотов по расчетным счетам.
• 3. Срок кредита: до 3 лет.
• 4. Годовая процентная ставка: устанавливается индивидуально.
• 5. Уплата процентов: ежемесячно. (Проценты начисляются на остаток задолженности по кредиту.)
• 6. Погашение кредита: индивидуальный график, учитывающий особенности бизнеса заемщика.
• 7. Возможность досрочного погашения кредита, начиная даже со дня, следующего за днем предоставления кредита без штрафных санкций для заемщика.
• 8. Обеспечение кредита: недвижимость, транспортные средства, оборудование, поручительство третьих лиц (возможен залог имущества третьих лиц)
• 9. Поручительство собственников бизнеса.
• 10. Виды кредитов: разовый, кредитная линия с лимитом выдачи, кредитная линия с лимитом задолженности, овердрафт.

Для получения кредита заемщики должны предоставить следующие документы:

• 1. Заявка на получение кредита, которая содержит следующие данные
• · цель кредита;
• · размер кредита;
• · вид и срок ссуды;
• · обеспечение;
• · планируемые источники погашения.
• 2. Нотариально заверенные:
  • · Учредительный договор (нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет в ОАО КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА»);
  • · Устав (нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет в ОАО КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА»);
  • · копия свидетельства о государственной регистрации (нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет в ОАО КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА»);
  • · карточка образцов подписей и печати (форма 401 026) если нет расчетного счета в ОАО КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА»;
  • · копия свидетельства ИМНС о постановке на учет (нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет в ОАО КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА»);
  • · выписка из реестра о составе акционеров (для акционерных обществ).
• 3. Без нотариального заверения:
  • · копии паспортов учредителей, директора, главного бухгалтера;
  • · документ об избрании (назначении) первого лица на должность (документ, подтверждающий полномочия лица на ведение переговоров и подписание документов);
  • · справка о составе акционеров и их доли в уставном фонде (выписка из реестра акционеров) для открытых (закрытых) акционерных обществ;
  • · копия договоров на расчетно-кассовое обслуживание для составления дополнительного соглашения о возможности предоставления права безакцептного списания денежных средств с расчетного счета;
  • · протокол собрания коллегиального органа о получении кредита в ОАО КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» в сумме и на срок с указанием целей кредитования и передачу в залог имущества в обеспечение исполнения обязательств по получаемому кредиту.
• 4. Бухгалтерская отчетность в полном объеме:
  • · бухгалтерский баланс на 3 последние отчетные даты, заверенные налоговым органом по месту регистрации;
  • · приложения (отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств) к бухгалтерскому балансу на 3 последние отчетные даты;
  • · аудиторское заключение (если таковое имеется);
  • · расшифровки на дату кредитования структуры дебиторской, кредиторской задолженности, сроки их погашения; остатков товарно-материальных ценностей; полученных кредитов и займов с приложением копий кредитных договоров, договоров обеспечения и справки о фактическом остатке ссудной задолженности;
  • · справка о выданных поручительствах с приложением копий договоров поручительства (на дату кредитования);
  • · справка ИМНС о наличии/отсутствии просроченных платежей в бюджет на дату кредитования);
  • · справка ИМНС о счетах открытых в банках (на дату кредитования);
  • · справки из банков, обслуживающих расчетные счета, о наличии/отсутствии картотеки на счете; об оборотах денежных средств по расчетному счету за последние 4 месяца; о наличии/отсутствии ссудной задолженности;
  • · план-прогноз поступлений денежных средств на расчетные счета Заемщика на период действия кредитного договора.
• 5. Технико-экономическое обоснование:
  • · содержание хозяйственной операции, на которую запрашивается кредит;
  • · объемы приобретаемых на средства кредита товаров, подлежащих реализации для завершения кредитуемой операции;
  • · прогноз финансирования, содержащий оценку будущих продаж, расходов, издержек на производство продукции (товаров, услуг), дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов;
  • · расчет окупаемости проекта кредитования, включающий в себя:
  • · полный подсчет затрат по осуществлению проекта с выделением в составе предполагаемых вложений собственных средств Заемщика и запрашиваемых заемных средств;
  • · подсчет суммы конечной реализации Заемщиком продукции (товаров, услуг);
  • · итоговый финансовый результат от осуществления проекта с указанием сумм, необходимых для полного погашения задолженности Заемщика перед Банком по кредиту и уплаты процентов за кредит, сумм уплачиваемых налогов всех видов и итоговой прибыли Заемщика.
• 6. Следующие документы к ТЭО:
  • · договор на первоначальную покупку ценностей со всеми требуемыми приложениями и дополнениями (номенклатура, цена, количество, сроки и график поставки, форма расчетов);
  • · другие договоры обеспечивающего характера;
  • · необходимые разрешительные документы (сертификаты лицензии);
  • · договоры по конечной реализации Заемщиком продукции (товаров, услуг), предполагаемых по данной операции со всеми требуемыми дополнениями и приложениями.

Документы по залогу должны подтверждать:

• · право собственности Залогодателя на предмет залога (в случае передачи товарных остатков счета, платежные поручения, счета-фактуры на сумму и номенклатуру товара передаваемого в залог);
• · согласие собственника недвижимого имущества, находящегося в хозяйственном ведении;
• · согласие собственника имущества на залог права аренды или иного права на него и отсутствие каких-либо ограничений на распоряжение залоговым имуществом, в т. ч. арестов и запретов на предмет залога;
• · отсутствие прав третьих лиц на закладываемое имущество и ограничений в режиме использования.

Доходы от кредитования Банком юридических лиц в 2010 году представлены в таблице 2.2.

Таблица 2.2 Доходы от кредитования юридических лиц в 2010 году.

Таким образом, подавляющее большинство доходов Банк получил за счет кредитования негосударственным коммерческим организациям (80,12%) и индивидуальных предпринимателей (1,91%). Просроченные проценты Банк получал, также в основном за счет индивидуальных предпринимателей и коммерческих организаций.

Исходя из операций, совершавшихся Банком в 2010 году, среди главных факторов можно отметить низкую рискованность кредитного портфеля. Доля безнадежных и проблемных ссуд незначительна (1.12% и 0.72% соответственно), что более чем в 5 раз меньше среднего уровня по стране. Кроме того, на ссуды 1 и 2 категории качества суммарно приходится более 92% ссудной задолженности. Уровень просроченной задолженности по выданным кредитам на 1 января 2010 года составляет 1.1% к ссудной задолженности, что ниже уровня аналогичного показателя по банковской системе РФ (5.0%). При сложившемся уровне просроченной задолженности уровень созданных резервов (65.1 млн руб.) на обесцененные ссуды в 2.3 раз больше объема просроченной задолженности.

Отраслевые риски в течение 2010 года и по состоянию на 01.01.2011 г. были распределены по направлениям отраженным в таблице 2.3.

Из таблицы 2.3 видно, что отраслевые кредитные риски банка концентрируются в сфере торговли и общественного питания, прочие отрасли, а также в области потребительского кредитования. Концентрация кредитного риска банка в сферах промышленного производства, сельского хозяйства, строительной и транспортной отраслях незначительна. Концентрация отраслевых кредитных рисков обусловлена клиентской базой банка и экономикой региона.

Таблица 2.3 Отраслевые риски по состоянию на 01.01.2011 г.