Организация межрегиональных электронных расчетов в кредитной организации

Порядок осуществления расчетов кредитными организациями

Кредитные организации в Российской Федерации могут осуществлять безналичные расчеты через:

• · платежную систему Банка России;
• · внутрибанковские платежные системы для расчетов между подразделениями одной кредитной организации (филиалами);
• · платежные системы кредитных организаций для расчетов по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях;
• · платежные системы расчетных небанковских кредитных организаций.

В соответствии с Положением Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 03 октября 2002 г. № 2-П безналичные расчеты осуществляются по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета.

Для проведения межбанковских расчетов между кредитными организациями через взаимные корреспондентские счета банки устанавливают между собой договорные корреспондентские отношения.

Корреспондентские отношения — это отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями при осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого.

Корреспондентские счета открываются на основании заключенного договора и подразделяются на два вида:

• · счет «ЛОРО» — корреспондентский счет, открытый в банке-корреспонденте банку-респонденту;
• · счет «НОСТРО» — корреспондентский счет, отражающий операции в балансе банка-респондента по корреспондентскому счету, открытому в банке — корреспонденте.

В соответствии с порядком осуществления операций по счетам «ЛОРО», «НОСТРО», в договоре корреспондентского счета между банком-респондентом и банком-корреспондентом оговаривается:

• · порядок установления даты перечисления платежа при проведении расчетных операций исходя из документопробега между банками;
• · правила обмена документами (на бумажном носителе, в виде электронного документа);
• · обязательство банка-исполнителя направлять банку-отправителю подтверждение о совершении расчетной операции для ее отражения по балансам банка-респондента и банка-корреспондента одной датой;
• · порядок действий банков при поступлении расчетного документа позже установленной даты, при неполучении подтверждений о совершении расчетной операции, при возникновении форс-мажорных обстоятельств;
• · обязательство банка-респондента по пополнению корсчета для оплаты расчетных документов, предъявленных к этому счету;
• · кредитование счета банком-корреспондентом;
• · условия расторжения договора;
• · другие вопросы, регулирующих проведение расчетов по корреспондентскому счету.

Информация о вновь открытых счетах «НОСТРО» и «ЛОРО» представляется в территориальные учреждения Банка России в день открытия счета по факсимильной, компьютерной или иному виду связи с последующим письменным подтверждением не позднее следующего рабочего дня.

Расчетные операции осуществляются при условии обеспечения ежедневного равенства остатков денежных средств по корреспондентскому счету по балансу банка-респондента, открывшего корреспондентский счет в другом банке, и по балансу банка-корреспондента, в котором открыт корреспондентский счет указанного банка. Отражение расчетных операций в балансах банка-респондента и банка-корреспондента осуществляется одной календарной датой — датой перечисления платежа.

Подтверждением совершения операции списания или зачисления денежных средств по корреспондентскому счету в другой кредитной организации является выписка из этого счета, направленная банком-исполнителем банку-отправителю. При этом за дату перечисления платежа принимается день, за который дана выписка.

Размер остатка средств в банке-корреспонденте зависит от характера и объема услуг, которые предоставляет корреспондент. Оплачивается пользование корреспондентским счетом, как правило, поддержанием минимального остатка средств на счете и частично — посредством выплаты комиссионного вознаграждения. При этом кредитные ресурсы на корреспондентских счетах представляют собой депозиты до востребования. Поэтому остатки средств по корсчетам поддерживаются на минимальном уровне, необходимом для осуществления платежей.

Расчетные операции кредитной организации между головной организацией и филиалами, а также между филиалами одной кредитной организации осуществляются через счета межфилиальных расчетов.

По счетам межфилиальных расчетов подразделения кредитной организации могут проводить платежи по всем банковским операциям, разрешенным кредитной организации лицензией Банка России.

Порядок открытия, закрытия счетов межфилиальных расчетов устанавливается Правилами построения расчетной системы кредитной организации. Открытие и закрытие счетов осуществляется по распоряжению руководителя кредитной организации на основании решения органа управления кредитной организации.

Расчетные операции осуществляются при условии обеспечения ежедневного равенства остатков денежных средств по счетам межфилиальных расчетов подразделений одной кредитной организации (головной кредитной организации, филиалов кредитной организации). Отражение расчетных операций в балансах головной кредитной организации, филиалов кредитной организации по счетам межфилиальных расчетов осуществляется одной датой — датой перечисления платежа.

Правила построения расчетной системы кредитной организации утверждаются исполнительным органом кредитной организации и должны содержать:

• · порядок открытия, закрытия и пополнения счетов межфилиальных расчетов;
• · процедуру идентификации каждого участника расчетов в системе межфилиальных расчетов кредитной организации;
• · описание порядка передачи и обработки расчетных документов при проведении операций по счетам межфилиальных расчетов, последовательность прохождения документов между подразделениями кредитной организации;
• · порядок экспедирования расчетных документов;
• · порядок установления даты перечисления платежа при проведении расчетных операций;
• · порядок проведения расчетных операций подразделениями кредитной организации при перераспределении денежных средств;
• · порядок ежедневной выверки расчетов между подразделениями кредитной организации по счетам межфилиальных расчетов и по перераспределению денежных средств;
• · порядок действий подразделений кредитной организации при поступлении расчетного документа позже установленной даты, при неполучении подтверждений о совершении расчетной операции, при возникновении форс-мажорных обстоятельств;
• · другие вопросы, регулирующие проведение расчетов внутри кредитной организации.

Подтверждением совершения операции списания или зачисления денежных средств по счету межфилиальных расчетов является выписка из этого счета, направленная банком-исполнителем банку-отправителю.

Для проведения расчетных операций через расчетную сеть Банка России каждая кредитная организация (филиал), расположенная на территории Российской Федерации и имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в подразделении расчетной сети Банка России — РКЦ или ГРКЦ.

Кредитным организациям (филиалам), открывшим корреспондентские счета в подразделениях расчетной сети Банка России, с целью их однозначной идентификации при проведении расчетных операций присваиваются банковские идентификационные коды участников расчетов (БИК).

При открытии корреспондентского счета в РКЦ (ГРКЦ) между подразделением расчетной сети Банка России и кредитной организацией заключается договор о расчетном обслуживании.

Договор счета заключается на согласованный сторонами срок и определяет:

• · порядок расчетного обслуживания;
• · права и обязанности кредитной организации и Банка России при совершении расчетных операций по корреспондентскому счету;
• · способ обмена расчетными документами с Банком России;
• · порядок оплаты за оказываемые Банком России расчетные услуги;
• · ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;
• · иные условия, предусмотренные законодательством и нормативными документами Банка России.

Прием расчетных документов Банком России осуществляется независимо от остатка средств на корреспондентском счете кредитной организации на момент их принятия.

Платежи могут осуществляться в пределах средств, имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операционного дня, и кредитов Банка России в случаях, установленных нормативными документами Банка России и заключенными между Банком России и кредитными организациями договорами.

Кредитная организация определяет вид платежа («почтой», «телеграфом», «электронно») и в зависимости от выбранного вида платежа представляет в подразделение расчетной сети Банка России расчетные документы на бумажных носителях или в электронном виде (по каналам связи, на магнитных носителях).

Учреждения Банка России производят списание денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации на основании распоряжения владельца счета и в порядке календарной очередности поступления распоряжений владельца счета.

Чтобы исключить задержку расчетов клиента, банки должны обеспечивать своевременное поступление необходимых средств на свои корреспондентские счета, поддерживать сумму средств на счетах в размере, необходимом для бесперебойной работы по расчетам с другими банками.

Операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации или зачислению на этот счет подтверждаются выпиской из корреспондентского счета. Средства зачисляются на счета клиентов кредитных организаций только при полном совпадении реквизитов, указанных в выписке, с реквизитами соответствующего расчетного документа.