Совершенствование механизма кредитования физических лиц

Совершенствование методов оценки платежеспособности заемщика

В последнее время розничное финансовое обслуживание становится приоритетным направлением деятельности все большего числа российских банков. Сильный импульс росту этого рынка на фоне стабилизации макроэкономической ситуации и позитивных сдвигов структурного характера придает существенное увеличение спроса частных лиц на кредиты, преимущественно потребительские, а также на кредитные карточки, что в свою очередь приводит к росту объемов кредитования и расширению предложения кредитных продуктов.

Эти обстоятельства открывают для российских финансовых институтов уникальные возможности в области развития различных видов кредитования. Однако, несмотря на очевидную перспективность розничного кредитования, этот рынок имеет свою специфику, которая влечет за собой необходимость выработки специальных механизмов работы с населением и реорганизации всех бизнес-процессов для переориентации их на розничное обслуживание. В числе основных задач, стоящих перед современными банками, стремящимися занять прочные позиции на рынке кредитования, — создание соответствующей технологической инфраструктуры.

Создание скоринговой модели для оценки кредитоспособности заемщика.

Одной из первых серьезных проблем, с которой сталкиваются финансовые организации при выходе на рынок кредитования частных лиц, является риск невозврата кредита. Естественное желание обезопасить себя от недобросовестных заемщиков влечет за собой необходимость создания скоринговой модели для оценки кредитоспособности потенциального клиента. Скоринг — это формула, основанная на комплексных данных о заемщике различного характера, позволяющая с большой вероятностью оценить риск невозврата кредита, а также определить допустимую величину кредита и условия его предоставления.

При кредитовании физических лиц характерны небольшие размеры кредитов, что порождает большой объем работы по их оформлению, и достаточно дорогостоящая процедура оценки кредитоспособности относительно получаемой в результате прибыли. Для оценки кредитоспособности физических лиц банку необходимо оценить как финансовое положение заемщика, так и его личные качества, При этом кредитный риск складывается из риска невозврата основной суммы долга и процентов по этой сумме [19, с 12].

Сейчас для оценки данного риска используется скоринг — кредитования. Сущность этой методики состоит в том, что каждый фактор, характеризующий заемщика, имеет свою количественную оценку. Суммируя баллы можно получить оценку кредитоспособности физического лица. Каждый параметр имеет максимально возможный порог, который выше для важных вопросов и ниже для второстепенных. Сегодня известно достаточно много методик кредитного скоринга. Одной из самых известных является модель Дюрана. Дюран выделил две группы факторов, позволяющих максимально определить степень кредитного риска и коэффициенты для различных факторов, характеризующих кредитоспособность физического лица:

• 1 Пол: женский (0,40), мужской (0).
• 2 Возраст: 0,01 балла за каждый год с выше 20 лет, но не больше чем 0,30.
• 3 Срок проживания в данной местности: 0,042 за каждый год, но не больше чем 0,42.
• 4 Профессия: 0,55 — за профессию с низким риском, 0 — за профессию с высоким риском, 0,16 — другие профессии.
• 5 Финансовые показатели: наличие банковского счета — 0,45, наличие недвижимости — 0,35, наличие полюса по страхованию — 0,19.
• 6 Работа: 0,21 — предприятия в общественной отрасли; 0 — другие.
• 7 Занятость: 0,059 — за каждый год работы на данном предприятии.

Согласно Дюрану существует порог, перейдя который человек считается кредитоспособным. Этот порог равен 1,25. То есть если набранная сумма баллов больше или равна 1,25, то потенциальному заемщику выдается испрашиваемая им сумма.

Кредит был взят на неотложные нужды сроком 60 мес. (3 г.) под 19% годовых. Поручителями выступили физические лица: заработная плата Петрова А. П. — 9669,76р., заработная плата Носкова С. А. — 9761,06 р. Можно смело утверждать, что банк не ошибся в том, что выдал кредит на неотложные нужды клиенту, имеющему этих поручителей, так как кредитоспособность Петрова А. П. на 0,27 превышает порог кредитоспособности, а кредитоспособность Носкова С. А. на 48,6% выше порога кредитоспособности по методу Дюрана.

Важная черта системы «кредит — скоринг» заключается в том, что она не может применяться по шаблону, а должна разрабатываться исходя из особенностей, присущих банку, его клиентуре, учитывая характер банковского законодательства и традиций страны, то есть подлежит постоянному наблюдению и видоизменению.

Среди преимуществ скоринговых систем западные банкиры указывают снижение уровня невозврата кредита, быстроту и беспристрастность в принятии решений, возможность эффективного управления кредитным портфелем, отсутствие необходимости длительного обучения персонала.

Рассмотрим пример предоставления кредита физическому лицу: Мурзагулову Р. С. предоставляется 100 тыс.р., следовательно, требуется 2 поручителя.

Далее кредитный работник анализирует и обобщает представленные из других подразделений банка материалы, определяет максимально возможный размер кредита и готовит заключение о возможности предоставления кредита.

Заключение

кредитующего подразделения должно включать в себя следующие позиции:

• — общие сведения о Заемщике;
• — фамилия, имя, отчество, возраст, место постоянного проживания, место работы, должность, стаж работы, образование, семейное положение, состав семьи;
• — параметры кредитной сделки (вид кредита, сумма испрашиваемого кредита, процентная ставка за пользование кредитом, срок кредитования, обеспечение);
• — кредитная история заемщика;
• — расчет платежеспособности Заемщика и максимально возможной суммы кредита.

Заключение

кредитного работника, завизированное руководителем кредитующего подразделения. При анализе платежеспособности заемщика, в первую очередь, определяется финансовое положение физического лица с помощью бальной оценки, используя фактическое и нормативное значение, таких показателей, как возраст, семейное положение, наличие иждивенцев, образование, ежемесячные доходы и расходы, стаж, наличие личного имущества, кредитная история [13, с 54].

Только при условии, что финансовое положение заемщика определяется, как хорошее, специалист кредитного отдела производит расчет платежеспособности заемщика.

Платежеспособность определяется по следующей формуле:

P=Дч х K х T,.

где P — платежеспособность заемщика, р.

Дч — среднемесячный (чистый) доход за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей, р.

К — коэффициент платежеспособности, в зависимости от дохода в эквиваленте;

К = 0,7 при Дч в сумме до 45 тыс.р.,.

К = 0,8 при Дч в сумме свыше 45 тыс.р.

Т — срок кредитования, м.

Доход в эквиваленте определяется отношением среднемесячного дохода в рублях к курсу доллара США, установленном ЦБРФ на момент обращения заявителя в банк. Проведем анализ платежеспособности физического лица.

Допустим, Мурзагулов Руслан Сатбекович обратился в Макушинское ОСБ за получением кредита в сумме 100 тыс.р. на неотложные нужды.

Далее можно рассчитать платежеспособность Мурзагулова Р. С.:

Р = 8569×0,7×60=359 898 р.

Платежеспособность поручителей рассчитывается аналогично.

Максимальный размер предоставляемого кредита определяется в два этапа. На первом этапе определяется максимальный размер кредита на основе платежеспособности заемщика по следующей формуле:

Sp=Р/((1+(t+1) х годовая % ставка по кредиту)/2×12×100),.

где Sp — максимальный размер кредита, р.

Р — платежеспособность заемщика, р.

t — срок кредитования, мес.

Подставив в данную формулу наши значения, получим:

Sp=359 898/(1+(60+1) х 19)/2×12×100=359 898/1,4829=242 698,8 р.

На втором этапе полученная величина Sp корректируется с учетом влияющих факторов: представленного обеспечения возврата кредита, остатка задолженности по ранее полученным кредитам и предоставленном поручительстве, кредитной истории.

Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину кредита следующим образом: если по совокупности обеспечение меньше величины платежеспособности заемщика, то максимальный размер кредита определяется по формуле:

So=О/((1+(t+1) х годовая % ставка по кредиту)/2×12×100),.

где So — максимальный размер кредита, исходя из обеспечения, р.

О — обеспечение, т. е. сумма платежеспособности поручителей и залога, в оценочной стоимости, р.

Если по совокупности обеспечение больше величины платежеспособности заемщика, то максимальный размер кредита определяется на основе платежеспособности заемщика.

Найдем обеспечение для нашего примера. Так как залога нет, то обеспечение будет равно сумме платежеспособности поручителей:

О =356 748+361 872=718 620 р.

So=718 620/(((1+(60+1) х 19)2×12×100)=718 620/1,4829=484 604,5 р.

Итак, сумма максимально возможного размера кредита, исходя из определенных критериев, составляет рублей. В этом случае банк принимает положительное решение о выдаче кредита в сумме 100 тыс.р., сообщает об этом заемщику, согласовывает с ним условия предоставления кредита, делает отметку в журнале регистрации заявлений и приступает к оформлению кредитных документов для предоставления в Кредитный комитет.

В случае, если сумма выдачи кредита была больше суммы максимально возможного кредита, банк принял бы решение об отказе в выдаче кредита, сообщив об этом заемщику.

Далее специалист кредитного отдела передает пакет документов вместе с заключением в отдел безопасности для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита.

Решение Кредитного комитета оформляется протоколом с указанием всех параметров кредитной сделки.

При принятии положительного решения кредитный работник сообщает об этом Заемщику, делает отметку в журнале регистрации заявлений, направляет в подразделение учета кредитных операций распоряжение о резервировании номера ссудного счета и оформляет с Заемщиком кредитные документы: кредитный договор, срочное обязательство, договор поручительства [11, с 28].

Одновременно с оформлением кредитного договора кредитный работник оформляет дополнительные соглашения к договору банковского счета, а так же в зависимости от вида обеспечения договора залога, договора поручительства и другие документы.

Все документы, кроме срочного обязательства составляются в трех экземплярах. Один экземпляр для заемщика, два — для банка. Срочное обязательство составляется в одном экземпляре — для банка.

Кроме того, заемщику передается копия договора поручительства, а поручителю — копия кредитного договора.

Один из экземпляров, предназначенных для банка, передается кредитному работнику банка, ответственному за сохранность документов, второй — в кредитующее подразделение, копия — в бухгалтерию.

При оформлении документов требуется в текстах документов денежные суммы обозначать прописью; адреса, имена, фамилии, наименование писать полностью. Договор должен быть подписан лицами, которые упомянуты в тексте. Каждый лист договора должен быть завизирован со стороны заемщика, со стороны банка.

При использовании в качестве обеспечения поручительств и залога имущества выдача кредита производится после оформления договоров поручительства и залога.

Не допускается заключение кредитного договора с использованием залога приобретаемого имущества, строящегося объекта недвижимости. Составляется график погашения кредита и оформляется как документ в приложение к кредитному договору.

Договор поручительства оформляется на полную сумму обязательств заемщика по кредитному договору. Допускается частичное исполнение поручителем обязательств по кредитному договору в солидарности с заемщиком. Договор поручительства должен иметь ссылку на номер и дату кредитного договора.

Заемщик может оформить кредит (подписать кредитный договор) в течение 5 рабочих дней со дня принятия решения банком о предоставлении кредита.

Специалист кредитного отдела визирует подписанный заемщиком кредитный договор, регистрирует его в журнале регистрации и делает отметку в журнале регистрации заявлений о номере и дате кредитного договора.

Проанализируем заключение кредитного договора на примере физического лица — Мурзагулова Р. С. Условия договора следующие: Акционерный коммерческий Сберегательный банк РФ, в лице Управляющего Макушинского отделения № 1686 Сбербанка предоставляет Мурзагулову Р. С. кредит в сумме 100 тыс.р. на неотложные нужды, на срок с 23.11.2011 г. до 23.11.2010 г., под 19% годовых, под поручительство двух физических лиц: Петрова А. П. и Носкова С. А. Мурзагулов Р.С. обязуется возвратить банку кредит по условиям договора.

Банк открывает заемщику ссудный счет на основании «Распоряжения на открытие ссудного счета», выдача кредита производится единовременно, наличными денежными средствами. Погашение кредита производится ежемесячно, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем получения кредита либо первой его части, не позднее 10 числа месяца, следующего за платежным. При несвоевременном внесении платежа в погашение кредита или уплату процентов, Мурзагулов Р. С. уплачивает банку неустойку в размере 38% (двойная процентная ставка).

В качестве обеспечения своевременного и полного возврата кредита и уплаты процентов за пользование им Мурзагулов Р. С. предоставляет банку поручительства Петрова А. П. и Носкова С.А.

Выдача кредита производится в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными денежными средствами, так и в безналичном порядке путем зачисления на счет заемщика. В процессе сопровождения кредитных договоров осуществляется контроль, и принимаются меры по обеспечению своевременного возврата полученных заемщиком кредитов и процентов за пользование кредитом [6, с 22].

Анализируя общий размер предоставления кредитов на неотложные нужды можно сказать, что в 2011 г. количество выданных кредитов увеличилось, по сравнению с 2011 г. на 170 шт. или на 49 962 тыс. р.

Это произошло в основном за счет увеличения количества выданных кредитов на личное потребление на 56 шт. или 9878 тыс. р. за анализируемый период, а так же значительного увеличения кредитов, выданных на обучение детей более чем в 3 раза или на 5688 тыс. р.

Следующим мероприятием является перераспределение обязанностей между работниками кредитного и операционного отделов с целью минимизации затрат рабочего времени.

Для выполнения этого мероприятия предлагается автоматизировать процесс корректировки и учета резерва на возможные потери по ссудам. Для этого необходимо разработать регистр счетов по учету резерва в разрезе каждого ссудозаемщика, позволяющий программным путем отслеживать остатки на счетах резерва, их соотношение остаткам на ссудных счетах, что позволит обеспечить проведение качественного контроля и в более сжатые сроки.

Система автоматизации учёта резервов должна решать несколько задач:

• — поддерживать большой объём информации, связанный с хранением в аналитических регистрах учёта резерва подробной информации о проводимых операциях и используемых объектах;
• — позволять специалисту банка видеть движение по ссудным счетам, счетам по учету резерва;
• — содержать подробную информацию в виде, удобном для проведения анализа данных операций.

Таким образом, внедрение данного мероприятия позволит обеспечить проведение качественного контроля и в более сжатые сроки; позволит осуществлять по конкретным цифрам детальный анализ операций; сократятся затраты рабочего времени работников кредитного и операционного отделов.

Необходимо разработать модуль автоматизации корректировки резервов на возможные потери по ссудам, который был бы лишен отмеченных выше недостатков, свойственных «разбросанному» учёту, являясь частью широкого блока модулей управленческого учёта. Его архитектура выглядит следующим образом:

• — аналитический регистр счетов по учету резерва выполняет двоякую функцию, являясь и хранилищем данных, формирующих базу данных, и инструментом, позволяющим отфильтровать такие данные из общего объёма данных. Информацию в регистр (банковские сделки) можно как загружать из корпоративной IBSO через специализированные настраиваемые интерфейсные модули, так и вводить вручную;
• — модели учета настраиваются как шаблоны транзакций по аналитическим регистрам учета. Параметризация учёта резервов через использование моделей учёта и плана счетов даёт значительную гибкость при отслеживании изменений;
• — автоматизация корректировки резервов базируется на готовой программе «IBSO».

Окончательная цель модуля автоматизации корректировки резервов — автоматическая генерация учетных транзакций при обработке банковских сделок и построение регистра счетов по учету резервов, а также формирование бухгалтерских документов при проведении корректировки резерва.