Введение. 
Деятельность ОАО "АИКБ Татфондбанк"

Целью данной производственной практики является то, что предприятие ОАО «АИКБ «ТАТФОНДБАНК», исследуемое мною, должно быть полностью раскрыто и дана общеэкономическая характеристика предприятия. Кроме того, необходимо провести, анализ организационной структуры предприятия и должен быть представлен анализ кейса управленческой ситуации.

В разделе «Общеэкономическая характеристика предприятия» будет дана общая информация о предприятии:

• -название предприятия;
• -местонахождение;
• -сфера (направление) деятельности;
• -организационно-правовая форма предприятия;
• -уставной капитал;
• -анализ экономического состояния предприятия;
• -миссия предприятия;
• -стратегические цели предприятия и прочее.

Также в разделе будет проведен «Анализ организационной структуры предприятия» будет представлена организационная структура графически, основные составляющие структуры и их внутренние взаимосвязи. Также описаны функции некоторых подразделений, и основные должностные обязанности их руководителей.

В разделе «Кейс управленческой ситуации» будет проведён анализ конкретной ситуации, которая возникла в ходе управления предприятием.

Общеэкономическая характеристика предприятия

Название организации Открытое акционерное общество «АИКБ Татфондбанк».

Местонахождение организации: 420 111, Россия, Республика Татарстан, г. Казань, ул. Чернышевского, д.43/2.

Сфера деятельности Основными видами деятельности общества являются:

• o Расчетно-кассовое обслуживание в рублях и иностранной валюте: открытие и ведение счетов, осуществление платежей, удаленное управление счетом с использованием систем «Клиент-Банк», «Интернет-Банк»;
• o Конверсионные операции: проведение операций по покупке и продажи иностранной валюты, в том числе валют стран СНГ;
• o Международные расчеты: осуществление всего комплекса услуг по проведению международных расчетов, принятых в мировой банковской практике;
• o Кредитование: предоставление краткосрочных и долгосрочных денежных средств корпоративным клиентам, предпринимателям малого и среднего бизнеса; овердрафтное и вексельное кредитование; кредитование лизинговых сделок, операций по купле-продаже недвижимости, Банком внедрены несколько кредитных программ, позволяющих Клиентам Банка упростить получение кредита;
• o Операции с ценными бумагами: обслуживание Клиентов на фондовом рынке; операции с векселями сторонних эмитентов; депозитарные операции; ответственное хранение ценных бумаг, доверительное управление ценными бумагами;
• o Операции с пластиковыми картами: обслуживание пластиковых карт платежных систем MasterCard и Visa в рублях, долларах и евро; осуществление эквайринга; осуществление зарплатных проектов на базе пластиковых карт платежной системы MasterCard (Банк является ассоциированным членом платежной системы MasterCard);
• o Инкассация: проведение инкассации и доставка наличных средств; сопровождение денежных средств и ценностей Клиента;
• o Индивидуальные банковские сейфы: аренда банковских сейфов на любой срок; возможность арендовать сейф для проведения финансовых сделок, в том числе сделок с недвижимостью;
• o Физическим лицам Банк предлагает весь комплекс услуг, связанных с размещением и переводом денежных средств: прием денежных вкладов в рублях и иностранной валюте, процентные ставки по вкладам до 15% годовых в рублях,
• o перевод и получение денежных средств без открытия счета, прием платежей на оплату телефона, международных переговоров, квартплаты коммунальных услуг, услуги обменного пункта Банка.

Организационно-правовая форма организации Правовое положение акционерного общества.

• 1. Акционерный инвестиционный коммерческий Банк «Татфондбанк», именуемый в дальнейшем «Банк», имеет статус юридического лица и является кредитной организацией, созданной по решению учредителей в форме акционерного общества закрытого типа (Протокол № 1 от 18 февраля 1994 года), преобразованной решением акционеров в акционерное общество открытого типа (Протокол Общего Собрания акционеров № 10 от 14 июля 1995 года). Решением Общего Собрания акционеров (Протокол № 2/97 от 8 мая 1997 года) организационно-правовая форма приведена в соответствие с Федеральным законом «Об акционерных обществах» № 208-ФЗ от 26 декабря 1995 года и определена как открытое акционерное общество.
• 2. Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется правовыми актами Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также настоящим Уставом.

Банк имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

Банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

• 3. Акционерами Банка могут быть юридические и (или) физические лица.
• 4. Акционеры Банка не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров. Акционеры, не полностью оплатившие акции, несут солидарную ответственность по обязательствам Банка в пределах неоплаченной части стоимости принадлежащих им акций.
• 5. Банк в установленном действующим законодательством порядке может создавать филиалы и открывать представительства. Филиалы и представительства наделяются Банком имуществом и действуют на основании утвержденных им положений.
• 6. Банк создан без ограничения срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Центрального Банка Российской Федерации (Банка России).
• 7. Банк не отвечает по обязательствам государства и его органов. Государство не отвечает по обязательствам Банка, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.

Банк не отвечает по обязательствам Банка России. Банк России не отвечает по обязательствам Банка, за исключением случаев, когда Банк России сам принял на себя такие обязательства.

Органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность Банка, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Банк на основе государственного или муниципального контракта на оказание услуг для государственных или муниципальных нужд может выполнять отдельные поручения Правительства Российской Федерации, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, осуществлять операции со средствами федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и расчеты с ними, обеспечивать целевое использование бюджетных средств, выделяемых для осуществления федеральных, региональных и местных программ. Соответствующий контракт должен содержать взаимные обязательства сторон и предусматривать их ответственность, условия и формы контроля за использованием бюджетных средств всех уровней.

Банк не может быть обязан к осуществлению деятельности, не предусмотренной его учредительными документами, за исключением случаев, когда Банк принял на себя соответствующие обязательства, или случаев, предусмотренных федеральным и законами.

Банковские операции и другие сделки.

• 1. Банк вправе осуществлять следующие банковские операции:
  • — привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
  • — размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;
  • — открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
  • — осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
  • — инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
  • — куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
  • — привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
  • — выдачу банковских гарантий;
  • — осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Помимо перечисленных в настоящем пункте банковских операций Банк вправе осуществлять следующие сделки в соответствии с законодательством Российской федерации:

• — выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• — приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• — доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• — осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• — операции с монетами из драгоценных металлов;
• — предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• — лизинговые операции;
• — финансирование под уступку денежных требований;
• — эмиссию и обслуживание пластиковых карт;
• — операции, осуществляемые в качестве профессионального участника рынка ценных бумаг: брокерские, дилерские, депозитарные, по управлению ценными бумагами;
• — товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле;
• — оказание консультационных и информационных услуг.
• 2. Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.
• 3. Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — и в иностранной валюте.
• 4. Банку запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Указанные ограничения не распространяются на заключение договоров, являющихся производными финансовым и инструментами и предусматривающих либо обязанность одной стороны договора передать другой стороне товар, либо обязанность одной стороны на условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требования другой стороной купить или продать товар, если обязательство по поставке будет прекращено без исполнения в натуре.
• 5. В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продаж у, учет, хранение и иные операции с ценными бумагам и, выполняющим и функции платежного документа, с ценными бумагам и, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценным и бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии, в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

Уставной капитал (его структура), характеристика собственности Уставный капитал.

1. Уставный капитал Банка составляется из номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов.

Уставный капитал Банка сформирован в сумме 7 300 000 000 (Семь миллиардов триста миллионов) рублей и разделен на.

• 730 000 000 (Семьсот тридцать миллионов) штук обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 10 (Десять) рублей каждая.
• 2. Формирование уставного капитала Банка осуществляется с учетом требований и ограничений, установленных действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.
• 3. Уставный капитал Банка может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости размещенных акций или размещения дополнительных акций.

Решение об увеличении уставного капитала Банка принимается Общим Собранием акционеров.

• 4. Дополнительные акции могут быть размещены Банком только в пределах количества объявленных акций, установленного Уставом Банка.
• 5. Решение вопроса об увеличении уставного капитала Банка путем размещения дополнительных акций может быть принято Общим Собранием акционеров одновременно с решением о внесении в Устав Банка положений об объявленных акциях, необходимых для принятия такого решения, или об изменении положений об объявленных акциях.
• 6. Решением об увеличении уставного капитала Банка путем размещения дополнительных акций должны быть определены количество размещаемых дополнительных акций, способ размещения, цена размещения дополнительных акций, размещаемых посредством подписки, или порядок ее определения, в том числе цена размещения или порядок определения цены размещения дополнительных акций лицам, имеющим преимущественное право приобретения размещаемых акций, форма оплаты дополнительных акций, размещаемых посредством подписки, а также могут быть определены иные условия размещения.
• 7. Увеличение уставного капитала допускается после его полной оплаты.
• 8. Банк вправе, а в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах», обязан уменьшить свой уставный капитал. Уставный капитал Банка может быть уменьшен путем уменьшения номинальной стоимости акций или сокращения их общего количества, в том числе путем приобретения и погашения части акций, с соблюдением требований действующего законодательства. Решение об уменьшении уставного капитала Банка принимается Общим Собранием акционеров, а в случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации, — Банком России.
• 9. Общее Собрание акционеров обязано принять решение об уменьшении уставного капитала, если Банком в установленный срок не реализованы принадлежащие ему собственные акции, поступившие в его распоряжение в случаях, предусмотренных действующим законодательством, путем погашения указанных Акций.
• 10. В случае, если величина собственных средств (капитала) Банк, а по итогам отчетного месяца оказывается меньше размера его уставного капитала, Банк обязан привести в соответствие размер уставного капитала и величину собственных средств (капитала).

Банк обязан принять решение о ликвидации, если величина собственных средств (капитала) Банка по окончании финансового года в соответствие с годовым бухгалтерским Балансом становится меньше минимального размера уставного капитала, установленного действующим законодательством.

Права кредиторов в случае уменьшения уставного капитала Банка или снижения стоимости его чистых активов определяются Федеральным законом «Об акционерных обществах» и Федеральным законом «О банках и банковской деятельности.

• 11. Банк не может уменьшить свой уставный капитал, если в результате такого уменьшения его размер станет меньше минимального размера, установленного Банком России на момент регистрации соответствующих изменений, вносимых в Устав, а в случаях, если в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» Банк обязан уменьшить свой уставный капитал, — на дату государственной регистрации Банка.
• 12. Приобретение и (или) получение в доверительное управление в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, свыше 1 процента акций Банка требует уведомления Банка России, более 20 процентов — предварительного согласия Банка России в соответствии с порядком, установленным федеральными законами и принимаемым и в соответствии с ним и нормативным и актами Банка России.
• 13. Не допускается освобождение акционера Банка от обязанности оплаты акций Банка, в том числе освобождение его от этой обязанности путем зачета требований к Банку.
• 14. При уменьшении уставного капитала общество обязано руководствоваться ограничениями, установленными федеральными законами.

Экономическое состояние организации.

Таблица 1 — Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации-эмитента.

Данные, приведенные в таблице, показывают, что на протяжении всего анализируемого периода деятельность ОАО «АИКБ «Татфондбанк» (далее Банк) была прибыльной. (Таблица 1).

Основные элементы системы управления кредитными рисками включают в себя следующее: банк кредитование инкассация.

• · Разработка и утверждение органами управления Банка локальных нормативных актов, регулирующих деятельность по кредитованию и установлению лимитов кредитования.
• · Анализ кредитоспособности контрагентов. Для снижения кредитного риска Банком осуществляется всесторонний анализ контрагентов на основе внутренней (кредитной истории) и внешней информации, поступающей непосредственно от контрагента и альтернативных источников.
• · Обеспечение возвратности кредита. Возврат предоставляемых кредитов обеспечивается залогом имущества, в том числе ценных бумаг, имущественных прав, а также поручительствами, гарантиями банков и иными видами обеспечения в соответствии с действующим законодательством. Определение стоимости предмета залога регламентируется «Положением по работе с залогами».
• · Диверсификация кредитных вложений, в том числе путём установления следующих видов лимитов кредитования:
• o совокупные лимиты кредитования (например, лимиты на вложения в ценные бумаги);
• o лимит кредитования на одного заемщика или группу связанных заёмщиков;
• o лимиты на контрагента (например, лимиты на банки-контрагенты, на эмитентов долговых обязательств).
• o Создание резервов на возможные потери, адекватных кредитному риску по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, портфелю ценных бумаг и прочей дебиторской задолженности.

Распределение полномочий при принятии кредитных решений. Принятие решений, связанных с управлением кредитными рисками, осуществляется Кредитными комитетами, Финансовым комитетом, а также Правлением Банка. Установление лимитов банкам-контрагентам и эмитентам долговых обязательств осуществляется Финансовым комитетом или Правлением Банка, в зависимости от размера устанавливаемого лимита. Решение об условиях выдачи кредитов юридическим и физическим лицам принимается Кредитным комитетом Банка, в рамках установленных Финансовым комитетом или Правлением Банка ограничений. В пределах сумм, утвержденных Правлением Банка, выдача кредитов физическим лицам осуществляется путем автоматического принятия решений и единоличного принятия решения уполномоченными сотрудниками Банка. Осуществление Банком сделок со связанными с Банком лицами, признаваемыми действующим законодательством, заинтересованными в их совершении, должно быть независимо от величины таких сделок предварительно одобрено Советом директоров или Общим Собранием акционеров в порядке, установленном ФЗ «Об акционерных обществах», Уставом и внутренними документами Банка. Кроме того, предусмотрено одобрение Советом директоров сделок в сумме более 10% от капитала (собственных средств) Банка с несвязанными с Банком лицами и более 5% от капитала (собственных средств) Банка со связанными с Банком лицами), предусматривающих отклонение условий их осуществления от единых стандартов, установленных внутренними документами.

Миссия и стратегические цели организации Стратегия развития на 2014;2016 годы Стратегия развития Банка на очередной горизонт стратегического планирования базируется на следующих основных положениях:

• 1. В основу стратегии развития заложена концепция развития Банка как универсального.
• 2. Реализация стратегии будет осуществляться на базе сохранения и дальнейшего совершенствования имеющихся продуктов и технологий Банка, в целом соответствующих содержанию бизнеса универсального Банка.
• 3. Банк будет фокусировать свои усилия на наиболее перспективных продуктах и сегментах, в которых для него есть возможность получения конкурентного преимущества и максимизации финансовой стоимости.
• 4. Одним из направлений развития Банка будет последовательная региональная экспансия, проводимая, прежде всего, по принципу поэтапного расширения территории охвата услугами вокруг базового региона присутствия (радиальный принцип), с возможностью открытия подразделений в наиболее привлекательных регионах Российской Федерации (принцип точечного расширения).
• 5. В основу развития заложена оптимизация внутренних систем управления и бизнес-процессов Банка, системы взаимно поддерживаемых целей Банка, подразделения и сотрудника с использованием технологии сбалансированных показателей деятельности и выстроенной на ее основе системы мотивации, развитие управления организацией, финансами, персоналом, информационными технологиями.

Стратегическая цель банка — укрепление позиций по основным направлениям бизнеса. На достижение этой цели направлено решение следующих стратегических задач:

• 1. Увеличение объемов бизнеса;
• 2. Увеличение доли Банка на рынке РТ (по показателю активов) до 15%;
• 3. Дальнейшая диверсификация активов (в том числе существенное увеличение доли розничных кредитов и кредитов субъектам МСБ);
• 4. Развитие региональной сети;
• 5. Приоритетное развитие розничного направления;
• 6. Совершенствование системы управления Банком, повышение показателей эффективности и производительности труда.

План развития на 2014 год План развития Банка на 2014 год разрабатывался на основе умеренно-оптимистического сценария развития экономики РФ.

Первоочередные задачи Банка на 2014 год в сфере развития бизнеса:

• 1. Увеличение к концу 2014 года активов Банка на 21,0%;
• 2. Приоритетное развитие розничного направления;
• 3. Диверсификация активов (в том числе увеличение доли розничных кредитов и кредитов субъектам МСБ);
• 4. Дальнейшее развитие продуктового портфеля, в том числе за счет развития новых направлений бизнеса;
• 5. Рост регионального присутствия Банка.

Основные задачи Банка на 2014 год в сфере обеспечения развития бизнеса:

• 1. Оптимизация организационной структуры;
• 2. Повышение операционной эффективности за счет автоматизации и оптимизации бизнес-процессов, внедрения IT-технологий;
• 3. Повышение эффективности деятельности и производительности труда;
• 4. Развитие системы управления Банком.

Стратегической целью является качественное удовлетворение потребностей клиентов и долгосрочный рост бизнеса путем организации эффективной командной работы.

Являясь одним из лидеров банков Республики Татарстан, Татфондбанк постоянно совершенствуется и планомерно расширяет свое присутствие в регионах Российской Федерации, обеспечивая клиентам полный комплекс современных, качественных и технологичных банковских услуг.

Дорожа безупречной деловой репутацией и строго соблюдая конфиденциальность, Татфондбанк проявляет гибкий подход к запросам и потребностям клиентов, стремясь быть максимально близким каждому.

Повышая стоимость бизнеса акционеров, Татфондбанк содействует росту благосостояния клиентов, действуя, как сплоченная команда профессионалов и создавая максимальные возможности для самореализации своих сотрудников.

Основные факторы риска, связанные с деятельностью общества Общество подвержено целому ряду рисков, включая стратегические, репутационные, правовые, операционные, риски ликвидности, процентные, валютные, фондовые, рыночные риски.

Рыночный риск — риск возможных потерь Банка вследствие изменения стоимости финансовых инструментов.

Рыночный риск, в свою очередь подразделяется на следующие виды рисков:

• — фондовый;
• — валютный;
• — процентный.

Фондовый риск — риск возникновения потерь в результате изменения цен на ценные бумаги и другие финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги.

Банк активно проводит операции с ценными бумагами. На 1 апреля 2014 г. суммарная величина текущих (справедливых) стоимостей финансовых инструментов составила 3 573 млн. рублей. Диверсификация вложений Банка в ценные бумаги осуществлялась по секторам финансового рынка и эмитентам.

В целях минимизации риска, возникающего при работе на рынке ценных бумаг, принимаются следующие меры:

• — установление лимитов по операциям с ценными бумагами (общий лимит открытой позиции Банка по инструментам, подверженным ценовому риску; лимиты открытой позиции по отдельным финансовым инструментам портфеля ценных бумаг);
• — установление и исполнение ордеров, ограничивающих убытки (стоп-лосс);
• — создание резервов на возможные потери.

Валютный риск — риск возникновения потерь в результате изменения курсов валют.

Для минимизации валютного риска Банком соблюдаются лимиты суммарной открытой валютной позиции и в разрезе каждой валюты (Таблица 2).

Таблица 2.

Процентный риск — риск возможных потерь Банка в результате изменения процентных ставок на рынке.

Он включает в себя:

• o Базисный риск — риск неблагоприятного изменения исходных базовых ставок, относительно которых корректируются процентные ставки по активным или пассивным финансовым инструментам (например, ставка Центрального Банка, ставки ЛИБОР и др.);
• o Риск временного разрыва (риск переоценки) — риск, вызванный несовпадением обязательств и требований с фиксированной процентной ставкой, имеющих одинаковые сроки, а также вследствие несимметричности переоценки при разных видах применяемой ставки (плавающей или фиксированной) по активам Банка, с одной стороны, и обязательствам, с другой;
• o Риск кривой доходности — риск, связанный с неблагоприятным изменением наклона и формы кривой доходности.

В целях снижения влияния процентного риска Банком осуществляется:

• o периодический анализ активных и пассивных финансовых инструментов в разрезе процентных ставок, процентной маржи, маржи накладных расходов;
• o регулярное проведение анализа разрыва в сроках погашения требований и обязательств;
• o мониторинг и анализ рыночных процентных ставок;
• o контроль за уровнем накладных расходов путём утверждения суммы накладных расходов в составе плана развития Банка на предстоящий год и контроля за фактическим исполнением сметы накладных расходов.

Кроме того, в действующих договорах на предоставление (привлечение) денежных средств предусмотрено право Банка изменять процентные ставки в связи с изменением рыночной конъюнктуры.

Размер рыночных рисков, порядок расчета которых регламентируется нормативными актами Банка России, уменьшает значение норматива достаточности собственных средств (капитала) Банка (таблица 3).

Таблица 3.

Риск ликвидности — риск возможного невыполнения Банком своих денежных обязательств или не обеспечения требуемого роста активов.

Под рисками ликвидности понимаются два вида рисков:

• · риск фондирования (привлечения денежных средств) связан со снижением способности покрывать денежными ресурсами требования контрагентов, т. е. со снижением платежеспособности Банка;
• · риск ликвидности активов связан с невозможностью реализовать активы на различных сегментах финансового рынка.

В соответствии с письмом ЦБ РФ от 27.07.2000 г. № 139-Т в Банке действует Положение «О политике по управлению и оценке ликвидности ОАО «АИКБ «Татфондбанк», которое определяет политику Банка в области управления ликвидностью, оценку ее влияния на финансовое положение Банка.

В целях своевременного реагирования на меняющиеся экономические условия Банк на периодической основе осуществляет мониторинг индикаторов внешней и внутренней среды в целях обеспечения ликвидности и платежеспособности Банка, установленных Планом развития Банка на текущий год, утвержденным Советом директоров.

Для минимизации риска ликвидности Банк осуществляет следующие мероприятия по поддержанию оптимально сбалансированной структуры баланса:

• o регулярное проведение анализа разрыва в сроках погашения требований и обязательств;
• o регулирование потоков денежных средств с целью приближения графика обязательств к графику активов;
• o анализ ликвидности денежных рынков и формирование ликвидных активов, достаточных для выполнения текущих обязательств Банка;
• o лимитирование позиций по всем финансовым инструментам, в т. ч. на рынке МБК, на рынке ценных бумаг;

Все проводимые Банком мероприятия по управлению ликвидностью способствуют тому, что Банк выполняет установленные Банком России нормативы ликвидности, своевременно и в полном объёме исполняет все свои обязательства перед кредиторами (Таблица 4).

Таблица 4.

Операционный риск — вероятность понесения прямых и косвенных потерь в результате недостатков в системах и процедурах управления и контроля, неверных решений, системных ошибок, которые имеют отношение к человеческим ресурсам, технологиям, имуществу и внутренним системам.

В рамках системы управления операционными рисками особое внимание уделяется риску технологий и процесса. С этой целью производится изучение и оценка:

• o проектных решений и качества их исполнения;
• o организации технологических процессов;
• o информации и управления;
• o устойчивости к возникновению технических рисков.

В качестве мер предупреждения возникновения операционных рисков используются также следующие подходы:

• · наличие задокументированных процедур, положений и политик, доведенных до их непосредственных исполнителей, адекватной технической документации к программному обеспечению, используемому Банком;
• · разделение функций и полномочий между отдельными сотрудниками и структурными подразделениями Банка;
• · ограничение (лимитирование) процессов и/или отказ (полный или частичный) от применения в деятельности Банка технологий, подверженных операционному риску;
• · защита от потерь в случае ошибок персонала, в том числе посредством разделения функций (критических полномочий), наличия авторизации операций, двойного ввода (верификации) и др.;
• · защита от несанкционированной замены данных и разрушения материального обеспечения, а также компьютерного и телекоммуникационного оборудования, в том числе посредством создания резервных баз данных и копий программного обеспечения, наличия дублирующих мощностей в телекоммуникациях и вычислительных сетях;
• · введение и функционирование процедур безопасности и контроля (систем видеонаблюдения, охранной и тревожной систем, систем кодирования, защищающих от несанкционированного доступа во время передачи или хранения информации, а также программного обеспечения, разграничивающего доступ к информации и др.);
• · разработка сценариев действия в чрезвычайных ситуациях и в случае возникновения ошибок.

Порядок обеспечения информационной безопасности (защищенности интересов (целей) Банка в условиях угроз в информационной сфере) регламентируется Политикой информационной безопасности Банка.

С целью оценки операционных рисков и принятия мер по их снижению в Банке ведется база событий реализации операционного риска.

Управление операционными рисками, включающими в себя риск персонала, риск технологий, процесса, риск физического вмешательства и риск среды, регламентируются «Положением об управлении операционными рисками ОАО «АИКБ «Татфондбанк» и другими локальными нормативными актами Банка.

Правовой риск — риск понесения потерь в результате несовершенства и/или внесения изменений в действующее законодательство и нормативные акты.

Основные мероприятия по снижению правовых рисков следующие:

• · мониторинг и анализ действующего законодательства на постоянной основе;
• · проведение экспертизы новых нормативных актов на предмет правовых рисков и их последствий;
• · создание адекватной юридической документации (договоров, соглашений и др.) по заключаемым Банком сделкам и оперативное внесение изменений в договорную базу Банка;
• · актуализация внутренних нормативно-правовых актов Банка и контроль за соответствием деятельности подразделений, сотрудников требованиям законодательства, нормативных актов надзорных и регулирующих органов, а также внутренних документов.

Риск потери репутации — риск возможных потерь в связи с негативным общественным мнением относительно Банка. Риск потери репутации может привести к оттоку заемных средств, судебному процессу, напряженности с доходами Банка, потери ликвидности и прекращению деятельности.

Основные принципы и методы управления репутационным риском определены Положением об управлении риском потери деловой репутации, утвержденным Советом директоров Банка.

Для минимизации данного риска в Банке:

• · работает Советник по рекламе и общественным связям, в чьи обязанности входит формирование положительного имиджа Банка;
• · пресс-служба совместно с информационно-аналитическим департаментом проводит мониторинг сообщений СМИ о Банке, участвует в разработке единой общебанковской стратегии формирования позитивного имиджа Банка и обеспечивает ее реализацию в пределах своей компетенции;
• · периодически проводятся мероприятия по анкетированию клиентов Банка на наличие с их стороны жалоб с целью дальнейшего рассмотрения и принятия мер по улучшению качества обслуживания;
• · периодически управлением по работе с персоналом проводятся мероприятия по внедрению этических норм поведения и укреплению корпоративной культуры (морали) Банка с целью формирования в обществе соответствующей репутации;
• · организован внутренний контроль в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма, основная цель которого в части управления рисками — снижение риска потери репутации Банка в результате огласки фактов причастности Банка и (или) его филиалов к операциям по легализации средств, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.

В Банке также принимаются меры по обеспечению:

• · добросовестного выполнения требований законодательных и нормативно-правовых актов;
• · соблюдения общепринятых стандартов поведения на рынке, этических норм ведения бизнеса, а также внутренних корпоративных норм;
• · соблюдения принципов корпоративной социальной ответственности, в том числе при взаимодействии с органами государственной власти, местного самоуправления и общественностью;
• · эффективного управления конфликтами интересов;
• · укрепления надежности и устойчивости функционирования Банка;
• · ответственного и справедливого отношения к клиентам и партнерам;
• · недопущения участия Банка в проведении клиентами сомнительных операций (например, в целях уклонения от налоговых обязательств или совершения противоправных действий);

Наличие и оценка эффективности указанных мер контролируется в рамках осуществления комплаенс-функции в Банке. Эти меры включают, в частности, участие в реализации приоритетных национальных проектов и различных республиканских программ, осуществление функции «финансового советника» и проведение специальных акций для отдельных категорий клиентов, оказание благотворительной и спонсорской помощи.

На текущий момент Банк не задействован ни в каких судебных разбирательствах, негативный результат которых, ввиду изменения судебной практики или изменения законодательных актов, мог бы повлечь существенные изменения в финансовом состоянии Банка.

Риски, связанные с отсутствием возможности продлить действия лицензии Банка на ведение определенного вида деятельности, а также возможной ответственностью Банка по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ, отсутствуют.

Стратегический риск — риск возникновения у Банка убытков в результате ошибок, допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития Банка.

Банк, в целях снижения этого риска, осуществляет стратегическое планирование в соответствии с Положением «О стратегическом планировании ОАО «АИКБ «Татфондбанк», которое определяет принципы и процесс стратегического планирования в Банке, участников этого процесса, их права и ответственность, структуру стратегического плана. Проект стратегического плана предварительно рассматривается Комитетом по стратегии Совета директоров, который готовит свои рекомендации Совету директоров по его уточнению, корректировке, актуализации и (или) утверждению.

Для целей формирования качественного стратегического плана осуществляется многоуровневое изучение, анализ внешней и внутренней среды Банка по широкому спектру показателей и величин, которые оказывают существенное влияние на результаты работы Банка.