Организационно-экономические расчеты при проектировании участков и цехов авиационных предприятий
Календарный фонд а) рабочие дни, в т. ч. выходные, празд-ники Номинальный фонд Невыходы: всего в т. ч. отпуска основ-ные и дополнительные. Цi-оптовая цена еденицы оборудования по прейскуранту, руб Км.т. -коэффициент, учитывающий монтаж и транспортировку (1,05…1,15); Расход электроэнергии для приведения в действие рабочих машин, транспортных средств определяется по следующей формуле: Vзд. -объем… Читать ещё >
Организационно-экономические расчеты при проектировании участков и цехов авиационных предприятий (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
МИНИСТЕРСТВО ОБЩЕГО И ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Ульяновский государственный технический университет
Авиационный филиал
Кафедра «Самолётостроение»
КУРСОВАЯ РАБОТА
по экономике и организации производственных процессов
на тему: «Организационно-экономические расчеты при проектировании участков и цехов авиационных предприятий»
Выполнил студент группы СВд-52
__________________Ю.Г.Мочалов
Проверил преподаватель
__________________В.П.Махитько
Ульяновск 1998
Цель и задачи организационно-
экономических расчетов.
Выполнение организационно-экономических расчетов позволяет закрепить и расширить теоретические и практические знания в области экономики и организации производства, развить навыки ведения самостоятельной работы при проведении экономических расчетов и при выборе оптимального варианта решаемой задачи, выявить подготовленность к самостоятельной работе в области экономики и организации производства.
1.Производственная программа .
Исходные данные для проектирования цеха.
Таблица 1.
Показатели | Единица измерения | Численное значение | |
1.Вариант задания | |||
2.Цех | Механический | ||
3.Квартальная программа 3.1.Количество машинокомплектов 3.2.Планируемый квартал 3.3.Вариант технологии | шт. | IV VIII | |
4.Трудоемкость изготовления комплекта | н.г | ||
5.Фактический остаток незавершенного производства | н.г | ||
6.Длительность производственного цикла | дни | ||
7.Выполнение норм | % | ||
8.Текущий запас материалов на складе | дни | ||
9.Стоимость основных материалов, ис-пользуемых на изготовление 1 маш.компл. | руб. | ||
10.Коэффициент технологической готов-ности незавершенного производства | 0,52 | ||
Технология процесса изготовления
машино-комплекта
Таблица 2.
№ | Вид выполня-емых работ | Тип оборудо-вания | Нормы обслуживания | Итого н.ч. | ||||
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. | Револьверная Токарная Фрезерная Фрезерная Сверлильная Шлифовальная Шлифовальная Резьбо-шлифовальная | 1Е365ПЦ 1А616 6520Ф-3 6Р83 2Н106П 3770ВФ-2 3К12 | ; | ; | ||||
Итого: | ||||||||
1.1.Объем реализованной (товарной) продукции в единицах трудоемкости (нормо-часах) определяется по следующей формуле:
где N-объем товарной продукции, н-ч
T — программа выпуска товарной продукции в натуральном выражении, м-к
tтрудоемкость изготовления одного машино-комплекта, н-ч.
N = 430298 = 128 140 (н-ч) Распределение объема выпуска по месяцам квартала производится таким образом, чтобы обеспечить равномерную загрузку производственных мощностей в каждом месяце, исходя из среднесуточного выпуска продукции и количества рабочих дней в каждом месяце квартала.
Nмес=aсут Кр.д.м.
Nмес -месячный выпуск продукции
aсут -суточный выпуск продукции
Кр.д.м.— количество рабочих дней в месяце
aсут=Т/ Кр.д.к.
Кр.д.к.- количество рабочих дней в квартале
aсут= 430/66 = 6.51 (м-к/сут)
Nоктябрь= 6,5122 =143,22 143 (м-к)
Nноябрь= 6,5121 =136,71 137 (м-к)
Nдекабрь= 6,5123 =149,73 150 (м-к)
1.2.Объем валовой продукции определяется по формуле:
В = N H
Вобъем валовой продукции;
Низменение остатков незавершенного производства, н-ч
H =Нк — Нн
Нк — величина незавершенного производства на конец планового периода;
Нн — фактический остаток незавершенного производства на начало планового периода;
Нн = aсут Тц
Нк = aсут Тц t Кт.г.
Тц — средняя длительность производственного цикла, дни;
t — трудоемкость изготовления единицы продукции, н-ч;
Кт.г.— коэффициент технической готовности незавершенного производства;
Нк = 6,51 15 298 0,52 =15 131,844 (н-ч)
H = 15 131,844 — 9100 = 6031,844 (н-ч)
В = 128 140 + 6031,844 =134 171,8 (н-ч)
Планово-расчетная цена 1 машино-комплекта:
Ц = 1900 руб.
Цкварт. = 1900 430 = 817 000 руб.
По месяцам: Цоктябрь =1900 143=271 700 руб.
Цноябрь. = 1900 137=260 300 руб.
Цдекабрь. =1900 150=285 000 руб.
Товарная продукция в нормо-часах:
Nоктябрь =298 143 = 42 614 н-ч
Nноябрь. =298 137 = 40 824 н-ч
Nдекабрь. =298 150 = 44 700 н-ч
План производства и реализации
продукции
Таблица 3.
Наименование показателей | ед. изм. | план на квартал | в т.ч., по месяцам | |||
окт. | нояб. | дек. | ||||
1.Реализованная (товарная) продукция 1.1.в натуральных показателях 1.2.в планово-расчетных ценах 1.3.в нормо-часах | шт. руб. н-ч. | |||||
2.Незавершенное производство 2.1. на начало планового периода 2.2.на конец планового периода 2.3.изменение незавершенного производства | н-ч н-ч н-ч | 15 131,8 6031,8 | ||||
2.Расчет количества производственного
оборудования и ручных мест.
Для проектируемого цеха принимается 2-х сменный режим работы и продолжительность рабочей смены-8,2 часа.
Эффективный фонд времени работы единицы оборудования определяется по формуле:
Fоб.= Fном. Крем
Fном. -номинальный фонд времени на планируемый период, ч;
— количество смен;
Крем — коэффициент, учитывающий плановые простои оборудования в ремонте (095…097);
Fном.= (Fкал. - ) tсм.
Fкал. -календарный фонд, дни;
— количество нерабочих дней, дни;
tсм. — продолжительность смены, ч;
Fном.=(92−26) 8,2 = 541,24
Fоб.= 541,24 2 0,96 = 1039,1 ч.
Необходимое количество основного технологического оборудования определяется по каждой операции технологического процесса по формуле:
Коб.= (N Кн.з.п. )/(Fоб. Кв.н. Кнал. Краб. Кз.о.)
Кн.з.п.-коэффициент незавершенного производства
Кн.з.п.= 134 171,8/128 140 =1,047
Кв.н. -коэффициент выполнения норм;
Кнал. -коэффициент переналадки оборудования (0,9…1);
Краб. -количество рабочих, обслуживающих одно рабочее место;
Кз.об. -коэффициент загрузки оборудования (0,8…0,9)
Коб.1 = (430711,047) /( 1039,1 1,08110,9)= 32 (шт)
Коб.2 =(430841,047) /( 1039,1 1,08110,9)= 37 (шт)
Коб.3 =(430461,047) /( 1039,1 1,08110,9)= 21 (шт)
Коб.4 =(430411,047) /( 1039,1 1,08110,9)= 18 (шт)
Коб.5 =(430151,047) /( 1039,1 1,08110,9)= 7 (шт)
Коб.6 =(430111,047) /( 1039,1 1,08110,9)= 5 (шт)
Коб.7 =(430151,047) /( 1039,1 1,08110,9)= 7 (шт)
Коб.8 =(430221,047) /( 1039,1 1,08110,9)= 10 (шт)
Всего Коб. = 137 (шт)
Сводная ведомость основного технологического оборудования.
Таблица 4.
Наименование ооперации | Тип об. | Кол-во | Цена, т.руб | Площадь, с учетом перехода | Мощностьэл.двига-телей, кВт | Катего-рия ремонт. сложн. | |||||
ед. | общ. | ед. | общ. | ед. | общ. | ед. | общ | ||||
Револьверная Токарная Фрезерная Фрезерная Сверлильная Шлифовальная Шлифовальная Резьбо-шлифовальная | 1,75 2,96 0,25 7,5 6,4 | 64,75 53,28 1,75 52,5 | 11,5 5,11 18,3 9,2 0,7 74,5 18,4 10,1 | 189,1 384,3 165,6 4,9 372,5 128,8 | 6,5 0,4 4,2 | 240,5 2,8 | |||||
Всего: | 28 | 2 | 3 | ||||||||
Оборудование механика цеха -5% от Коб.
Коб.мех. = (137 5)/100= 7 (шт.)
Оборудование РЕМПРИ — 4% от Коб.
Коб.РЕМПРИ =(137 4,0) /100= 5 (шт.)
Заточная мастерская — 5% от Коб.
Коб.заточн. = (137 5)/100=7 (шт.)
Сводная ведомость вспомогательного и
дополнительного оборудования
Таблица 5.
Наименование оборудования | Кол-во | Стоимость, т.руб. | Мощность, кВт | |
Вспомогательное: — токарно-фрезерное — универсально-фрезерное — универсально-шлифовальное — поперечно-строгальное — вертикально-сверлильное Дополнительное: — ножовочная пила — настольно-сверлильный станок — ручной винтовой пресс — разметочная плита — наждачное точило — слесарные верстаки | 4,36 7,2 5,6 6,2 1,16 0,174 0,315 7,5 0,54 0,48 0,09 | 1,2 0,8 ; ; ; ; | ||
Всего: | 33,619 | |||
3.Стоимость используемых основных фондов.
Все используемые основные фонды делятся на группы. По каждой группе определяется их стоимость.
3.1. Стоимость рабочих машин и оборудования, стоимость вспомогательного оборудования определяется исходя из их количества и прейскурантных цен.
Фоб. = ni Цi Км.т.
ni -количество i-ой группы оборудования, шт ;
Цi-оптовая цена еденицы оборудования по прейскуранту, руб Км.т. -коэффициент, учитывающий монтаж и транспортировку (1,05…1,15) ;
Основное оборудование:
Фоб.осн. = 1 005 280 1,1 = 1 105 808 (руб.)
Вспомогательное оборудование:
Фоб.всп. = 33 619 1,1 =36 980,9 (руб.)
3.2. Стоимость прочего оборудования и дорогостоящей оснастки определяется укрупненно в процентах от стоимости рабочих машин и оборудования, соответственно:
— энергетическое оборудование-10…15%:
Фэн.об. =(1 142 788,9 13) /100 =148 562,55 (руб.)
— подъемно-транспортное оборудование-15…20%
Фтр.об. =(1 142 788,9 17) /100 =194 274,11 (руб.)
— инструмент и приспособления-2…5%
Фприсп.об. =(1 142 788,9 3) /100 =34 283,667 (руб.)
3.3. Стоимость дорогостоящего производственного и хозяйственного инвентаря:
Финв. =(1 142 788,9 1,5) /100 =17 141,833 (руб.)
3.4. Стоимость производственной площади определяется исходя из количества оборудования и средних удельных норм площади на единицу оборудования.
Площадь вспомогательных помещений:
Sвсп. =1714,2 0,3 = 514,26 м2
Конторские и бытовые помещения:
Sбыт. =1714,2 0,2 = 342,84 м2
Общая площадь цеха определяется по формуле:
Sобщ. = Sпр. + Sвсп. + Sбыт.
Sобщ. = 1714,2 + 514,26 + 342,84 =2571,3 м2
Стоимость производственных площадей определяется по формуле:
Сзд = Sобщ. Сз
Сз -средняя стоимость строительства 1 м2 (250…400 руб.)
Сзд =2571,3 250 =642 825 (руб.)
Сзд = Vзд. Сз Vзд = S H
Vзд. -объем производственного помещения Н — высота производственного помещения Сз -средняя стоимость строительства 1 м3
Сз.пр.=15 руб.
Сз.быт.=26 руб.
Н=18 м.
Сз.пр. = (1714,2 + 514,26) 18 15 =601 684,2 (руб.)
Сз.быт. = 342,84 3 26 = 26 741,52 (руб.)
Сзд. = Сз.пр. + Сз.быт. =601 684,2 + 26 741,52 = 628 425,72 (руб.)
Стоимость основных фондов.
Таблица 6.
№ | Группы основных фондов | ед. изм. | Сумма, руб | |
1. 2. 3. 4. 5. 6. | Здания, сооружения и передаточные устр-ва Рабочие машины и оборудование Энергетическое оборудование Подъемно-транспортное оборудование Инструмент и приспособления Производственный и хоз. инвентарь | руб. руб. руб. руб. руб. руб. | 628 425,72 1 142 788,9 148 562,55 194 274,11 34 283,667 17 141,833 | |
Всего: | руб. | 2 165 449,6 | ||
4.Расчет численности работающих в цехе.
Численность работающих определяется по каждой категории: основные рабочие, вспомогательные рабочие, инженерно-технические работники (ИТР), счетно-конторский персонал (СКП), младший обслуживающий персонал (МОП).
4.1. Численность производственных рабочих определяется по операциям по формуле:
Чраб. = (Т tоп. )/ Fпол. Кв.н. Но
Тпрограмма выпуска, м-к;
tоп. -трудоемкость операции;
Fпол. -полезный фонд времени одного рабочего;
Кв.н. — коэффициент выполнения норм ;
Но -коэффициент многостаночности;
Полезный фонд времени работы рабочего определяется по формуле:
Fпол. =(Д — Д1 ) q (1- /100)
Дколичество календарных дней ;
Д1 -количество выходных и праздничных дней;
qпродолжительность смены в часах;
— процент использования рабочего времени, принимается 10…14%, в том числе:
— отпуска основные и дополлнительные 6…7% (6,5%),
— отпуска по учебе 0,3…0,5% (0,4%),
— отпуска декретные 0,5…0,8% (0,65%),
— по болезни 2,5…4% (3%),
— выполнение гособязанностей 0,2…0,7% (0,5%),
— внутрисменные перерывы 0,5…1% (0,7%).
В итоге = 11,75%
Fпол. =(92−26) 8,2 (1 -11,75/100) =477,6 (часа)
Определим численность рабочих по разрядам
1.Револьверная группа:
3 разряд: Чраб. = (430 30)/( 477, 6 1,08 1) = 25 (чел.)
4 разряд: Чраб. = (430 41)/( 477, 6 1,08 1) = 34 (чел.)
2.Токарная группа:
3 разряд: Чраб. = (430 23)/( 477, 6 1,08 1) = 19 (чел.)
4 разряд: Чраб. = (430 31)/( 477, 6 1,08 1) = 26 (чел.)
5 разряд: Чраб. = (430 30)/( 477, 6 1,08 1) = 25 (чел.)
3.Фрезерная группа:
3 разряд: Чраб. = (430 12)/( 477, 6 1,08 1) = 10 (чел.)
4 разряд: Чраб. = (430 21)/( 477, 6 1,08 1) = 17 (чел.)
5 разряд: Чраб. = (430 13)/( 477, 6 1,08 1) = 11 (чел.)
4.Фрезерная с ЧПУ группа:
3 разряд: Чраб. = (430 11)/( 477, 6 1,08 1) = 9 (чел.)
4 разряд: Чраб. = (430 25)/( 477, 6 1,08 1) = 21 (чел.)
5 разряд: Чраб. = (430 8)/( 477, 6 1,08 1) = 7 (чел.)
5.Сверлильная группа:
3 разряд: Чраб. = (430 7)/( 477, 6 1,08 1) = 6 (чел.)
4 разряд: Чраб. = (430 8)/( 477, 6 1,08 1) = 7 (чел.)
6.Шлифовальная с ЧПУ группа:
4 разряд: Чраб. = (430 11)/( 477, 6 1,08 1) = 9 (чел.)
7.Шлифовальная группа:
3 разряд: Чраб. = (430 15)/( 477, 6 1,08 1) = 12 (чел.)
8.Резьбошлифовальная группа:
5 разряд: Чраб. = (430 22)/( 477, 6 1,08 1) = 18 (чел.)
Итак, имеем:
Ч1 = 59 (чел.)
Ч2 = 70 (чел.)
Ч3 = 38 (чел.)
Ч4 = 37 (чел.)
Ч5 = 13 (чел.)
Ч6 = 9 (чел.)
Ч7 = 12 (чел.)
Ч8 = 18 (чел.)
Суммарная численность основных рабочих: Чраб.осн. = 256 (чел.)
4.2. Численность вспомогательных рабочих.
1. Наладчики полуавтоматов (1 человек на 8 единиц оборудования)
Ч= 105 / 8 =13 (чел.)
2.Наладчики простого оборудования (1 человек на 9 единиц обору-дования):
Ч= 60 / 9 = 7 (чел.)
3.Слесари по обслуживанию оборудования (1 человек на 250 ре-монтных единиц):
Ч=1598 / 250 = 6 (чел.)
4.Электромонтеры (1 человек на 340 кВт мощности):
Ч= 1359,3 / 340 = 4 (чел.)
5.Слесари по ремонту оборудования (1 человек на 200 ремонтных единиц):
Ч=1598 / 200 = 8 (чел.)
6.Станочники по ремонту оборудования (1 человек на 350 ремонт-ных единиц):
Ч=1598 / 350 = 5 (чел.)
7.Слесари ПРИН (1 человек на 35 основных рабочих):
Ч= 256 /35 = 7 (чел.)
8.Станочники ПРИН (1 человек на 45 основных рабочих):
Ч= 256 / 45 = 6 (чел.)
9. Кладовщики ИРК (1 человек на 40 основных рабочих):
Ч= 256 / 40 = 6 (чел.)
10. Кладовщики производственных складов (1 человек на 45 ос-новных рабочих):
Ч= 256 / 45 = 6 (чел.)
11. Раздатчики чертежей (1 человек на 125 основных рабочих):
Ч= 256 / 125 = 2 (чел.)
12. Подготовители (1 человек на 28 основных рабочих):
Ч= 256 / 28 = 9 (чел.)
13. Транспортные рабочие (1 человек на 30 основных рабочих):
Ч= 256 / 30 = 9 (чел.)
14. Уборщики цеха (1 человек на 45 основных рабочих):
Ч= 256 / 45 = 6 (чел.)
15. Контролеры (1 человек на 14 основных рабочих):
Ч= 256 / 14 = 18 (чел.)
Средний разряд рассчитывается по формуле:
ср.i = ( j Чij )/ Ч.i
ср.i -средний разряд i-ой группы рабочих
j — соответствующий разряд
Чij -численность рабочих
Ч.i -количество рабочих i-ой группы.
рев. = (325 + 434) / 59 = 4
ток. = (319 + 426 + 525) / 70 =4
фрез1. = (310 + 417 + 511) / 38 =4
фрез2. = (39 + 421 +57) / 59 = 3
сверл. = (36 + 47) / 13 = 4
шлиф1. = (49) / 9 = 4
шлиф2. = (312) / 12 = 3
рев. = (518) / 18 = 5
Бюджет рабочего времени на квартал
Таблица 7.
Показатели | ед. изм. | Численное значение | |
Календарный фонд а) рабочие дни, в т. ч. выходные, празд-ники Номинальный фонд Невыходы: всего в т. ч. отпуска основ-ные и дополнительные — отпуска по учебе — отпуска декретные — по болезни — выполнение гос. обязанностей Эффективный фонд — внутренние простои 4. Эффективный фонд с учетом потерь | дни дни дни дни дни дни дни дни/ч ч дни | 4,29 0,264 0,429 1,98 0,462 58,58/480,36 4,059 58,085 | |
Штатная расстановка рабочих.
Таблица 8.
Профессии рабочих | Кол-во чел. | По разряду | Ср.раз. | Ср.час. тарифная ставка | |||
Основные рабочие: — револьверщики — токари — фрезеровщики с ЧПУ — фрезеровщики — сверлильщики — шлифовщики с ЧПУ — шлифовщики — резьбошлифовщики Вспомогательные рабочие: — наладчики полуавтоматов — наладчики оборудования — слесари по обслуживанию — электромонтеры — слесари по ремонту — станочники по ремонту — слесари ПРИН — станочники ПРИН — кладовщики ИРК — кладовщики пр-х складов — раздатчики чертежей — подготовители — транспортные рабочие — уборщики цеха — контролеры | ; ; | ; ; | ; ; ; ; | ок. ок. ок. ок. ок. | 0,764 0,764 0,764 0,601 0,764 0,764 0,601 0,817 0,817 0,710 0,710 0,710 0,710 0,633 0,710 0,633 0,633 0,710 | ||
Всего: | |||||||
4.3. Численность ИТР, СКП, МОП.
Для механических цехов:
ЧИТР = 0,1 368 = 37 (чел.)
ЧСКП = 0,03 368 = 11 (чел.)
ЧМОП = 0,02 368 = 7 (чел.)
Штатное расписание ИТР.
Таблица 9.1.
Должность | Числ. | Оклад, руб | |
1.Руководство цеха: — начальник цеха — зам. начальника цеха по производству — зам. начальника по подготовке производства 2.Производство: — старший мастер — плановик — сменный мастер — распределитель 3.Подготовка производства: — начальник ТБ — технолог — конструктор — инженер по инструменту — техник по инструменту — мастер ПРИН — заведующий ИРК 4.Планово-диспетчерское бюро: — начальник ПДБ — плановик — диспетчер — техник по материалам 5.Бюро труда и заработной платы: — начальник БТЗ — нормировщик 6.Экономическое бюро: — инженер-экономист 7.Группа механика: — механик цеха — мастер по оборудованию 8.Бюро цехового контроля: — начальник БЦК — старший контрольный мастер — контрольный мастер | |||
Итого: | |||
Штатное расписание СКП
Таблица 9.2.
Должность | Числ. | Оклад, руб | |
1.ПДБ: — нарядчик — учетчик 2.Бухгалтерия: — старший бухгалтер — бухгалтер 3.Подготовка производства: — архивариус — чертежник-копировальщик 4.Общее обслуживание: — секретарь-машинистка — заведующий хозяйством — табельщик | |||
Итого: | |||
Штатное расписание МОП
Таблица 9.3.
Должность | Числ. | Оклад, руб | |
— уборщик конторских помещений — гардеробщик — прочие | |||
Итого: | |||
Общая численность работающих
Таблица 10.
№ | Категория | Кол-во | |
1. 2. 3. 4. 5. | Основные рабочие Вспомогательные рабочие ИТР СКП МОП | ||
Итого: | |||
5.Расчет фонда заработной платы
работающих в цехе
5.1. Прямой фонд заработной платы основных рабочих-сдельщиков рассчитывается по формуле:
ЗПсд. = ti N P
ti — трудоемкость i-ой операции;
N — объем выпуска;
P — средняя тарифная ставка рабочего;
1.Револьверщики:
ЗПсд. =71 430 0,764=23 324,92 (руб.)
2.Токари:
ЗПсд. =84 430 0,764=27 595,68 (руб.)
3.Фрезеровщики с ЧПУ:
ЗПсд. =46 430 0,764=15 111,92 (руб.)
4.Фрезеровщики:
ЗПсд. =44 430 0,601=11 370,92 (руб.)
5.Сверлильщики:
ЗПсд. =15 430 0,764=4927,8 (руб.)
6.Шлифовщики с ЧПУ:
ЗПсд. =11 430 0,764=3613,72 (руб.)
7.Шлифовщики:
ЗПсд. =15 430 0,601=3876,45 (руб.)
8.Резьбошлифовщики:
ЗПсд. =22 430 0,817=7728,82 (руб.)
ЗПсд. =97 550,23 (руб.)
Премии:
П = ЗПсд. 0,3 = 97 550,23 0,3 = 29 265,069 (руб.)
Сумма доплат:
Д = ЗПсд. 0,1= 97 550,23 0,1 = 9755,023 (руб.)
Общий фонд заработной платы:
ФЗПсд. = 97 550,23 + 29 265,069 + 9755,023 = 136 570,31 (руб.)
Прямой фонд заработной платы рабочих-повременщиков рассчитывается по следующей формуле:
ЗПпов. = Fпол. Тст.i Чраб.i
Fпол. -полезный фонд времени рабочего;
Тст.i -тарифная ставка рабочего;
Чраб.i -количество рабочих;
1.Наладчики полуавтоматов и револьверных станков:
ЗПпов.1 = 477,6 0,817 13 = 5072,59 (руб.)
2.Наладчики простого оборудования:
ЗПпов.2 = 477,6 0,710 7 = 2373,672 (руб.)
3.Слесари по обслуживанию оборудования:
ЗПпов.3 = 477,6 0,710 13 = 4408,248 (руб.)
4.Электромонтеры:
ЗПпов.4 = 477,6 0,710 4 = 1356,384 (руб.)
5.Слесари по ремонту оборудования:
ЗПпов.5 = 477,6 0,710 8 = 2712,768 (руб.)
6.Станочники по ремонту оборудования:
ЗПпов.6 = 477,6 0,633 5 = 1511,604 (руб.)
7.Слесари ПРИН:
ЗПпов.7 = 477,6 0,710 7 = 2373,672 (руб.)
8.Станочники ПРИН:
ЗПпов.8 = 477,6 0,633 6 = 1813,923 (руб.)
9.Транспортные рабочие:
ЗПпов.9 = 477,6 0,633 9 = 2720,887 (руб.)
10.Контролеры:
ЗПпов.10 = 477,6 0,710 18 = 6103,728 (руб.)
ЗПпов. =30 447,476 (руб.)
Премии:
П = ЗПпов. 0,3 = 30 447,476 0,3 = 9134,243 (руб.)
Сумма доплат:
Д= ЗПпов. 0,1 = 3044,748 (руб.)
Общий фонд заработной платы:
ФЗПпов. = 30 447,476 + 9134,243 + 3044,748 =42 626,467 (руб.)
Прямой фонд заработной платы вспомогательных рабочих рассчитывается по следующей формуле:
ЗПокл. = 3 Чраб.i Окл
3 — количество месяцев вквартале;
Чраб.i -количество рабочих;
Окл. -месячный оклад одногоработника;
1.Кладовщики ИРК:
ЗПокл.1 = 3 6 120 =2160 (руб.)
2.Кладовщики производственных складов:
ЗПокл.2 = 3 6 110 =1980 (руб.)
3.Раздатчики чертежей:
ЗПокл.3 = 3 2 110 =660 (руб.)
4.Подготовители:
ЗПокл.4 = 3 9 130 =3510 (руб.)
5.Уборщики цеха:
ЗПокл.5 = 3 6 110 =1980 (руб.)
ЗПокл. = 10 290 (руб.)
Премии:
П = ЗПокл. 0,3 =10 290 0,3 = 3087 (руб.)
Сумма доплат:
Д= ЗПокл. 0,1 =1029 (руб.)
Общий фонд заработной платы составляет:
ФЗПокл. = 10 290 + 3087 + 1029 =14 406 (руб.)
ФЗП всех вспомогательных рабочих:
ФЗПвсп. = ФЗПпов. + ФЗПокл.
ФЗПвсп. =42 626,467 + 14 406 = 57 032,467 (руб.)
5.2.Квартальный фонд заработной платы ИТР, СКП, МОП, определяется по формуле:
ФЗП = 3 Чраб.i Окл. + Д +П
ЗПИТР = 3 (3801 + 3001 + 3001 +3301 +1601 + 2003 +
+ 1703 + 3401 + 2602 + 2402 + 1801 + 1901 + 2801 +
+ 1901 + 3401 +1603 + 1902 + 1801 + 3401 + 2102 + + 2502 + 3101 + 2601 +3401 +3101 +2901) = 26 730 (руб.)
Премии:
П = ЗПИТР 0,3 =26 730 0,3 = 8019 (руб.)
Сумма доплат:
Д = ЗПИТР 0,1 = 2673 (руб.)
Общий фонд заработной платы:
ФЗПИТР = 26 730 + 8019 +2673 = 37 422 (руб.)
ЗПСКП = 3 (1701+ 1701 + 2401 + 2202 + 1101 +
+ 1303 + 1701 + 1901 + 1801) = 6180 (руб)
Премии:
П = ЗПСКП 0,3 =6180 0,3 = 1854 (руб.)
Сумма доплат:
Д = ЗПСКП 0,1 = 618 (руб.)
Общий фонд заработной платы:
ФЗПСКП = 6180 + 1854 + 618 = 8652 (руб.)
ЗПМОП = 3 (4150 + 1170 + 2150) = 3210 (руб)
Премии:
П = ЗПМОП 0,3 =3210 0,3 = 963 (руб.)
Сумма доплат:
Д = ЗПМОП 0,1 = 321 (руб.)
Общий фонд заработной платы:
ФЗПМОП = 3210 + 963 + 321 = 4494 (руб.)
5.3.Средняемесячная заработная плата определяется для каждой категории работающих отдельно по формуле:
Зср. = ФЗПi / 3 Чраб.i
Для основных рабочих:
Зср.осн. = 136 570,31 / 3 256 = 177,82 (руб.)
Для вспомогательных рабочих:
Зср.всп. = 57 032,467 / 3 112 = 169,74 (руб.)
Для ИТР:
Зср.ИТР. = 37 422 / 3 37 = 337,14 (руб.)
Для СКП:
Зср.СКП. = 8652 / 3 11 = 262,18 (руб.)
Для МОП:
Зср.МОП. = 4494 / 3 7 = 214 (руб.)
Ведомость фондов заработной платы рабочих.
Таблица 11.
Группы рабочих | ФЗП по окл. | ФЗП по т. с | Фонд прем 30% | Фонд осн. з/п | Фонд доп. 10% | Общ.ФЗП | |
1.Производственные рабочие на сдельной оплате труда | ; | 97 550,23 руб. | 29 265,069 руб. | 126 815,29 руб. | 9755,023 руб. | 136 570,31 руб. | |
2.Вспомогательные рабочие на повре-менной оплате труда | ; | 30 447,47 руб. | 9134,243 руб. | 39 581,71 руб. | 3044,748 руб. | 42 626,46 руб. | |
3.Вспомогательные рабочие на окладе | 10 290 руб. | ; | 3087 руб. | 13 377 руб. | 1029 руб. | 14 406 руб. | |
Всего вспомогательные. рабочие | 57 032,46 руб. | ||||||
Итого: | 10 290 руб. | 127 997,7 руб. | 41 486,31 руб. | 179 774 руб. | 13 828,77 руб. | 193 602,7 руб. | |
Ведомость фондов заработной платы ИТР, СКП, МОП.
Таблица 12.
Категории | ФЗП по окл. | Фонд прем 30% | Фонд осн. з/п | Фонд доп. 10% | Общ. ФЗП | |
ИТР СКП МОП | ||||||
Всего: | ||||||
Среднемесячная заработная плата персонала цеха
Таблица 13.
Наименование категории работников | Среднемесячная зар. плата 1 работ., руб | |
Основные рабочие Вспомогательные рабочие ИТР СКП МОП | 177,82 169,74 337,14 262,18 | |
Сводная ведомость фонда заработной платы
Таблица 14.
№ | Категория работающих | Кол-во | общий фонд з/п | среднемес. з/п | |
1. 2. | Основные рабочие Вспомогательные рабочие | 136 570,3157032,46 | 177,82 169,74 | ||
Итого рабочие: | 193 602,7 | 347,56 | |||
3. 4. 5. | ИТР СКП МОП | 337,14 262,18 | |||
Итого: | 813,32 | ||||
ВСЕГО: | 244 170,7 | 1160,88 | |||
6.Расчет себестоимости продукции
6.1.Смета затрат на производство.
6.1.1.Потребность в основных материалах определяется по формуле:
М = Т См
Ттоварная продукция;
См -стоимость материалов, расходуемых на 1 м-к;
М = 430 330 =141 900 (руб.)
6.1.2.Потребность во вспомогательных материалах определяется по формуле:
М = Нр Коб.
Нр -норма расхода материала на еденицу оборудования; для металлорежущего оборудования Нр =200 руб.
Коб. -количество оборудования;
М = 200 137 = 27 400 (руб.)
Стоимость вспомогательных материалов:
Мвсп. = 0,01 628 425,72 = 6284,25 (руб.)
6.1.3.Расходный фонд режущего инструмента по методу типовой оснастки:
Ир. = 0,4 (15 1 142 788,9 / 100) = 68 567,332 (руб.)
6.1.4.Расход электроэнергии для приведения в действие рабочих машин, транспортных средств определяется по следующей формуле:
Wс = ( Ng Fоб. КN Кt Кс Кпр. ) / М
Ng -суммарная установленная мощность электродвигателей оборудования, кВт;
Fоб. -эффективный фонд времени работы единицы оборудо-вания ;
КN -средний коэффициент загрузки по мощности эл. двигателей оборудования (КN =0,8);
Кt -коэффициент загрузки по времени электродвигателей (Кt = 0,2);
Кс — коэффициент, учитывающий потери эл. энергии в сети, принимается (Кс = 1)
Кпр. — коэффициент, учитывающий потребление электро-энергии прочим оборудованием, принимается (Кпр. = 1,3)
М -средний коэффициент полезного действия электродвигателей- 0,9;
Wс = 1359,3 1039,1 0,8 0,2 1 / 0, 9 = 251 101,95 кВт/ч
Расход эл. энергии на освещение определяется по формуле:
Wо = Nуд. Sобщ. Тосв. Кс Кд.
Nуд. -удельная норма расхода эл. энергии на 1 м2 площади (Nуд. = 0,03 кВт /м2);
Sобщ. -общая площадь освещения, м2 ;
Тосв. -продолжительность осветительного периода (Тосв.= 650 ч);
Кд -коэффициент, учитывающий дежурное освещение (Кд=1,1);
Кс-коэффициент опроса (Кс = 0,95 для поизводственных
помещений; Кс = 0,8 для бытовых помещений);
Wо пр. = 0,03 2228,46 650 1,1 0,95 = 45 410,443 кВт/ч
Wо быт. = 0,03 342,84 650 1,1 0,8 = 5883,134 кВт/ч
Wо = 45 410,443 + 5883,134 = 51 293,577 кВт/ч
6.1.5.Расход энергоносителей (сжатого воздуха, пара, воды).
Расход сжатого воздуха определяется по формуле:
J = Vуд. Fоб. n Кt Кn
Vуд -удельная норма расхода воздуха на 1 час работы обору-дования (Vуд = 0,15 м3/час);
nколичество оборудования, на которых используется сжа-тый воздух;
Кt -коэффициент, учитывающий долю времени работы пнев-моинструмента (Кt =0,8);
Кn -коэффициент, учитывающий потери воздуха (Кn =1,3);
J = 0,15 1039,1 32 0,8 1,3 = 5187,19 (м3 )
Расход воды на производственные и бытовые нужды:
Вода для технических нужд:
U = n Fоб. q
U = 153 1039,1 0,6 = 95 389,38 л = 95,389 (м3 )
Вода для бытовых нужд:
U = Uуд. F Чраб.
Uуд. -норма расхода воды в сутки на одного человека (Uуд. = 40 л);
Fчисло рабочих дней;
Чраб. -численность работающих;
U = 40 66 423 =1 116 720 л = 1116,72 (м3 )
U воды.гор = 40 66 169 =446 160 л = 446,160 (м3 )
Стоимость энергоресурсов:
Сэл.сил. =0,13 251 101,95 = 32 643,253 (руб.)
Сэл.осв. =0,13 51 293,577 = 6668,165 (руб.)
Ссж.возд. =0,37 5187,19 = 1919,260 (руб.)
Своды тех. =0,19 95,389 = 18,124 (руб.)
Своды быт. =0,19 1116,72 = 212,177 (руб.)
Своды гор. =0,98 446,16 = 437,237 (руб.)
Затраты на энергетические ресурсы.
Таблица 15.
№ | Наименование затрат | ед. изм | Кол-во | Цена, руб. | Стоимость, руб. | |
1. | Электроэнергия: — силовая — осветительная | КВт/ч | 251 101,9 51 293,5 | 0,13 0,13 | 32 643,253 6668,165 | |
2. 3. | Сжатый воздух Вода: — техническая — холодная — горячая | м3 | 5187,19 95,389 1116,72 446,16 | 0,37 0,19 0,19 0,98 | 1919,260 18,124 212,177 437,237 | |
Итого: | 41 898,216 | |||||
6.1.6.Затраты на амортизацию и текущий ремонт рассчитываются по однородным группам основных фондов, исходя из их балансовой стоимости и средних норм амортизации по формуле:
А = Ф На / 100
Фбалансовая стоимость основных фондов;
На -норма амортизационных отчислений;
Аналогично определяются затраты на текущий ремонт.
1.Рабочие машины и оборудование:
А = 1 142 788,9 3 / 100 = 34 283,667 (руб.)
Р = 1 142 788,9 1 / 100 = 11 427,889 (руб.)
2.Энергетическое оборудование:
А = 148 562,55 2 / 100 = 2971,251 (руб.)
Р = 148 562,55 1 / 100 = 1485,625 (руб.)
3.Подъемно-транспортное оборудование:
А = 194 274,11 4 / 100 = 7770,96 (руб.)
Р = 194 274,11 1,5 / 100 = 2914,11 (руб.)
4.Инструмент и приспособления:
А = 34 283,667 8 / 100 = 2742,69 (руб.)
Р = 34 283,667 2 / 100 = 685,67 (руб.)
5.Здания:
А = 628 425,72 0,7 / 100 = 4398,98 (руб.)
Р = 628 425,72 0,25 / 100 = 1571,064 (руб.)
6.Производственный и хозяйственный инвентарь:
А = 17 141,833 3 / 100 = 514,255 (руб.)
Р = 17 141,833 1 / 100 = 171,418 (руб.)
Амортизационные отчисления и затраты
на текущий ремонт
Таблица 16.
№ | Группы основных фондов | Баланс. Стоим. руб. | Амортизац. | Тек.ремонт | |||
% | сумма, руб. | % | сумма, руб | ||||
Рабочие машины и оборудование Энергетическое оборудование Подъемно-трансп. об. Инструмент | 1 142 788,9 148 562,55 194 274,11 34 283,667 | 34 283,667 2971,251 7770,96 2742,69 | 1,5 | 11 427,89 1485,625 2914,11 685,67 | |||
Итого: | 1 519 909,1 | 47 768,568 | 16 513,29 | ||||
Здания Производственный и хозяйственный инв-рь | 628 425,72 17 141,833 | 4398,98 514,255 | 1571,064 171,418 | ||||
Итого: | 645 567,55 | 4913,235 | 1742,482 | ||||
Всего: | 2 165 476,6 | 52 681,803 | 18 255,77 | ||||
6.1.7.Транспортные расходы определяются по формуле:
Ш = qМ Т Ст Кпр
qМ -норма расхода основных материалов на 1 м-к;
Тпрограмма выпуска;
Стстоимость перевозки;
Кпр -коэффициент, учитывающий перевозку прочих грузов и повторяемость грузопотоков (Кпр = 3);
Ш = 330 430 0,3 3 = 127 710 (руб.)
6.1.8.Прочие расходы (охрана труда, техника безопасности и др.):
Спр. = 12,5 423 = 5287,5 (руб.)
Ссоц.страх = 26 ФЗП / 100
Ссоц.страх = 26 244 170,7/ 100 = 63 484,382 (руб.)
Смета затрат на производство
Таблица 17.
Элементы затрат | затраты | ||
Сумма, руб. | Уд.вес, % | ||
Сырье и основные материалы Вспомогательные материалы: — для эксплуатации оборудования — износ инструмента и приспособления для общехозяйственных нужд Электроэнергия Заработная плата работающих Отчисления на соц. страхование Амортизация основных фондов Прочие затраты сжатый воздух вода текущий ремонт транспортные расходы прочие расходы | 68 567,332 6284,25 39 311,418 244 170,7 63 484,382 52 681,803 1919,260 667,538 18 255,77 5287,5 | 17,79 3,4 8,5 0,79 4,9 30,6 7,9 6,6 0,24 0,08 2,28 16,01 0,66 | |
Итого: | 797 639,93 | ||
6.2.Себестоимость товарной продукции
Цеховые расходы.
Таблица 18.
Статьи затрат | Сумма, руб. |