Организация кассовой работы ОАО «Muqanbank» с клиентами

Введение

Глава 1. Краткая характеристика ОАО «Muqanbank»

Глава 2. Оценка деятельности банка ОАО «Muqanbank» по формированию ресурсной базы

2.1 Основные фонды ОАО «Muqanbank»

2.2 Депозиты

2.3 Операции с векселями Глава 3. Динамика и структура активов кредитной организации ОАО «Muqanbank»

3.1 Анализ баланса и активов банка

3.2 Кредитные операции Глава 4. Организация кассовой работы ОАО «Muqanbank» с клиентами

Заключение

Список использованной литературы и источников

Приложения

Muqanbank. Страна Азербайджан. Город Шамкир.

ОАО «Muqanbank» был создан на основании лицензии Национального Банка Азербайджанский Республики с 1992 года. Со дня создания наиглавнейшими задачами банка были активное участие в развитии экономики страны, предоставления всех видов банковских услуг широкому кругу населения и вместе с этим стремление стать одним из передовых финансовых институтов в банковской системе. За 22 лет, прошедших со дня создания, банк придерживался политики постоянного развития, по прошествии лет — укрепился в Азербайджанской банковской системе, сервис и услуги улучшились как по качеству, так и по количеству.

В соответствии с требованиями закона «О банках» и решением учредителей «Муганбанк» в марте 2005;го года изменил свою организационно-правовую форму и увеличив акционерный капитал до 27,0 млрд не деноминированных манат стал Открытым Акционерным Обществом «Муганбанк».

OAO «Муганбанк» участник банковской системы Азербайджана, являясь одной из основой ее стабильности и надежности. Присутствие Банка во многих секторах рынка банковских услуг делают его альтернативой любому другому банку Азербайджана.

Целью написания отчета по OAO «Муганбанк», является: показ основных результатов деятельности предприятия в финансовой, хозяйственной и других сферах деятельности банка.

Глава 1. Краткая характеристика OAO «Муганбанк»

ОАО «Muqanbank» был создан на основании лицензии Национального Банка Азербайджанский Республики с 1992 года. Со дня создания наиглавнейшими задачами банка были активное участие в развитии экономики страны, предоставления всех видов банковских услуг широкому кругу населения и вместе с этим стремление стать одним из передовых финансовых институтов в банковской системе. За 22 лет, прошедших со дня создания, банк придерживался политики постоянного развития, по прошествии лет — укрепился в Азербайджанской банковской системе, сервис и услуги улучшились как по качеству, так и по количеству.

Капитал банка на 1 сентября 2013 года — 8 706 454 тыс. руб., валюта баланса — 69 737 728 тыс. руб.

Управление рисками Банк занимает уверенные позиции в первой сотне крупнейших банков Азербайджана. С 2004 года Банк имеет рейтинг международного рейтингового агентство Moody’s Interfax Rating Agency. В июле 2013 года агентство Moody’s оставило без изменения рейтинги Банка, а также прогнозы по ним:

рейтинг финансовой устойчивости (РФУ) — на уровне Е+;

долгосрочный и краткосрочный рейтинги по депозитам в национальной и иностранной валюте — на уровне B2 и NP (Not-Prime), соответственно;

долгосрочный кредитный рейтинг по национальной шкале — на уровне «A3.ru».

прогноз по всем рейтингам — «стабильный».

ОАО «Muqanbank» включен в реестр банков участников системы обязательного страхования вкладов 11 января 2013 года под номером 409. С мая 2013 года аккредитован при Агентстве по страхованию вкладов.

По версии Национального рейтингового агентства Банк занимает 1 место в ТОР-20 мировых банков с наибольшим ростом собственного капитала в 2012 году. Агентство РБК поставило ОАО «Muqanbank» на 42 место в рейтинге крупнейших азербайджанских банков по депозитам физических лиц в 1 квартале 2014 года. Банк занимает 18 место в рейтинге самых надежных из 100 крупнейших азербайджанских коммерческих банков и согласно рейтингу журнала «Профиль» входит в 50 крупнейших азербайджанских финансово-кредитных организаций по капиталу.

C декабря 2004 года является членом Ассоциации азербайджанских банков, с июля 2007 года — Ассоциации региональных банков «Азейрбайджан». С января 2003 года — ассоциированный член Международной платежной системы Visa International и с апреля 2012 года — аффилированный член Международной платежной системы MasterCard.

Структура банка

Миссия Банка — обеспечивать потребность каждого клиента, в том числе частного, корпоративного и государственного, на всей территории Азербайджана в банковских услугах высокого качества и надёжности, обеспечивая устойчивое функционирование азербайджанской банковской системы, сбережение вкладов населения и их инвестирование в реальный сектор, содействуя развитию экономики Азербайджана.

Лозунгом банка на протяжении долгих лет является — быть «своим» для частного вкладчика, респектабельным в глазах корпоративного клиента, опорой и помощником для государства, быть признанным на международном уровне.

Основа бизнеса Банка — политика формирования долгосрочных партнерских взаимоотношений с клиентами и создания универсальной системы банковского обслуживания, которая отвечает потребностям самых разных категорий клиентов — от частных вкладчиков и предпринимателей до предприятий малого бизнеса и крупнейших корпораций.

Основополагающие принципы работы Банка: внимательное и честное отношение к клиентам, своевременное выполнение Банком принятых на себя обязательств вне зависимости от внешних факторов.

Информационная открытость и повышенное внимание к индивидуальным особенностям позволяют Банку легко находить общий язык как с действующими, так и с потенциальными клиентами.

Безупречная репутация — главный банковский капитал, а ответственность Банка перед клиентом — один из основополагающих принципов работы.

Солидный опыт работы, высокое качество обслуживания, гибкая тарифная политика, стабильные финансовые показатели и безупречное выполнение взятых на себя обязательств снискали Банку репутацию надежного партнера среди клиентов.

Основа бизнеса Банка — политика формирования долгосрочных партнерских взаимоотношений с клиентами и создания универсальной системы банковского обслуживания, которая отвечает потребностям самых разных категорий клиентов — от частных вкладчиков и предпринимателей до предприятий малого бизнеса и крупнейших корпораций.

Основополагающие принципы работы Банка: внимательное и честное отношение к клиентам, своевременное выполнение Банком принятых на себя обязательств вне зависимости от внешних факторов.

Информационная открытость и повышенное внимание к индивидуальным особенностям позволяют Банку легко находить общий язык как с действующими, так и с потенциальными клиентами.

Основное направление развития Банка сегодня — движение в регионы с целью предоставления полного комплекса банковских услуг.

Безупречная репутация — главный банковский капитал, а ответственность Банка перед клиентом — один из основополагающих принципов работы.

ОАО «Muqanbank» в рамках идеи социальной ответственности бизнеса осуществляет поддержку социально-культурных проектов, ключевыми направлениями благотворительной деятельности Банка являются культура, образование, спорт и здравоохранение.

Мы уверены, что будущее отечественного бизнеса непосредственно связано с уровнем социальной стабильности, культуры и благополучия Азербайджана.

Стратегическая цель Банка — выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранить позиции современного конкурентоспособного банка Азербайджана. Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям в Азербайджане и за рубежом, путем оптимального распределения пропорций между тремя основными направлениями деятельности — работой с физическими лицами, юридическими лицами и государством.

Сегодня с полной ответственностью можно заявить, что в результате проведенных в жизнь целеустремленных стратегий и планов OAO «Муганбанк"астал одним из известных банков, как в Азербайджане, так и во многих зарубежных странах.

OAO «Муганбанк» предоставляет нижеследующие банковские услуги юридическим и физическим лицам:

· Прием свободных средств от населения в виде вкладов

· Предоставление клиентам депозитных сейфов

· Операции с пластиковыми карточками

· Проведение всех видов валютных операций

· Валютные переводы во все страны мира

· Предоставление кредитов (потребительских, импортно-экспортных операций, авто, на расширение бизнеса и производства, строительства, учеба, торговля, сельское хозяйство и т. д.).

Банк принимает активное участие во всех инвестиционных проектах, проводимых в республике, и проводит в жизнь активную политику по развитию связей и в направлении расширения корреспондентских отношений. Основными зарубежными корреспондентами банка выступают: Union Bank of California (USA), Commerzbank (Germany), Raiffeisen Zentralbank Ag (Vienna, Austria) Citadelebanka (Latvia), Eurotrast Bank и Alfa Bank (Россия).

Банк является членом Банковской Ассоциации Азербайджана, также членом Бакинской Межбанковской Валютной Биржи.

Высокий профессионализм и оперативность сотрудников банка, способность к сохранению банковской тайны позволяет правильно информировать клиентов, оказывать высокое качество предоставляемых услуг, что в свою очередь способствует ежедневно увеличивать число обслуживаемых клиентов.

Как известно, 27 августа 2002 года был утвержден указ президента Азербайджанской Республики № 779 «Положение о целевом использовании средств Национального Фонда помощи Предпринимателям». И 30 сентября 2002 года на собрании Наблюдательного Совета, состоящего из представителей Министерства Экономического Развития, Министерства Финансов и Национального Банка было принято решение № 02, о принятии OAO «Муганбанк» уполномоченным банком по целевому использованию средств фонда.

Акционеры провели обсуждение, в результате которого положительно были оценены операции кредитования субъектов предпринимательства, как из собственных средств банка, так и из средств Национального Фонда Помощи Предпринимателям.

Деятельность банка по размещению средств по линии Национального Фонда Помощи Предпринимателям, согласно Указу Президента Азербайджанской Республики о развитии малого и среднего предпринимательства с успехом была воплощена в жизнь и мы надеемся, что работа в этом направлении еще более расширится.

В первую очередь следует отметить, что OAO «Муганбанк» приветствует и поддерживает все дела в этом направлении. Нужно признать, что выданные кредиты по линии фонда в первую очередь создают условия для развития регионов Азербайджана.

Финансово-хозяйственная деятельность OAO «Муганбанк"а также была аудирована международным аудитом. Банк сотрудничает с международной аудиторской компанией ООО «Deloitte & Touche», которая и провела аудит финансово-хозяйственной деятельности банка за 2002,2003,2004, 2005,2006, 2007 и 2008,2013 годы.

Банк продолжает совместное сотрудничество с Национальным Банком Азербайджана и Министерством Финансов участие в программах сотрудничества с международными финансовыми организациями. Развитие в OAO «Муганбанк» операций инвестиционного кредитования и проектного финансирования будет осуществляться в тесном партнерстве с Германо-Азербайджанским Фондом, с Европейским Банком Реконструкции и Развития, а также Международной Финансовой Корпорацией по вопросам совместного кредитования предприятий. Позиции Банка на рынке банковских карт определяют важность развития делового партнерства с международными платежными системами VISA, МаsterCard Europay и другими.

OAO «Муганбанк» планирует значительное расширение взаимовыгодного партнерского сотрудничества в области торгового и проектного финансирования крупных клиентов Банка. Значительно возрастет партнерское взаимодействие с банками, крупными зарубежными банками, инвестиционными и венчурными фондами в области совместной реализации взаимовыгодных проектов. Также хочется отметить, что 27 ноября 2006 года между OAO «Муганбанк» и ЕБРР было заключено соглашение на кредитную линию в размере 2 млн. долларов на кредитование малого и среднего бизнеса и соглашение на торговое финансирование в размере 1 млн. долларов. годом развития. Прежде всего, для более качественного обслуживания клиентом были открыты новые филиалы и отделения как на территории Баку так и за его пределами, и сегодня их число составляет 31- филиалов. Вместе с филиалами в банке работают более 400 сотрудников.

Широкая филиальная сеть банка позволяет оказывать такие высококачественные услуги, как манатные и валютные переводы, прием денежных средств под проценты и проведение расчетов по счетам юридических и физических лиц, операции по пластиковым карточкам. А 27 Ноября 2007 года «Муганбанк» заключил Соглашение с ЕБРР на кредитную линию в размере 3 млн. долларов на кредитование малого и среднего бизнеса 1 млн. долларов на развитие микро бизнеса, а также 1 млн на развитие торгового финансирования.

На сегодня мы освоили 90% финансов выделенных по линии ЕБРР и планируем обращение к ЕБРР на выделение очередной кредитной линии на развитие малого и среднего бизнеса, а также синдицированного кредита. Также «Муганбанк» стал участником пилотной программы Международной Финансовой Корпорации по внедрению стандартов корпоративного управления Муганбанк приступил к строительству нового здания для головного офиса.

В начале 2009 года Головной офис ОАО «Муганбанк» переехал в новое офисное здание по адресу г. Баку А. Раджабли 21Б.

Понять смысл бренда ОАО"Муганбанк", который ценит традиции не очень трудно. Банк имеющий родное для нас имя, создал свой бренд основываясь на культурные корни Азербайджана.

В основе оформление лежит национальный орнамент, подчеркивающий как солидный возраст и опыт, так и историческое происхождение банка. Это создает сильный, динамичный, яркий и дружелюбный образ бренда. Желтый и синий цвет усиливает непрерывного роста и технологичность.

Глава 2. Оценка деятельности ОАО «Муганбанк» по формированию ресурсной базы

2.1 Основные фонды ОАО «Муганбанк»

Для осуществления деятельности в условиях рынка любому коммерческому предприятию необходимы ресурсы.

К основным средствам банка относятся: здания, сооружения, оборудование, приборы, вычислительная техника, транспортные средства, хозяйственный инвентарь и прочие предметы.

Кроме того, к основным средствам относятся:

— земельные участки в собственности банка;

— оружие — независимо от стоимости (боеприпасы — на соответствующем счете по учету хозяйственных материалов);

— объекты сигнализации, телефонизации — независимо от стоимости, не включенные в стоимость здания при строительстве.

Основные средства банка используются в течение длительного периода времени, т. е. срока полезного использования, продолжительностью свыше 12 месяцев.

Основные средства банков формируются из нескольких источников: поступление при формировании уставного капитала; получение безвозмездно; приобретение за плату; путем строительства и реконструкции объектов.

Основные средства учитываются на счетах по их учету в первоначальной оценке, которая определяется для объектов:

— внесенных акционерами (учредителями) в счет вкладов в уставный капитал банка — по договоренности сторон;

— полученных безвозмездно — экспертным путем или по данным документов приемки-передачи основных средств;

— приобретенных за плату — исходя из фактически произведенных затрат, включая расходы по доставке, монтажу, сборке, установке;

— построенных по фактической себестоимости строительства.

В нашем ОАО «Муганбанк», где мы проходили практику, полная информация о перечне основных средств, находящихся в собственности банка, является коммерческой тайной. Нам были показаны только некоторые объекты основных средств:

— платёжные терминалы

— банкоматы

— принтеры

— сканеры

— ксероксы

— сейфы

— офисная мебель На основании бухгалтерских балансов (строка 8) можно просмотреть стоимость основных средств и нематериальных активов на следующие даты На 01.01.2010 — 2 377 005 тыс. руб.

На 01.01.2011 — 2 497 282 тыс. руб.

На 01.01.2012 — 3 363 694 тыс. руб Таким образом, мы наблюдаем, что стоимость основных средств ОАО «Муганбанк» постоянно растёт, то есть происходит рост капитальных вложений Банка.

Под составом оборотных средств следует понимать входящие в их состав элементы:

· Производственные запасы (сырьё и основные материалы, покупные полуфабрикаты, вспомогательные материалы, топливо, запасные части);

· Незавершённое производство;

· Расходы будущих периодов;

· Готовая продукция на складах;

· Продукция отгруженная;

· Дебиторская задолженность;

· Денежные средства в кассе предприятия и на счетах в банке.

Но в банках в связи с особенностью их сферы деятельности нет понятий незавершённое производство, готовая продукция на складах, продукция отгруженная. В банковской деятельности используются денежные средства, средства в кредитных организациях, вложения в ценные бумаги. На основании балансов проанализируем эти показатели (в тыс.руб.) :

Таблица 1. Анализ оборотных средств ОАО «Муганбанк» за 2010;2012 гг., тыс. руб.

На основании приведённых данных можно проследить тенденцию об увеличении вложений в ценные бумаги и увеличении средств в кредитных организациях.

Из формы 2(отчёт о прибылях и убытках) за 2010 и 2011 год проследим доходы от операций с ценными бумагами (строка 6):

2010 годприбыль 727тыс. руб;

2011 год-убыток 25 673 тыс. руб.;

2012 год — прибыль 103 242 тыс. руб.

Очевидность доходности от вложений в ценные бумаги мы видим по итогам 2012 года.

Основным показателем деятельности банка является прибыль. Из данных формы 2 (отчёт о прибылях и убытках, строка 22) за 2010 и 2011 год проследим за прибыльностью банка:

2010год- 233 366 тыс. руб.;

2011год- 498 219 тыс. руб.;

2012год- 315 325 тыс. руб.

Можно сделать вывод о том, что за последние 3 года деятельности банка более доходным оказался 2011 год (несмотря на экономический кризис).

2.2 Депозиты

ОАО «Муганбанк» предлагает клиентам разместить денежные средства на выгодных условиях.

Преимущества размещения средств в ОАО «Муганбанк»:

Возможность индивидуального подхода при размещении средств.

Возможность досрочного расторжения договора Виды депозитных продуктов:

Срочные депозиты — размещение средств на депозитном счете в банке на определенный срок. Наиболее простой и удобный вариант.

Вид депозита:

срочный непополняемый депозит.

Традиционный вид депозитного вклада с произвольным сроком размещения денежных средств в Банке от 14 дней.

Условия размещения средств на депозит:

Размещение денежных средств во вклад оформляется договором банковского вклада. При этом Банк открывает вкладчику депозитный счет.

Валюта депозита — рубли, доллары США, евро.

Начисление процентов по срочному непополняемому депозиту осуществляется в конце срока.

Процентные ставки размещения денежных средств зависят от суммы депозита и срока размещения.

Депозитарий ОАО «Муганбанк» осуществляет свою деятельность на основании Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг N 077−10 065−100, выданной Федеральной службой по финансовым рынкам 27.03.2007 г. и предлагает широкий спектр депозитарных услуг Открытие и ведение счетов «депо» клиентов;

Открытие и ведение Междепозитарных корреспондентских счетов;

Хранение и учет ценных бумаг — обслуживание государственных ценных бумаг, международных финансовых инструментов (еврооблигации, и др.), областных и муниципальных облигационных займов, корпоративных ценных бумаг и векселей;

Обслуживание счетов «депо» через Распорядителя и Оператора счета;

Доступ к расчетным депозитариям крупнейших торговых систем — ММВБ;

Регистрация Банка по просьбе Клиента в качестве номинального держателя ценных бумаг в других депозитариях и реестрах;

Перерегистрация прав собственности на ценные бумаги;

Предоставление информации об эмитенте, передача сообщений от эмитента;

Обслуживание корпоративных действий эмитента с отражением соответствующих операций по счетам Клиентов;

Помощь клиентам Депозитария Банка в реализации прав, закрепленными за ними как владельцами ценных бумаг, в получении выплат по ценным бумагам;

Оформление и учет залоговых операций с ценными бумагами Клиента;

Блокирование ценных бумаг;

Консультационная поддержка по проведению операций по счетам «депо» ;

Оказание иных, не запрещенных действующими законами и иными правовыми актами Азербайджана, нормативными актами Центрального банка Азербайджана и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг услуг, связанных с ведением счетов «депо» Клиента и содействием в реализации прав по ценным бумагам.

Учитывая специфические требования каждого отдельного клиента, сотрудники Депозитария предлагают наиболее надежные и оптимальные варианты сотрудничества, оказывая клиентам помощь в минимизации расходов.

Высокий профессиональный уровень персонала, использование передовых технологий и новейшего оборудования в сочетании с соблюдением приоритета интересов Клиента обеспечивают стабильно высокое качество обслуживания.

Документы:

Условия осуществления депозитарной деятельности Типовые формы

2.3 Операции с векселями

Банк предлагает клиентам как собственные векселя, так и услуги по работе на рынке долговых обязательств.

Собственные векселя банка Банк предлагает простые процентные и беспроцентные векселя, а также дисконтные векселя в рублях с любым номиналом и с любым сроком погашения. Простота обращения векселя ОАО «Муганбанк» обусловлена его универсальностью, а именно:

простотой оформления сделки купли-продажи векселя;

возможностью использовать вексель в расчетах за товары и услуги, в качестве залога при кредитовании, а также при зачете ссудной задолженности;

надежностью в обеспечении сохранности денежных средств;

безусловностью оплаты точно в срок.

Собственные векселя Банка могут быть использованы как платежное средство для расчетов с юридическими и физическими лицами путем индоссамента. Вексель принимается Банком к досрочному учету, т. е. Клиент может предъявить вексель к оплате до наступления срока платежа и получить причитающую вексельную сумму за минусом дисконта. Вексель ОАО «Муганбанк», выписанный одним отделением, может быть предъявлен к оплате в другом отделении или в головном Банке и оплачивается также по номиналу.

Векселя сторонних эмитентов Банк осуществляет следующие операции с векселями сторонних эмитентов:

покупка, продажа, погашение, мена векселей по заявкам клиентов оперативные консультации по котировкам на вексельном рынке;

оперативная информация по платежеспособности эмитентов;

ответственное хранение векселей;

приём векселей на инкассо;

погашение векселей;

проведение сделок РЕПО;

формирование оптимального портфеля доходных векселей;

консультирование по вопросам управления портфелем векселей прием векселей в качестве залога при кредитовании, а также при зачете ссудной задолженности;

И собственные векселя и векселя сторонних эмитентов Банк принимает на ответственное хранение, а при наступлении срока платежа погашает без участия клиента с зачислением денежных средств на его счет.

В целях укрепления сотрудничества ОАО «Муганбанк» готов оперативно реагировать на Ваши потребности и предоставлять широкий спектр консультаций по вопросам вексельного обращения.

Глава 3. Динамика и структура активов кредитной организации ОАО «Муганбанк»

3.1 Анализ баланса и активов банка

Горизонтальный и вертикальный анализ структуры баланса ОАО «Муганбанк» представлен в таблице 2.

Таблица 2. Агрегированный баланс ОАО «Муганбанк»

Из анализа бухгалтерского баланса ОАО «Муганбанк» видно, что возросла доля активов, динамика которых составила 56,35%. Это изменение произошло за счет увеличения кассовых активов, наибольший удельный вес в которых составляют средства в РКЦ, на 01.01.2012 г. 4,14% от актива баланса. На 01.01.2011 г. они составляли 631 681 тыс. рублей, на 01.01.2012 г. 1 105 908, т. е увеличились на 75,07% по показателям динамики. Также произошел небольшой рост кассы на 01.01.2012 г. она составила 2.43%, увеличилась на 264 288 тыс. рублей или на 68,68% по сравнению с прошлым периодом. Увеличение актива в анализе баланса произошло также и за счет ссуд, их изменения в структуре составили 0,90%. На 01.01.2011 г. они составляли 13 112 972 тыс. рублей, на 01.01.2012 г. 20 742 038 тыс. рублей, т. е. увеличились на 58,18%. Это говорит о том банк проводит эффективную кредитную политику. Прочие активы банка увеличились по сравнению с прошлым периодом на 1 298 415 тыс. рублейэто 75,51%, показатель на 01.01.2012 г. составил 11,31% от актива баланса. Наибольший удельный вес показали прочие активы, на 01.01.2012 г. 2,37%. На 01.01.2011 г. они составляли 175 645 тыс. рублей, на 01.01.2012 г. 631 894 тыс. рублей, т. е. увеличились на 259,76% по показателям динамики.

Также значительно увеличились отвлеченные средства, расходы и убытки, на 01.01.2012 г. они составили 0,22% от актива. На 01.01.2011 г. они составляли 6303 тыс. рублей, а на 01.01.2012 г. составили уже 67 644 тыс. рублей, т. е. увеличились на 973,20% по динамике по сравнению с прошлым периодом. Графически структура активов представлена на рис. 1.

Рис. 1. Структура активов банка на 01.01.2012 г.

Из анализа пассивов видно, что увеличилась доля онкольных обязательств по сравнению с прошлым периодом на 4 504 947 тыс. рублей, что составляет 74,77%., показатель на 01.01.2012 г. 44,58% от пассива баланса. Наибольший удельный вес в структуре онкольных обязательств составляют вклады до востребования на 01.01.2012 г. 42,45%. На 01.01.2011 г. они составляли 5 170 403 тыс. рублей, на 01.01.2012 г. 10 027 601 тыс. рублей, т. е. увеличились на 93,94% по сравнению с прошлым периодом. Это говорит о том, что банк стал активно увеличивать долю денежных вкладов до востребования. Увеличение пассива произошло также и за счет увеличения срочных обязательств. Наибольший удельный вес в которых составляют срочные вклады и депозиты, которые на 01.01.2012 г. составили 39,71% от пассива. На 01.01.2011 г. 6 632 185 тыс. рублей, на 01.01.2012 г. 9 380 476 тыс. рублей, увеличились по динамике на 41,44%. Увеличились обращающиеся на рынке долговые обязательства на 01.01.2012 г. 14,25%. На 01.01.2011 г. они составляли 2 514 233 тыс. рублей, на 01.01.2012 г. 3 365 419 тыс. рублей, по показателям динамики увеличились на 33,85%. Это говорит о привлечении банком дополнительных источников в виде срочных вкладов. Графически структура обязательств представлена на рис. 2.

Рис. 2. Структура обязательств банка на 01.01.2012 г.

Анализ показал увеличение стержневого капитала банка на 1 163 062 тыс. рублей, что составляет 103,54%, показатель 01.01.2012 г. 74,57% от пассива баланса. Наибольший удельный вес составляют фонды банка, входящие в структуру на 01.01.2012 г. 10,65% г. По показателям динамики они увеличились на 347,93%.

Дополнительный капитал банка увеличился на 252 956 тыс. рублей, или на 48,04% по сравнению с прошлым периодом. Это произошло за счет увеличения переоценки валютных средств отклонение на 01.01.2012 г. составило 13,08%, т. е. на 117,36% по сравнению с прошлым периодом. Банковская прибыль увеличилась на 36 428 тыс. рублей или 10,65%, и составляет на 01.01.2012 г. 12,35%. Графически структура пассивов представлена на рис. 3.

Рис. 3. Структура пассивов банка на 01.01.2012 г.

Анализ активов деятельности банка на основе детализирующих показателей позволит более детально проанализировать качество управления портфелем активов. Расчёт показателей представлен в таблице 3.

Таблица 3. Анализ активов банка

Из анализа активов банка следует, что у банка чуть выше оптимального значения показатели к1 (0,75 — 0,85) в 2011 г.- 0,89, а в 2012 г.- 0,88, показатель к2(>=1,0) соответствует норме. Банк является кредитором к4 (<1,0 кредитор) в 2011 г., 2012 г.-0. Из анализа к3(>0,7 -агрессивная политика) в 2011 г.-0,85; в 2012 г.-0,87, видно, что банк ведет агрессивную кредитную политику, существует риск не возврата кредита, о чем свидетельствует к7(<0,04) в 2011 г., 2012 г. показатель 0.

Подводя итог можно отметить, что ОАО «Муганбанк» является надежным, финансово и технологически устойчивым, о чем свидетельствует достаточный уровень собственного капитала, а также размещенный объем депозитов и вкладов, которые покрываются высоко ликвидными средствами. У Банка правильное приоритетное направление использования капитала, он эффективно использует внутрибанковские резервы. Банк ведет эффективную процентную политику, это видно из высокого уровня процентного дохода. В дальнейшем банку следует снизить административные и управленческие расходы, так как они влияют на величину валовой прибыли и также снизить темпы кредитования, потому, как существует риск не возврата кредита. В целом банк показал хорошие результаты деятельности и совершенствования в различных видах направлений.

3.2 Кредитные операции

Кредитование является одним из основных видов операций, осуществляемых ОАО «Муганбанк». Развитие кредитования в целом и расширение базы кредитуемых клиентов является одной из приоритетных целей Банка, которой уделяется особое внимание.

При осуществлении операций кредитования Банк практикует взвешенный подход к клиенту с целью наиболее полного удовлетворения потребностей клиентов в различных кредитных продуктах. Делегирование полномочий по предоставлению кредитов нашим региональным филиалам и дополнительным офисам помогает осуществлять индивидуальный подход к клиентам и уделять максимум внимания без исключения каждому клиенту, как в головном банке, так и в наших филиалах и дополнительных офисах.

Преимущества при кредитовании имеют постоянные клиенты Банка и клиенты, имеющие стабильные обороты по счетам и положительную кредитую историю. С сентября 2013 года ОАО «Муганбанк» предлагает всем своим клиентам — малым предприятиям кредитование по городской программе поддержки малого бизнеса Азербайджана. Кредитная деятельность банка в 2012;2014гг. осуществлялась в соответствии с кредитной политикой и основными направлениями деятельности ОАО «Муганбанк». Целевые ориентиры, в основном, выполнены (рис. 4).

Рис. 4. Динамика операций кредитного характера по системе ОАО «Муганбанк»

Как видно из рисунка, остаток кредитной задолженности (кредиты, лизинг, факторинг) по состоянию на 01.01.2012 составил 2870,8 млрд руб., увеличившись с начала 2010 года на 1389,4 млрд руб. или на 93,6%. Необходимо отметить, что кредитная задолженность возросла на 111,5% по сравнению с запланированной основными направлениями деятельности ОАО «Муганбанк» на 2015 год.

Наибольший удельный вес кредитного портфеля в анализируемом периоде был направлен на удовлетворение потребностей в кредитных ресурсах предприятий и организаций различных форм собственности, индивидуальных предпринимателей и физических лиц.

Несмотря на высокий темп прироста кредитов, выдаваемых на финансирование недвижимости в размере 63,2%, их удельный вес снизился с 22,7% по состоянию на 01.01.2010 г. до 19,8% к 2012 году и до 19,4% к 01.01.2012 г., т. е. на 3,3 п.п. Абсолютные суммы выдач подобных кредитов на начало 2012 года составили 86,0 млрд руб. (рис. 5).

Рис. 5. Динамика кредитования физических лиц в ОАО «Муганбанк»

АНТИКРИЗИСНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ МСБ ОАО «Муганбанк» осуществляет кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства, в том числе за счет целевых ресурсов открытого акционерного общества «Банк развития». Информация о государственной Программе финансовой поддержки малых и средних предприятий представлена на официальном сайте открытого акционерного общества.

ВИДЫ КРЕДИТНЫХ ПРОДУКТОВ Кредиты выдаются юридическим лицам на следующие цели:

расширение и развитие производства, осуществление торгово-закупочной деятельности, строительство и другие виды капитальных вложений, внедрение новых технологий и проведение реконструкции бизнеса, иные необходимые клиентам цели.

Рис. 6. Динамика кредитования населения в ОАО «Муганбанк»

Для кредитования юридических лиц Банк предлагает следующие виды кредитных продуктов:

кредиты на пополнение собственных оборотных средств и на приобретение или модернизацию основных средств:

коммерческие кредиты, кредитные линии (возобновляемые или револьверные) кредитные линии (невозобновляемые) кредитование расчетного счета — овердрафт — при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств и для оплаты расчетных документов с банковского счета.

кредитование для приобретения долговых обязательств Банка, долгосрочные кредиты/кредитные линии для финансирования инвестиционных проектов (инвестиционное финансирование),

финансирование торговых операций;

финансирование импортных операций.

Кроме того, Банк предлагает своим клиентам:

предоставление банковских гарантий, открытие и подтверждение аккредитивов, осуществление лизинговых операций.

осуществление факторинговых операций, учет (покупка) долговых обязательств (векселей) третьих лиц.

Кредитование осуществляется Банком как в рублях, так и в иностранной валюте.

Основной удельный вес кредитного портфеля приходится на кредитование юридических лиц — 70,3% на начало 2012 года, однако прирост кредитного портфеля обязан в основном приросту кредитов, выдаваемых населению — темп их прироста составил 191,5%, который на фоне аналогичного показателя по кредитованию юридических лиц (128%) выглядит весьма внушительно. За анализируемый период кредиты юридическим лицам увеличились на 25 291,1 млн руб., а кредиты населению увеличились на 12 521,9 млн руб. (рис. 7).

Рис. 7. Динамика кредитных вложений ОАО «Муганбанк»

Анализ ежедневной статистической отчетности иллюстрирует положительную тенденцию на рынке потребительского кредитования — количество индивидуальных запросов по банковским продуктам для физических лиц с апреля по июнь 2014 года увеличилось на 75%.

В аналогичном периоде 2013 года произошло резкое падение спроса на потребительские кредиты. Связано это было в первую очередь с экономической неопределенностью в стране и девальвацией рубля. По сравнению с прошлым годом, в 2013 году характерно плавное увеличение запросов населения по кредитам на потребительские нужды, автокредиты и кредиты на недвижимость.

Рис. 8. Тенденция запросов физических лиц

ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПАРАМЕТРОВ КРЕДИТНЫХ ПРОДУКТОВ Сроки предоставления кредитов:

кредитование расчетного счета — овердрафт осуществляется общим сроком не более 6 месяцев при сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства Заемщика не более 60 календарных дней кредиты на пополнение собственных оборотных средств предоставляются преимущественно на срок до 1 года, по согласованию с Заемщиком устанавливаются сроки оборачиваемости траншей кредитов (от 30 до 180 дней);

кредиты на приобретение или модернизацию основных средств являются среднесрочным кредитным продуктом и предоставляются на срок от 6 месяцев до 5 лет, погашение кредита осуществляется по согласованному Банком и Заемщиком графику;

инвестиционное финансирование, как правило, предоставляется для развития имеющихся направлений деятельности Заемщика на срок от 1 года до 5 лет Процентная ставка по рублевым и валютным кредитам определяется исходя из:

ставки рефинансирования Банка Азербайджана, стоимости ресурсов на финансовых рынках в данный момент, срока, на который предоставляется кредит, кредитной истории Заемщика, стабильности его работы по расчетному счету в ОАО «Муганбанк»,

финансового состояния Заемщика, вида обеспечения.

Все кредиты выдаются под ликвидное обеспечение:

недвижимость, оборудование и транспортные средства, сырье, полуфабрикаты и готовая продукция, векселя ОАО «Муганбанк»,

депозиты, размещенные в Банке, другое ликвидное имущество и имущественные права.

Оценку предметов залога Банк проводит самостоятельно или с привлечением аккредитованных оценочных компаний.

Обеспечение кредита, как правило, должно удовлетворять следующим основным требованиям Банка:

залоговая стоимость обеспечения (с учетом применяемого дисконта) должна быть достаточна для компенсации основного долга по кредиту и процентов за весь срок кредита (если срок кредита превышает один год, в расчет компенсации включаются проценты, причитающиеся к выплате в течение ближайшего года);

обеспечение должно быть ликвидным по оценке банка;

реальная (рыночная) стоимость обеспечения не должна иметь существенных колебаний;

обеспечение кредита должно быть оформлено в соответствии с действующим законодательством Азербайджана;

Перечень документов предоставляемых в ОАО «Муганбанк» для рассмотрения кредитной заявки:

Список документов по кредитной заявке Список документов по залогу Приложения к перечню документов:

Заявка на кредит Анкета Справка о кредитной истории Справка об обязательствах на дату подачи заявки Отчет о движении денежных средств (Cash-flow) на период кредитования Задолженность по заработной плате Справка о просроченной деб. и кред. задолженности В наших перечнях мы постарались максимально полно описать требуемые нам документы.

Все указанные документы необходимы нам для принятия решения.

При правильно организованной работе Вашей бухгалтерии, юристов и менеджеров все документы по данному списку можно подготовить за один день.

Просим заверять все документы печатью и подписью уполномоченного лица.

Если Вам, что-то непонятно или какой-то из запрошенных документов получается очень объемным (более 10 листов) просим обращаться в Управление кредитования и гарантий ОАО «Муганбанк» за дополнительной консультацией.

Глава 4. Организация кассовой работы ОАО «Муганбанк» с клиентами

банк депозит вексель кредитный ТАРИФЫ ОАО «Муганбанк» на расчетно-кассовое обслуживание физических лиц введены в действие с 07 апреля 2014 года.

1.Открытие и обслуживание текущих счетов/счетов по вкладам физических лиц

1.1.Открытие, ведение и закрытие текущего счета/счета по вкладу в валюте Азербайджана, в иностранной валюте (доллары США, Евро)

1.2.Оформление карточки с образцами подписей и оттиска печати;

1.3.Зачисление на текущие счета/счета по вкладам денежных средств, поступивших безналичным путем в Азербайджана и иностранной валюте, соответствующей валюте счета Клиента

1.4.Зачисление на текущие счета/счета по вкладам денежных средств в иностранной валюте, отличной от валюты счета Клиента, поступивших безналичным путем по системе SWIFTПо кросс-курсу ОАО «Муганбанк»

1.5.Предоставление выписки по текущему счету/счету по вкладу Клиента

1.6.Выдача справок о состоянии текущего счета/счета по вкладу по запросу Клиента100 руб.

1.7.Оформление доверенности на распоряжение денежными средствами, размещенными на текущем счете/счете по вкладу Клиента;

1.8.Завещание денежных средств по счетам вкладов посредством совершения завещательного распоряжения

1.9.Составление инкассового поручения на основании заявления Клиента на списание денежных средств со счета плательщика300 руб.

1.10.Предоставление дубликатов расчетных документов50 руб.

2.Переводы, осуществляемые физическими лицами с текущего счета/счета по вкладу и без открытия счета в валюте Азербайджана

2.1.Переводы внутри ОАО «Муганбанк» (за исключением переводов в пользу Клиентов ОАО «Муганбанк» — юридических лиц/индивидуальных предпринимателей)

2.2.Переводы в пользу Клиентов ОАО «Муганбанк» — юридических лиц/индивидуальных предпринимателей (за исключением Клиентов, с которыми ОАО «Муганбанк» заключил соглашения о приеме платежей без открытия счета)0,5% от суммы перевода

(min 80 руб., max 1500 руб.)

2.3.Переводы в пользу Клиентов ОАО «Муганбанк» — юридических лиц/индивидуальных предпринимателей, с которыми ОАО «Муганбанк» заключил соглашения о приеме платежей без открытия счетав соответствии с условиями заключенных договоров

*2.4.Переводы в другие кредитные организации через расчетную сеть Банка Азербайджана *1% от суммы перевода

(min 80 руб., max 1500 руб.)

2.5.Переводы телеграфом (через корреспондентские счета учреждений Банка) по системе МЭП (межрегиональных электронных платежей)*50 руб. за перевод + тариф Банка Азербайджана на телеграфный перевод

2.6.Дополнительная плата за переводы в другие кредитные организации через расчетную сеть Банка Азербайджана в день зачисления средств на текущий счет/счет по вкладу наличными денежными средствами.0,5% от суммы перевода

2.7.Переводы без открытия счета с использованием специальных Систем срочных денежных переводов в соответствии с тарифами Системы

2.8.Уточнение платежных реквизитов, исполнение запросов по инициативе Клиента, связанных с получением или отправкой денежных средств (за исключением переводов без открытия счета с использованием специальных Систем срочных денежных переводов)200 руб.

**3.Переводы, осуществляемые физическими лицами с текущего счета/счета по вкладу и без открытия счета в иностранной валюте**

3.1.Переводы внутри ОАО «Муганбанк»

3.2.Переводы в пользу Клиентов других кредитных организаций (за исключением специальных Систем срочных денежных переводов):

В долларах США:

3.2.1. Расходы за счет бенефициара (BEN)0,1% от суммы перевода

(min 25 USD, max 150 USD)

3.2.2. Расходы по комиссии ОАО «Муганбанк» — за счет перевододателя; расходы иностранных банков за счет бенефициара (SHA)0,1% от суммы перевода

(min 25 USD, max 150 USD)

3.2.3. Расходы за счет перевододателя (OUR)0,1% от суммы перевода

(min 25 USD, max 150 USD)

+ оплата комиссий третьих банков В Евро:

3.2.4. Расходы за счет бенефициара (BEN)0,1% от суммы перевода

(min 25 EUR, max 150 EUR)

3.2.5. Расходы по комиссии ОАО «Муганбанк» — за счет перевододателя; расходы иностранных банков за счет бенефициара (SHA) 0,1% от суммы перевода

(min 25 EUR, max 150 EUR)

3.2.6. Расходы за счет перевододателя (OUR)0,1% от суммы перевода

(min 25 EUR, max 150 EUR)

+ оплата комиссий третьих банков В других СКВ:

3.2.7. Списание иностранной валюты, отличной от валюты текущего счета/счета по вкладу, либо наличной валюты, вносимой Клиентом для осуществления перевода без открытия счета по кросс-курсу ОАО «Муганбанк»

3.2.8. Расходы за счет бенефициара (BEN)0,1% от суммы перевода

(min 25 USD / EUR, max 150 USD / EUR в соответствии с валютой счета)

3.2.9. Расходы по комиссии ОАО «Муганбанк» — за счет перевододателя; расходы иностранных банков за счет бенефициара (SHA)0,1% от суммы перевода

(min 25 USD / EUR, max 150 USD / EUR в соответствии с валютой счета)

3.2.10. Расходы за счет перевододателя (OUR)0,1% от суммы перевода

(min 25 USD / EUR, max 150 USD / EUR в соответствии с валютой счета) + оплата комиссий третьих банков

3.3.Уточнение платежных реквизитов, исполнение запросов по инициативе Клиента, связанных с получением или отправкой денежных средств50 USD / EUR (в соответствии с валютой счета)

+ оплата комиссий третьих банков

3.4.Переводы без открытия счета с использованием специальных Систем срочных денежных переводов в соответствии с тарифами Системы

4.Кассовые операции

4.1Выдача наличных денежных средств в валюте Азербайджана и иностранной валюте в пределах сумм, поступивших на текущий счет/счет по вкладу в ОАО «Муганбанк» наличными денежными средствами

4.2.Выдача наличными денежными средствами процентных доходов в валюте Азербайджана и иностранной валюте по счетам вкладов

4.3.Выдача наличных денежных средств в валюте Азербайджана и иностранной валюте с текущего счета/счета по вкладу:

4.3.1. поступивших на текущий счет/счет по вкладу безналичным перечислением со счетов физических лиц, открытых в ОАО «Муганбанк», при условии, что перевод осуществлен за счет средств, внесенных на текущий счет/счет по вкладу наличными денежными средствами

***4.3.2. поступивших на текущий счет/счет по вкладу безналичным перечислением с расчетных счетов Клиентов ОАО «Муганбанк" — юридических лиц /индивидуальных предпринимателей, счетов физических лиц, из других кредитных организаций или филиалов ОАО «Муганбанк»: ***

4.3.2.1. — хранившихся на счете менее 30 календарных дней:

— в сумме до 600 000 рублей включительно (эквивалент в иностранной валюте)1% от суммы расхода

— в сумме свыше 600 000 до 3 000 000 рублей включительно (эквивалент в иностранной валюте) 5% от суммы расхода

— свыше 3 000 000 рублей (эквивалент в иностранной валюте)10% от суммы расхода

4.3.2.2. — хранившихся на счете 30 календарных дней и более

4.3.3. поступивших на текущий счет/счет по вкладу безналичным перечислением в погашение собственных векселей ОАО «Муганбанк» за исключением векселей, переданных в качестве обеспечения обязательств Клиента перед ОАО «Муганбанк»: ***

4.3.3.1. — хранившихся на счете менее 30 календарных дней:

— в сумме до 600 000 рублей включительно (эквивалент в иностранной валюте) 1% от суммы расхода

— в сумме свыше 600 000 до 3 000 000 рублей включительно (эквивалент в иностранной валюте) 5% от суммы расхода

— свыше 3 000 000 рублей (эквивалент в иностранной валюте) 10% от суммы расхода

4.3.3.2. — хранившихся на счете 30 календарных дней и более

4.3.4. при предоставлении ОАО «Муганбанк» кредита Клиенту — физическому лицу (за исключением кредитов, предоставленных по Тарифу «Сотрудник» и кредитным продуктам «Новая квартира», «Дополнительные метры», «Квартира+» и «Загородный дом»)1% от суммы расхода

4.3.5. поступивших в качестве выплат заработной платы, стипендий0,5% от суммы расхода

4.3.6. поступивших из бюджетов всех уровней для выплаты пенсий, пособий, возврата налогов

4.4.Выдача наличных денежных средств, поступивших без открытия счета через расчетную сеть Банка Азербайджана в валюте Азербайджана1% от суммы перевода

(min 300 руб.)

4.5.Выдача наличных денежных средств, поступивших без открытия счета в иностранной валюте (за исключением специальных Систем срочных денежных переводов)1% от суммы перевода

(min 10 USD / EUR) в соответствии с валютой счета

4.6.Выдача наличных денежных средств в валюте Азербайджана или иностранной валюте, поступивших без открытия счета с использованием специальных Систем срочных денежных переводовВ соответствии с тарифами Системы

4.7.Пересчет, проверка на подлинность и упаковка денежных знаков Банка Азербайджана по инициативе Клиента0,1% от суммы пересчета и проверки

(min 300 руб.)

4.8.Пересчет, проверка на подлинность и упаковка денежных знаков иностранных государств по инициативе Клиента0,2% от суммы пересчета и проверки

(min 300 руб.)

4.9.Прием денежных знаков иностранных государств (группы государств) и денежных знаков Банка Азербайджана, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу;

4.10.Размен, обмен денежных знаков одного номинала на другой по инициативе Клиента:

— в банкнотах1% от суммы (min 100 руб.)

— размен монет на банкноту2% от суммы (min 100 руб.)

— размен банкнот на монету1% от суммы (min 100 руб.)

5.Конверсионные операции

5.1.Покупка/продажа иностранной валюты за безналичные рубли. По курсу ОАО «Муганбанк»

5.2.Покупка/продажа иностранной валюты за другую иностранную валюту По кросс-курсу ОАО «Муганбанк»

6.Документарные операции

6.1.Документарные аккредитивы:

6.1.1. Авизование аккредитива500 руб.

6.1.2. Открытие/увеличение/пролонгация аккредитива 0,1% от суммы аккредитива за квартал или его часть (min 1000 руб.)

6.1.3. Открытие/увеличение/пролонгация непокрытого (гарантированного) аккредитива По соглашению

6.1.4. Подтверждение аккредитиваПо соглашению

6.1.5. Прием/проверка документов, если Банк является исполняющим банком0,1% от суммы документов (min 1000 руб.) за комплект

6.1.6. Прием/проверка документов, полученных из исполняющего банка0,1% от суммы документов (min 1000 руб.) за комплект