Метод размещения активов (или метод конверсии средств) основан на том, что размер необходимых банку ликвидных средств зависит от источников привлеченных средств.
Рисунок 2 — Управление активами с помощью модели распределения активов Преимущества. Основное преимущество данного метода управления активами состоит в том, что появляется возможность более точно установить минимальную границу резервов первой и второй очереди, а это позволяет больше средств направлять на предоставление ссуд и приобретение ценных бумаг, увеличивая таким образом доходность банка.
Недостатки. Недостатки равно касаются и метода общего фонда средств, и метода распределения активов. Оба метода делают акцент на ликвидности обязательных резервов и возможном изъятии вкладов, уделяя меньше внимания необходимости удовлетворять заявки клиентов на кредит. В этом случае ликвидные средства потребуются главным образом для покрытия спроса на кредит, который, возможно, будет расти более высокими темпами, чем вклады. Следует также учесть наличие сезонных колебаний у отдельных банков, при которых спрос на кредит может расти именно в тот момент, когда объем вкладов снизился. Кроме того, под воздействием проводимой денежно-кредитной политики спрос на кредиты в периоды подъема может опережать рост вкладов, а в периоды спада деловой активности темпы роста депозитов у всех банков выше; в условиях бума умеренному росту вкладов противостоит высокий спрос на кредиты.
Оба рассмотренных метода имеют и еще один недостаток: они опираются на средний, а не предельный уровень ликвидности. Среднее отношение кассовой наличности и правительственных ценных бумаг к общей сумме вкладов может быть достаточным для оценки ликвидности банковской системы в целом, но оно не подскажет руководству отдельного банка, какова должна быть его кассовая наличность на следующей неделе, чтобы покрыть изъятие вкладов и заявки на кредит. Только анализ счетов отдельных клиентов банка и хорошее знание хозяйственных и финансовых условий на местном рынке позволят банку определить потребности в наличных деньгах на данный момент.
Глава IY. Проблемы формирования и управления ресурсами коммерческих банков
4.
1. Современное состояние ресурсной базы коммерческих банков
Фундаментом функционирования банка как финансового посредника является его ресурсный потенциал. Мощность банковской системы, ее роль и место в финансовой системе и экономике страны определяются объемом ресурсов, которые концентрируются в коммерческих банках.
Управление финансовыми ресурсами коммерческого банка заключается в планировании привлечения денежных средств с наиболее выгодными условиями для банка и дальнейшем их размещением с целью получения максимальной прибыли, обеспечивая при этом ликвидность банка, т. е. возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.
Таким образом, эффективное управление финансовыми ресурсами с точки зрения экономико-математического моделирования — это оптимизация кредитно-депозитной политики банка, т. е. моделирование оптимального управления активами и пассивами с целью максимизации прибыли и обеспечение ликвидности банка.
Управление финансовыми ресурсами коммерческого банка должно удовлетворять главному критерию: средств в любой момент должно быть не просто largo manum (в достаточном количестве), а — qwantum satis (как раз столько, сколько нужно). Управление пассивными операциями представляет собой деятельность, связанную с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов и определением соответствующей комбинации источников средств для данного банка. Проблема управления ресурсами, привлеченными коммерческими банками, имеет не только количественную, но и качественную сторону. Привлекать ресурсы без проработки вопроса об их размещении немыслимо. Перед коммерческими банками стоит задача эффективного размещения ресурсов, которое возместило бы затраты и принесло банку прибыль, а также обеспечило выполнение предъявляемых Центробанком РФ требований по ликвидности банка. Это возможно при осуществлении коммерческим банком тесной взаимоувязки пассивных операций с активными. Актив банковского баланса нельзя воспринимать отдельно от его пассива, поскольку по своей сущности и актив, и пассив баланса характеризуют одни и те же средства с той лишь разницей, что пассив раскрывает источники этих средств, а актив — направления их использования.
4.
2. Проблемы и пути решение формирования ресурсов коммерческих банков
Банковская система — это одна из самых важных элементов экономики страны, поэтому эффективное управление деятельностью коммерческих банков, которое в первую очередь заключается в эффективном управлении их финансовыми ресурсами, на данный момент является актуальной проблемой. Большинство коммерческих банков вследствие неэффективного управления своими финансовыми ресурсами не могут максимизировать прибыль, терпят финансовыми трудности и убытки, не могут обеспечить ликвидность банка, вследствие чего некоторые из них становятся даже банкротами. Применяемая методология управления финансовыми ресурсами в банковской системе тяготеет к методам анализа уже принятых решений, а не синтеза принимаемых решений; стратегии управления основаны на субъективных оценках менеджеров и, как правило, не связаны с оперативным управлением, а сами технологии управления ориентированы на доход и опираются на устаревшую и во многом формальную систему управленческих отчетов. Однако, постоянно изменяющаяся экономическая ситуация в стране и мире, которая отражается и на ситуации на рынке банковских продуктов, требует точного расчета и системных решений в управлении финансовыми ресурсами коммерческого банка. Поэтому если финансово-кредитная организация (банк) собирается продолжать свою деятельность, то она должна адекватно реагировать на происходящие перемены. А если кроме выживания перед банком стоят задачи развития и достижения лидирующих позиции на рынке, то помимо оперативного реагирования на экономическую ситуацию необходимо осуществлять постоянный прогноз изменений, а также планирование и моделирование финансовой деятельности банка путем точных математических расчетов для достижения поставленных целей — получение максимальной прибыли и обеспечение ликвидности банка. В большинстве случаев эти задачи решаются путем внедрения информационных банковских технологий.
Но в настоящее время анализ информационных технологий, которые имеют коммерческие банки страны, свидетельствует о том, что преобладающее их количество направлено на обеспечение технологических банковских процессов, и лишь некоторые разработки включают в себе элементы анализа информации и прогнозирования развития финансовых процессов. То есть отсутствуют системный подход к организации информационно-аналитической работы и необходимые информационные технологии, которые широко используются западными банками. К сожалению, сегодня наблюдается значительное отставание банковской сферы в этой области. Таким образом, вопрос совершенствования и внедрения новых банковских технологий является особенно актуальным для современной банковской сферы, и подходить к нему необходимо с позиций научных знании, используя современные достижения в науке и практике. Применение компьютерных технологий на основе современных достижений в науке позволит эффективно использовать финансовые ресурсы коммерческого банка и получить максимальную прибыль, обеспечив при этом ликвидность банка. В создавшейся ситуации одной из наиболее удачных возможностей по выходу на принципиально новый уровень ведения бизнеса и получения конкурентных преимуществ для коммерческих банков является создание экспертной системы управления финансовыми ресурсами.
Экономическая эффективность деятельности коммерческого банка основывается в современных условиях на наличии удачной рыночной стратегии, максимально полном и эффективном использовании финансовых ресурсов и минимизации комплекса рисков. Основной целью механизма управления ресурсами коммерческого банка должно быть нахождение оптимального соотношения между ликвидностью банка и его прибыльностью.
Исходя из указанной цели, интеллектуальная система управления ресурсами в банке должно решать следующие задачи:
— установление оптимального объема привлечения ресурсов коммерческими подразделениями банка, исходя из целей максимизации прибыли при обеспечении ликвидности банка;
— осуществление контроля за риском ликвидности и процентным риском в банке.
Создание системы раннего реагирования и возможностей предупреждения негативных процессов в деятельности коммерческих является перспективным направлением в управлении банковской деятельности. Решая задачу совершенствования деятельности необходимо внедрение новых технологий с использование методов прогноза, планирования и анализа потребностей банка и финансовых потоков.
Заключение
Любой банк в любой стране мира обеспечивает своим вкладчикам резервный запас, необходимый в случае возможных потерь.
Помимо этого в банках также предусматриваются разнообразные формы страхования, как прямого, так и непрямого. Это связано с тем, что потеря вкладчиками уверенности относительно финансовой стойкости банка, куда вложены его средства, может привести к массовому извлечению вкладов, и это отрицательно повлияет на экономическую ситуацию как в банке, так и во всей банковской сфере страны.
Кроме этого, для коммерческих банков также острым остается вопрос оптимизации структуры кредитных ресурсов и вложений между собой и по срокам возврата.
Центральный банк Российской Федерации рекомендует коммерческим банкам при проведении анализа балансового отчета использовать определенные показатели, и в частности, коэффициент соотношения ссуд и депозитов. Данный показатель демонстрирует возможность коммерческого банка привлекать депозиты в целях поддержки своих кредитных операций, а также его возможность давать в кредит эти депозиты. Чем выше уровень данного соотношения, тем больше элемент риска, которые вызывают уменьшение ликвидности и прочие отрицательные экономические последствия, связанные с отливом депозитов. При этом, низкий уровень данного показателя демонстрирует низкие возможности кредитования или нежелания банка брать на себя риск при предоставлении ссуд.
Большая доля кредитных ресурсов всех банков привлекается с использованием депозитных операций. Депозитом, то есть вкладом являются временно привлеченные денежные средства физических и юридических лиц, а также ценные бумаги, выданные банком на строго оговоренный срок и под процент (за соответствующую плату). Депозит оформляется соответствующим договором. Таким образом, депозит можно представить кредитом, предоставляемым владельцем депозита другим клиентам банка с помощью самого данного банка. Помимо этого крупным источником для формирования кредитных ресурсов являются кредиты, полученные на межбанковском кредитном рынке.
Такие операции по размещению банком своих средств на депозитных счетах в других банках являются активными депозитными операциями. В отличие от них, к пассивным депозитным операциям относятся операции по привлечению банком средств из других коммерческих банков на свой депозит. В то же время, разница между процентом, полученным банком от предоставления ссуды, и процентом, выплаченным вкладчикам, и составляет совокупный доход коммерческого банка. Именно поэтому банки постоянно направляют свою деятельность на расширение спектра услуг по вопросам привлечения средств клиентов на свои счета, так как это вызывает рост их дохода.
1. Банковское дело: Учебник / Под ред. A.M. Тавасиева М. ЮНИТИ, 2007. -527 с.
2. Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: учеб. пособие. -М.: Логос. 2007. 225 с.
3. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. М.: Логос, 2008. 234 с.
4. Береговой А. Ю. Оценка балансовой и рыночной стоимости капитала банка // Вестник Ассоциации российских банков -2007. № 1. С. 61−76.
5. Букато В. И., Львов Ю. И., Головин Ю. В. Банки и банковские операции в России.
М.: Финансы и статистика, 2008. 234 с.
6. Геращенко В. О денежно-кредитной политике и ходе реструктуризации российской банковской системы // аналитический банковский журнал.-2009. № 5.С.45−48.
7. Герасимова Е. Б. Достоверность банковского капитала // Бухгалтерия и банки.-2008.-№ 12.-С.22−27.
8. Ермаков, С. Л. Основы организации деятельности коммерческого банка [Текст]: учебник С. Л. Ермаков, Ю. Н. Юденков. М.: КНОРУС, 2009.
9. Жарковская Е. П. Банковское дело: Учебник. М.: Омега-Л; Высш.
шк., 2008.-440 с.
10. Ильясов С. М. Устойчивость банковской системы механизмы управления, региональные особенности: Учеб. пособие. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. 364 с.
11. Камаев В. Д. и др. Учебник по основам экономической теории. — М., «ВЛАДОС», 2006.
12.Киселева И. А. Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений. М.: Едиториал УРСС, 2008. — 325 с.
13. Козлов А. А. Вопросы модернизации банковской системы России // Деньги и кредит.- 2008. № 6.-С.36−39.
14. Костерина Т. М., Пессель М. А. Проблема объективного и субъективного в современных кредитных отношениях // Банковское дело.- 2008.-№ 2.-0.56−59.
15. Котенков В., Сазыкин Б. Устойчивое развитие банков России // Аналитический банковский журнал, — 2007. № 2.-С.65−69.
16. Критерии оптимальности структуры источников ресурсной базы коммерческого банка //Финансы и кредит 2008 -№ 9 -с 7−11
17. Общая теория денег и кредита. Под ред. проф. Е. Ф. Жукова // Банки и биржи. — ЮНИТИ, 2008.
18. Особенности формирования ресурсной базы коммерческих банков в современных условиях // Финансы и кредит 2008 — № 4 — с 32−34
19. Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит 2008 — № 5 — с 6−9
20. Попков В. В, Проблемы формирования нормативно-правовой базы в банковском деле // Аналитический банковский журнал. 2008. — № 2.-С.56−64.
21. Седова И. Анализ финансового состояния отдельных кредитных организаций, банковской системы в целом и совершенствование методики анализа // Аналитический банковский журнал. 2006. — № 2.-С.95−101.
22. Условия эффективного использования ресурсов коммерческого банка // Ижевск ИЭиУ УдГУ, Финансы и кредит проблемы методологии и практики 2007 -№ 1−2 -с 156−158
23. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред.
проф. Г. Б. Поляка. 2-е изд. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. — 512 с.
24. Финансы и финансовая система России: учеб. пособие / С. С. Артемьева, В. В. Митрохин, С. Г. Бусалова и др. Саранск: Изд-во Мордов. унта, 2009. 152 с.
25. Шаронов А. Г. Банковский капитал: вопросы и решения // Банковское дело. -2009. -№ 1. С.110−119.
26. Шеремет А. Д., Щербакова Г. Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика, 2008.-401с.
Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред.
проф. Г. Б. Поляка. 2-е изд. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. — 512 с.
Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит 2008 — № 5 — с 6−9
Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит 2008 — № 5 — с 6−9
Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит 2008 — № 5 — с 6−9
Котенков В., Сазыкин Б. Устойчивое развитие банков России // Аналитический банковский журнал, — 2007. № 2.-С.65−69.
Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит 2008 — № 5 — с 6−9
Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред.
проф. Г. Б. Поляка. 2-е изд. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. — 512 с.
Шаронов А. Г. Банковский капитал: вопросы и решения // Банковское дело. -2009. -№ 1. С.110−119.
Особенности формирования ресурсной базы коммерческих банков в современных условиях // Финансы и кредит 2008 — № 4 — с 32−34
Котенков В., Сазыкин Б. Устойчивое развитие банков России // Аналитический банковский журнал, — 2007. № 2.-С.65−69.
Котенков В., Сазыкин Б. Устойчивое развитие банков России // Аналитический банковский журнал, — 2007. № 2.-С.65−69.
Критерии оптимальности структуры источников ресурсной базы коммерческого банка //Финансы и кредит 2008 -№ 9 -с 7−11
Критерии оптимальности структуры источников ресурсной базы коммерческого банка //Финансы и кредит 2008 -№ 9 -с 7−11
Ильясов С. М. Устойчивость банковской системы механизмы управления, региональные особенности: Учеб. пособие. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. 364 с.
Ильясов С. М. Устойчивость банковской системы механизмы управления, региональные особенности: Учеб. пособие. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. 364 с.
Критерии оптимальности структуры источников ресурсной базы коммерческого банка //Финансы и кредит 2008 -№ 9 -с 7−11
Седова И. Анализ финансового состояния отдельных кредитных организаций, банковской системы в целом и совершенствование методики анализа // Аналитический банковский журнал. 2006. — № 2.-С.95−101.
Седова И. Анализ финансового состояния отдельных кредитных организаций, банковской системы в целом и совершенствование методики анализа // Аналитический банковский журнал. 2006. — № 2.-С.95−101.
