— М.: Финансы и статистика, 2002. — 205с.
Бердникова Т. Б. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие. — М.: ИНФРА-М, 2002. — 212с.
Борисов А. Б. Большой экономический словарь. — М.: Книжный мир, 2003. — 895 с.
Бочаров В. В. Финансовое моделирование. — С.-Пб.: Питер, 2006. — 206с.
Бухгалтерская (финансовая) отчетность: Учебное пособие / Под редакцией профессора В. Д. Новодворского — М.: «ИНФРА-М», 2003. 464с.
Донцова Л.В., Никифорова Н. А. Анализ финансовой отчетности: Практикум. — М.: Дело и сервис, 2004. — 143с.
Дыбаль С. В. Финансовый анализ: теория и практика. — СПб.: Издательский дом «Бизнес-пресса», 2004. — 300с.
Ковалев В.В., Патров В. В. Как читать баланс. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.: «Финансы и статистика», 2002. — 520с.
Любушин Н. П. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности. — М.: ЮНИТИ, 2005. — 440с.
Маренго А. К. Финансовый менеджмент: Экспресс-курс. — М.: Бератор-Пресс, 2002. — 142с.
Попов В.М., Млодик С. Г., Зверев А. А. Анализ финансовых решений в бизнесе. — М.: Кнорус, 2004. — 288с.
Сорокина Е. М. Бухгалтерская (финансовая) отчетность организации: Учебное пособие. — М.: «Финансы и статистика», 2004. — 152с.
Финансовый менеджмент / Под ред. Проф. Е. И. Шохина. — М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2002. — 404с.
Финансы: Учебник / Под ред. Д.э.н. В. В. Ковалева. — М.: Проспект, 2004. — 508с.
Фомичева Л. П. Годовая бухгалтерская отчетность: краткие рекомендации по заполнению новых форм. — М.: Бератор, 2004. — 280с.
Приложения ПРИЛОЖЕНИЕ, А Утв. приказом Министерства финансов Российской Федерации от 22.
07.2003 г. № 67н БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС за _год__2007г.
Форма № 1 по ОКУД
Дата (год, месяц, число) Организация_ОАО «Малетинский каменный карьер"___по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
Вид деятельности_____производство, услуги_____по ОКВЭД
Организационно-правовая форма/форма собственности_____________
_____________________________________________по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс.
руб. / млн.
руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ
Местонахождение (адрес): г. Камень-на-Оби, ул. Промышленная, 2а
Дата утверждения
Дата отправки (принятия)
А К Т И В Код пока-зателя На начало отчетного периода На конец отчетного периода 1 2 3 4 I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы 110 1157 1035
Основные средства 120 43 467 49 103
Незавершенное строительство 130 Доходные вложения в материальные ценности 135 Долгосрочные финансовые вложения 140 Отложенные налоговые активы 145 Прочие внеоборотные активы 150 Итого по разделу I 190 44 624 50 138 II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы 210 19 447 49 566 в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
14 999 животные на выращивании и откорме затраты в незавершенном производстве готовая продукция и товары для перепродажи 13 247 34 567 товары отгруженные расходы будущих периодов прочие запасы и затраты Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 220 Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) 230 в том числе:
покупатели и заказчики Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) 240 19 483 71 371 в том числе:
покупатели и заказчики Краткосрочные финансовые вложения 250 Денежные средства 260 2087 5620
Прочие оборотные активы 270 Итого по разделу II 290 41 017 127 463 БАЛАНС 300 85 641 177 601
П, А С С И В Код пока-зателя На начало отчетного периода На конец отчетного периода 1 2 3 4 III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставной капитал 410 10 000 10 000
Собственные акции, выкупленные у акционеров Добавочный капитал 420 29 178 29 160
Резервный капитал 430 617 635 в том числе:
резервы, образованные в соответствие
с законодательством резервы, образованные в соответствие с
учредительными документами Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 470 26 755 65 995
Итого по разделу III 490 66 550 105 790 IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты 510 Отложенные налоговые обязательства 515 Прочие долгосрочные обязательства 520 Итого по разделу IV 590 V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты 610 Кредиторская задолженность 620 19 091 71 811 в том числе:
поставщики и подрядчики задолженность перед персоналом организации задолженность перед государственными
внебюджетными фондами задолженность по налогам и сборам прочие кредиторы Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов 630 Доходы будущих периодов 640 Резервы предстоящих расходов 650 Прочие краткосрочные обязательства 660 Итого по разделу V 690 19 091 71 811 БАЛАНС 700 85 641 177 601
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ за Январь — Декабрь 2007 г. К О Д Ы Форма № 2 по ОКУД 710 002
Дата (год, месяц, число) 2008 03 31 Организация ОАО «Малетинский каменный карьер» по ОКПО Идентификационный номер налогоплательщика ИНН Вид деятельности Производство, услуги по ОКВЭД Организационно-правовая форма / форма собственности ОАО / по ОКОПФ/ОКФС Единица измерения в тыс. рублей по ОКЕИ 384 Показатель За отчетный период За аналогичный период предыдущего года наименование код 1 2 3 4 Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) 010 236 020 230 530
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг 020 129 790 126 810
Валовая прибыль 029 106 230 103 720
Коммерческие расходы 030 66 690 66 870
Управленческие расходы 040 — - Прибыль (убыток) от продаж 050 93 540 36 850
Прочие доходы и расходы Проценты к получению 060 1660 970 Проценты к уплате 070 — - Доходы от участия в других организациях 080 — - Прочие доходы 090 1040 3080
Прочие расходы 100 430 290 Прибыль (убыток) до налогообложения 140 41 810 40 610
Отложенные налоговые активы 141 — - Отложенные налоговые обязательства 142 — - Текущий налог на прибыль 150 10 034,4 9746,4 180 — - Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 190 31 775,6 30 863,6 СПРАВОЧНО: Постоянные налоговые обязательства (активы) 200 — - Базовая прибыль (убыток) на акцию 201 — - Разводненная прибыль (убыток) на акцию 202 — -
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ Показатель За отчетный период За аналогичный периодпредыдущего года наименование код прибыль убыток прибыль убыток 1 2 3 4 5 6 Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании 210 — - - - Прибыль (убыток) прошлых лет 220 — - - - Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств 230 — - - - Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте 240 — - - - Отчисления в оценочные резервы 250 Х — Х — Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности 260 — - - - 270 — - - - Руководитель Главный бухгалтер Резинская Марина Викторовна (подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи) 15 марта 2008 г.
ПРИЛОЖЕНИЕ В
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА за Январь — Декабрь 2007 г. К О Д Ы Форма № 3 по ОКУД 710 003
Дата (год, месяц, число) 2008 03 31 Организация ОАО «Малетинский каменный карьер» по ОКПО Идентификационный номер налогоплательщика ИНН Вид деятельности Производство, услуги по ОКВЭД Организационно-правовая форма / форма собственности ОАО / по ОКОПФ/ОКФС Единица измерения в тыс. рублей по ОКЕИ 384 I. Изменения капитала Показатель Уставный капитал Добавочный капитал Резервный капитал Нераспре-деленная прибыль (непокрытый убыток) Итого наименование код 1 2 3 4 5 6 7 Остаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему 010 10 000 29 120 608 26 704 66 532 2006 011 Х Х Х — - (предыдущий год) Изменения в учетной политике Результат от переоценки объектов основных средств 012 Х — Х — 88 020 Х — - - - Остаток на 1 января предыдущего года 030 10 000 29 120 608 26 704 66 532
Результат от пересчетаиностранных валют 031 Х — Х Х — Чистая прибыль 032 Х Х Х 30 863 30 863
Дивиденды 033 Х Х Х 30 854 30 854
Отчисления в резервный фонд 040 Х Х 9 9 9 Увеличение величины капиталаза счет: дополнительного выпуска акций 051 — Х Х Х — увеличения номинальной стоимости акций 052 — Х Х Х — реорганизации юридического лица 053 — Х Х — - 054 — - - - - Уменьшение величины капитала за счет: уменьшения номинала акций 061 — Х Х Х — уменьшения количества акций 062 — Х Х Х — реорганизации юридического лица 063 — Х Х — - 064 — - - - - Остаток на 31 декабря предыдущего года 070 10 000 29 178 617 26 755 66 550 2006 071 Х Х Х — - (отчетный год) Изменения в учетной политике Результат от переоценки объектов основных средств 072 Х +58 Х — - 080 Х — - - - Остаток на 1 января отчетного года 100 10 000 29 178 617 26 755 66 550
Результат от пересчетаиностранных валют 101 Х — Х Х — Чистая прибыль 102 Х Х Х 30 863 30 863
Дивиденды 103 Х Х Х 30 854 30 854
Отчисления в резервный фонд 110 Х Х — 9 9 1 2 3 4 5 6 7 Увеличение величины капиталаза счет: дополнительного выпуска акций 121 — Х Х Х — увеличения номинальной стоимости акций 122 — Х Х Х — реорганизации юридического лица 123 — Х Х — - 124 — - - - - Уменьшение величины капитала за счет: уменьшения номинала акций 131 — Х Х Х — уменьшения количества акций 132 — Х Х Х — реорганизации юридического лица 133 — Х Х — - 134 — - - - - Остаток на 31 декабря отчетного года 140 10 000 29 160 635 65 995 105 790 II. Резервы Показатель Остаток Поступило Использовано Остаток наименование код 1 2 3 4 5 6 Резервы, образованные в соответствии с законодательством: Резервный капитал 151 608 9 — 617 (наименование резерва) данные предыдущего года данные отчетного года 152 617 18 — 635 Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами: 161 — - - - (наименование резерва) данные предыдущего года данные отчетного года 162 — - - - Оценочные резервы: 171 — - - - (наименование резерва) данные предыдущего года данные отчетного года 172 — - - - Резервы предстоящих расходов: 181 — - - - (наименование резерва) данные предыдущего года данные отчетного года 182 — - - -
СПРАВКИ Показатель Остаток на начало отчетного года Остаток на конец отчетного периода наименование код 1 2 3 5 1) Чистые активы 200 66 550 104 884
Из бюджета Из внебюджетных фондов за отчетный год за предыдущий год за отчетный год за предыдущий год 3 4 5 6 2) Получено на: расходы по обычным видам деятельности — всего 210 — - - - в том числе: 211 — - - - 212 — - - - 213 — - - - капитальные вложения во внеоборотные активы 220 — - - - в том числе: 221 — - - - 222 — - - - 223 — - - - Руководитель Главный бухгалтер Резинская Марина Викторовна (подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи) 15 марта 2008 г.
ПРИЛОЖЕНИЕ Г
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ за Январь — Декабрь 2007 г. К О Д Ы Форма № 4 по ОКУД 710 004
Дата (год, месяц, число) 2008 03 31 Организация ОАО «Малетинский каменный карьер» по ОКПО Идентификационный номер налогоплательщика ИНН Вид деятельности Производство, услуги по ОКВЭД Организационно-правовая форма / форма собственности ОАО / по ОКОПФ/ОКФС Единица измерения в тыс. рублей по ОКЕИ 384 Показатель За отчетный За аналогичный период наименование код период предыдущего года 1 2 3 4 Остаток денежных средств на начало отчетного года 010 2087 1843
Движение денежных средств по текущей деятельности Средства, полученные от покупателей, заказчиков 020 236 020 230 530 030 — - Прочие доходы 110 — - Денежные средства, направленные: 120 — - на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырьяи иных оборотных активов 150 129 790 126 810 на оплату труда 160 17 315 17 386 на выплату дивидендов, процентов 170 30 000 30 854 на расчеты по налогам и сборам 180 15 216 14 382 на прочие расходы 190 49 375 49 484
Чистые денежные средстваот текущей деятельности 200 8733 1965
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов 210 1040 3080
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений 220 — - Полученные дивиденды 230 — - Полученные проценты 240 1660 970 Поступления от погашения займов, предоставленныхдругим организациям 250 — - 260 — - Приобретение дочерних организаций 280 — - Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов 290 8330 6061
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений 300 — - Займы, предоставленные другим организациям 310 — - 320 — - Чистые денежные средстваот инвестиционной деятельности 340 -5630 -2011
Форма 710 004 с. 2 1 2 3 4 Движение денежных средств по финансовой деятельности Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг 350 — - Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями 360 — - 370 — - Погашение займов и кредитов (без процентов) 390 — - Погашение обязательств по финансовой аренде 400 430 290 410 — - Чистые денежные средстваот финансовой деятельности 430 430 290 Чистое увеличение (уменьшение) денежных средстви их эквивалентов 440 3533 244 Остаток денежных средств на конец отчетного периода 450 5620 2087
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю 460 — - Руководитель Главный бухгалтер Резинская Марина Викторовна (подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи) 15 марта 2008 г.
Бухгалтерская (финансовая) отчетность: Учебное пособие / Под редакцией профессора В. Д. Новодворского — М.: «ИНФРА-М», 2003. 464с., с.37
Фомичева Л. П. Годовая бухгалтерская отчетность: краткие рекомендации по заполнению новых форм. — М.: Бератор, 2004. — 280с., с.59
Сорокина Е. М. Бухгалтерская (финансовая) отчетность организации: Учебное пособие. — М.: «Финансы и статистика», 2004. — 152с., с.47
Сорокина Е. М. Бухгалтерская (финансовая) отчетность организации: Учебное пособие. — М.: «Финансы и статистика», 2004. — 152с., с.59
Дыбаль С. В. Финансовый анализ: теория и практика. — СПб.: Издательский дом «Бизнес-пресса», 2004. — 300с., с.33
Дыбаль С. В. Финансовый анализ: теория и практика. — СПб.: Издательский дом «Бизнес-пресса», 2004. — 300с., с.41
Донцова Л.В., Никифорова Н. А. Анализ финансовой отчетности: Практикум. — М.: Дело и сервис, 2004. — 143с., с.28
Попов В.М., Млодик С. Г., Зверев А. А. Анализ финансовых решений в бизнесе. — М.: Кнорус, 2004. — 288с., с.102
Дыбаль С. В. Финансовый анализ: теория и практика. — СПб.: Издательский дом «Бизнес-пресса», 2004. — 300с., с.115
КОДЫ
384/385
