Пути повышения ликвидности и платежеспособности коммерческого банка

Специфика деятельности банков заключается в том, что они, в отличие от обычных предприятий, оперируют в основном чужими (привлеченными) средствами и поэтому на них ложится огромная ответственность за сохранность доверенных им денег.

Государство, в первую очередь заинтересованное в поддержании безупречной репутации банков, устанавливает им определенные ограничения, нормативы как обязательные для исполнения, так и рекомендательные, которые регулируют деятельность банков с целью обеспечения их надежности, ликвидности, платежеспособности.

Ликвидность и платежеспособность — это как раз то, что является гарантом стабильности банковской системы, а также залогом доверия со стороны населения.

Ликвидность — это один из наиболее значимых критериев надежности банка. Банкротство коммерческих банков, являющееся очевидным следствием неправильной политики в области управления ликвидностью, ударяет не только по кошелькам клиентов. Речь идет о нанесении ущерба субъектам экономики, снабжающим банки ресурсами, а в случае массового характера — экономике страны в целом.

Проблема банковской ликвидности является весьма актуальной, особенно в условиях экономического кризиса, существующего в настоящее время.

Уходящий год оказался непростым для российского финансового рынка, но благодаря оперативным мерам Центрального банка полноценного кризиса ликвидности удалось избежать. Впервые в 2008 году Банк России начал осуществлять предоставление значительных сумм ликвидности банкам, ее перераспределение, послабление в налогах.

Проблемы с платежеспособностью возникали уже более ста лет тому назад, во времена, когда государство являлось монополистом в банковском деле. Причиной этому были в основном несоблюдение сроков привлечения и размещения ресурсов, а также выдача крупных кредитов одному заемщику, что, в конечном счете, приводило к нарушению ликвидности баланса с вытекающим отсюда последствием.

В настоящее время Центральные банки стран с развитой экономикой регулируют платежеспособность коммерческих банков посредством установления ограничений их обязательств, предела задолженности одного заемщика, введения особого контроля за выдачей крупных кредитов, создания системы рефинансирования коммерческих банков, проведения процентной политики и осуществления операций с ценными бумагами на открытом рынке.

Объективное существование управленческой проблемы поиска путей повышения ликвидности банка и его платежеспособности, ее актуальность обусловили выбор темы, направления и структуру исследования.

Цель дипломной работы:

 на основе анализа разработать рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности Сбербанка России.

Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач:

 рассмотреть теоретические основы ликвидности и платежеспособности коммерческих банков;

 раскрыть методы управления ликвидностью и платежеспособностью;

 провести анализ ликвидности и платежеспособности за I полугодие 2008 года и определить пути повышения ликвидности и платежеспособности Сбербанка России;

Объектом исследования является Сбербанк России, предметом — ликвидность и платежеспособность.

Теоретическую и методологическую основу дипломной работы составили исследования современных авторов в области вопросов ликвидности и платежеспособности коммерческих банков, статистические материалы, законодательные акты, нормативные документы, а также данные из глобальной информационной сети Интернет.

В процессе написания работы применялись следующие методы исследования: обобщающе-описательный, абстрактно-аналитический, экономико-математические методы, использование которых позволило разработать рекомендации и рассмотреть особенности управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка.

Структура дипломной работы определена целью и задачами исследования. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех основных частей, заключения, библиографического списка и приложений.

Во введении обоснована актуальность выбора темы, поставлены цель и задачи исследования, определены объект и предмет исследования.

В первой части раскрываются общие вопросы изучаемой проблематики, определяются основные понятия.