Понятия, сущность и история возникновения института страхования

. Зачатки личного страхования были известны еще древним римлянам. Там существовало религиозное общество поклонников Дианы и Антония, надо сказать, довольно демократичное — туда могли вступать не только свободные люди, но и рабы. Они выплачивали вступительный взнос, и в случае смерти одного из членов общество хоронило его за свой счет и какую-то часть денег передавало наследникам. Существовали в Древнем Риме и кассы легионеров. Их страховало государство. Легионеры вносили определенный взнос, чтобы их родственники в случае смерти кормильца получили страховое возмещение.

В Италии еще в средние века появились учреждения, которые давали возможность бедным слоям населения выдавать замуж дочерей с приданым. В XVII веке была реализована идея выпустить государственный заем венецианского врача по фамилии Тотти. Участники страхования делились на 10 групп, каждый подписывался на определенную сумму. Тот, кто переживал остальных в своей группе, становился наследником умерших. Тотти считается отцом личного страхования, потому что именно он ввел в страхование возрастную градацию (14, с.215).

В 1699 г. в Англии впервые появилась профессиональная организация, которая стала заниматься личным страхованием сначала вдов и сирот, а затем и всех жителей. Это страховое общество называлось «Эквитебль». Оно впервые применило теорию вероятности, ввело математику в страхование жизни, pacсчитало таблицы смертности.

Страхованием жизни в нашей стране стали заниматься 1897 г. пять страховых компаний, три из них — иностранные. В 1904 г. только 14 страховых компаний из 500 действующих в России собрали к концу года премии по личному страхованию более 935 млн.

руб. Именно у нас, в России, было введено страхование рабочих за счет средств предпринимателей и учреждены больничные кассы.

1917 г. перечеркнул все. Личным страхованием стал заниматься Госстрах в усеченном виде. Государство тогда помогало. Сейчас же каждый может рассчитывать только на себя.

С ходом истории страховое дело, обеспечивая возрастающие потребности общества в компенсации разнообразных ущербов, развивалось наряду с достижениями человечества в области науки и техники, промышленного и сельскохозяйственного производства, сфер услуг и транспорта и др. В наше время трудно представить наше общество без страховой деятельности, затрагивающей разнообразные сферы человечества. Со временем страхование сложилось в развитую и гибкую систему социально-экономических отношений, включающую совокупность диверсифицированных форм и методов формирования целевых фондов денежных средств, а также их использования при возмещении ущерба при самых разнообразных рисках, широко затрагивающих интересы нашего общества как в экономической, так и в социальной сферах.

В дальнейшем страхование приобретает более совершенную форму: оно строиться на основе регулярных платежей, которые приводят к аккумуляции (накоплению) денежных средств и созданию страхового фонда. Переход этот осуществляется не сразу, и какое-то время обе эти формы страхования существуют параллельно или дополняя друг друга. Такой характер носили организации постоянного профессионально-корпоративного типа. В задачи этих организаций входило оказание материальной помощи в несчастных случаях, а в случае смерти — осиротевшим семьям. Они существовали в Древней Индии, Древнем Египте и были по преимуществу организациями взаимопомощи ремесленников и торговцев (12, с.34).

Рассмотрим, как развивалось страхование на Руси.

На Руси появление страхования неразрывно связано с памятником древнерусского права — «Русской правдой», которая дает о законодательстве 10−11 веков интересные сведения. Нормы имели особое значение, так как касались в случае убийства материального возмещения вреда общиной. Например: «Если кто убьет княжеского мужа, совершив на него нападение, и убийца не будет пойман, то платит за него 80 гривен та округа, где найден убитый. Если же убит простой человек, то округа платит 40 гривен». «Если убийство совершено не умышленно, а в ссоре или на пиру при людях, то убийца выплачивает виру (денежный штраф) также с помощью округи. Если кто откажется от участия в уплате дикой (подушной) виры, то тогда округ не помогает в уплате за него самого, и он сам за себя тогда платит» (7, с.27).

В ст. 6 и 8 «Русской правды» можно обнаружить все элементы договора страхования гражданской ответственности, полагая, что при непреднамеренном убийстве дикая вира является результатом предварительного страхового договоров и обязательно не для всех, а лишь для тех и в пользу тех, кто путем этого договора вступил в такое взаимное страховое общество (7, с.28).

Некоторые государственные мероприятия носили задачи страхового обеспечения, они организовывались с разными целями центральной или местной властью. В древнееврейском государстве было одной из важных задач содействие всемерное приросту населения. С этими целями разные способы и средства использовались, например: в течение года освобождение новобрачных мужчин от налогов и от военной службы, обязанность на вдове брата жениться, если после него не было сыновей. Коммунальные союзы играли существенную роль. Они создавались для обеспечения приданым невест-дочерей союза. Это называлось страхованием приданого, проводилось оно только в порядке добровольном, а страховой фонд формировался за счет взносов участников данных союзов.

Московская Русь также давала примеры государственного страхования. После свержения татаро-монгольского ига совершались постоянные набеги ногайских и крымских татар на русские рубежи, они захватывали пленников и в рабство их продавали. Продажу эту предотвратить или из рабства освободить только выкуп мог. Для сохранности людских поселений, военных и прочих людей служилых была обеспечена организация выкупа пленных финансовой базой специальной.

На этот счет предписания содержались в «Стоглаве» «О искуплении пленных». Здесь три формы выкупа из плена предусматривались. Выкуп финансировался во всех случаях из царской казны, но средства, затрачиваемые ею, в виде ежегодной раскладки среди населения возвращались. Раскладка на уравнительных началах строилась. В дальнейшем был совершен переход к регулярным платежам, который образовывали для выкупа пленных специальный фонд.

Этот порядок в 1649 г. в Соборном уложении закреплен царем Алексеем Михайловичем. Оно три размера платежей за пленных предписывало в зависимости от социального положения плательщика.

Мероприятия по выкупу чисто налоговый характер носили и не имели со страхованием ничего общего. Однако здесь присутствовали на случай пленения все значимые элементы обязательного государственного страхования, так как были и обязательные ежегодные страховые платежи по твердым ставкам, которые образовывали страховой специальный фонд, и твердые страховые суммы, выдаваемые из данного фонда, и в лице Посольского приказа государственный страховой орган.

Несмотря на некоторые особенности такого страхования, в различных социально-экономических условиях и регионах мира общим было то, что члены коллектива страховали сами себя и не ставили цели получения доходов.

Страхование в России имеет глубокие корни. Первым по времени было морское страхование. Екатерина II, озабоченная развитием русской морской торговли, издала в 1781 г. «Устав купеческого водоходства», заключавший в себе постановление о морском страховании. Страхование от огня началось в России также во времена Екатерины II. Россия считается родиной страхования от огневых рисков. В 1786 году был учрежден государственный заемный банк, причем новому банку разрешалось принимать в залог лишь те дома и недвижимость, которые у него же будут застрахованы (2, с.41).

Согласно Указу Екатерины II в 1786 г. было организовано государственное страхование и было запрещено страхование в иностранных компаниях. При государственном заемном банке была открыта государственная страховая экспедиция, где проводятся страховые операции. С 1799 г. страховая монополия разрушилась. Первая компания, которая появилась на страховом рынке — «Российское страховое общество от огня», частная акционерная компания, принимало застрахованное имущество в залог во всех казенных и кредитных учреждениях. Успех страхового дела позволил созданию второго общества в 1835 г., и третьего общества в 1846 году. Они поделили влияние на территории России и стали монопольными страховыми компаниями.

Но отмена крепостного права в России и развитие капитализма привело к возникновению новых страховых компаний без монополии (1861 г).

К 1913 году русские страховые общества владели уже значительными капиталами, их активы составили 374 млн руб. Они играли большую роль в экономической жизни страны. На долю акционерных обществ приходилось 63,1% собранных страховых взносов, а на долю иностранных страховых компаний — 5,9%.

Но начавшаяся I мировая война в 1914 году и хаос в мировой экономике помешали страхованию. 30 октября была создана Первая программа страхования «Рабочая страховая медицина» с системой лечебных учреждений. Был установлен государственный контроль над всеми страхователями. В годы Гражданской войны было отмечено имущественное страхование, но возрождение социального страхования произошло в 1921 году.

После революции страховой рынок был монополизирован системой Госстраха. Основными направлениями его деятельности было социальное и имущественное страхование. Социальное страхование в Советской России было установлено в 1917 году в виде страхования по безработице, страхование пенсий, страхования лиц, занятых наемным трудом.

Поворотным пунктом в развитии страхового рынка в России, его демократизации стал 1988 год, когда появился закон «О кооперации». Начало новому этапу положило принятие закона о страховании. К этому периоду сформировался минимально необходимый опыт работы в новых условиях как у страховщиков, так и у страхователей. Возрастают объемы страхования, сокращаются виды страхования, исчезают «экзотические» виды страхования, происходит объединение страховых компаний, и «уходят» с рынка мелкие компании, в результате чего сокращается количество компаний.

Появились вспомогательные рыночные структуры: посреднические, консультационные, брокерские. Страховые компании в целях уменьшения и выравнивания рысков стали осваивать перестрахование. Определенную помощь в этом оказывает и иностранный страховой бизнес.

Заключение

В курсовой работе рассмотрена экономическая сущность страхования, его роль в рыночной экономике, основные понятия и термины, а также история возникновения и развития института страхования.

Страхование — способ защиты имущественных интересов отдельных людей, семей, трудовых коллективов при наступлении определенных событий — страховых случаев — за счет заранее сформированных денежных или натуральных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов. Другими словами, рискованный характер производства или неблагоприятное местоположение (повышенная сейсмичность, высокая пожароопасность и т. п.) — главные причины беспокойства собственников имущества, товаропроизводителей, населения за свое материальное благополучие, здоровье, жизнь. Чтобы не оставаться с наступившей бедой один на один, люди всегда стремились объединиться заранее для встречи ее путем солидарной раскладки ущерба между заинтересованными сторонами.

Страхование ведется только специализированными страховыми организациями, которые могут существовать в форме государственных и негосударственных. Сфера деятельности страховых организаций может охватывать внутренний, внешний или страховой рынок смешанной формы. Поэтому страхование в условиях страхового рынка развитого осуществляется и внутри данной страны, и за рубежом.

Стали известны страховые отношения со времени позднего средневековья. Тогда заметно расширилась область международной торговли из-за великих географических открытий, и предпринимателям нужны были большие суммы капитала для использования представившихся возможностей. Увеличение богатства общества и степени удовлетворения потребностей его в большой мере были зависимы от страхования.

Список литературы

1. Архипов А. Р., Гомелля В. В., Туленты Д. А. Страхование: современный курс. — М.: Финансы и статистика, 2006. — 416с.

2. Абрамов В. Ю. Страхование: теория и практика. — М.: Волтерс Клувер, 2006. — 512с.

3. Гвозденко А. А. Страхование в туризме. — М.: Академия, 2002. — 401с.

4. Гомелля В. В. Страхование. — М.: Маркет ДС, 2005. — 488с.

5. Корнилов И. А. Основы страховой математики. — М.: ЮНИТИ, 2004. — 352с.

6. Лебедева Е. С. Страховое право. — М.: Буклайн, 2005. — 41с.

7. Малкова О. В. Страховое дело. — М.:Высшее образование, 2007. — 352с.

8. Маренков Н. Л., Косаренко Н. Н. Страховое дело. Серия «Высшее образование». — М.: Национальный институт бизнеса, 2003. — 608с.

9. Орланюк-Малицкая Л. А. Страховое дело. — М.: Академия, 2003. — 256с.

10. Рыбкин И. В. Страхование: максимальные продажи. — М.: Экономика, 2005. — 321с.

11. Сахирова Н. П. Страхование. — М.: Проспект, 2007. — 714с.

12. Сербиновский Б. Ю. Страховое дело. — М.: Феникс, 2006. — 416с.

13. Соловьев А. К. Экономика пенсионного страхования. — М.: Экономика, 2005. — 257с.

14. Федорова Т. А. Страхование: Учебник. — М.: Магистр, 2007. — 1006с.

15. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Под ред. проф. Е. И. Шохина. — М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2005. — 412 с.

16. Финансы: Учебник. — 2-е изд., перераб. и доп. / С. А. Белозеров, С. Г. Горбушина и др. /

Под ред. В. В. Ковалева. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004. — 512с.

17. Худяков А. И. Страховое право. — М.: Юридический Центр Пресс, 2004. — 382с.

18. Цыганов А. А., Быстров А. В. Основы организации страхования в интернете. — Р/н/Дону: Анкил, 2005. — 542с.

19. Чернова Г. В. Основы экономики страховой организации по рисковым видам страхования: Учебник для вузов. — М.: Экономика, 2003. — 501с.

20. Экономика предприятия: Учебник для вузов / Под ред. О. К. Филатова — М.: Инфра-М, 2006. — 317 с.

21. Юлдашев Р. Т.

Введение

в продажу страхования, или как научиться продавать надежду. — Р/н/Дону: Анкил, 2005. — 357с.