(Если срок не указан, то вексель оплачивается по предъявлении).Если вышеуказанные правила не были соблюдены, то документ векселем не считается и оплачивать его банки не обязаны. Особое внимание нужно уделить сроку платежа. Банковский вексель необходимо предъявить к погашению именно в конкретную дату, указанную в тексте документа, либо в течение двух последующих рабочих дней. Просроченный банковский вексель запросто могут не оплатить. Вместе с тем, многие крупные компании, выпускающие векселя, заботясь о своей репутации, часто принимают к оплате и просроченные векселя (даже в России).В отличие от депозитов, где налог платится, только если процентная ставка превышает учетную ставку ЦБ, доход от вложений в банковские векселя облагается налогом в любом случае. С прибыли, полученной после продажи векселя, вкладчик будет обязан отдать государству 13%.Основные вопросы вексельного рынка, возникающие на сегодняшний день — это прежде всего региональная замкнутость вексельных расчетов, довольно слабая регулируемость вексельного рынка со стороны государства, отсутствие должной информативной базы по надежности векселей. [6, с.29]Так, имеются определенные причины, которые сдерживают повсеместное распространение векселей. Причины этого следующие:
отсутствие должного доверия к своим деловым партнерам;
человек не всегда уверен в том, что через суд сможет быстро удовлетворить свои требования и интересы в области иска о погашении векселей (это в том случае, если партнеры оказались нечестными или неплатежеспособными);невозможность в быстрые сроки провести процедуру внеочередного судебного рассмотрения исков о погашении векселей;
отсутствие у большинства банков опыта учетно-ссудных операций;
опасения получить фальшивый вексель — так как известны случаи, связанные с подделкой векселей самого Сбербанка России. Конечно, не стоит отрицать, что вексельное обращение в России требует соответствующих условий и приведенной в соответствие единой нормативно-правовой базы. Но это стоит того. Любой предприниматель обязательно оценит все преимущества и возможности, которые связаны со словом «индоссамент». Индоссамент — это передаточная надпись на оборотной стороне векселя, посредством которой осуществляется передача его другому лицу с ответственностью надписателя перед векселедателем. Векселедержатель (индоссант) может расплачиваться векселями с другими лицами, а сумма долга, зафиксированная в векселе, тогда будет выплачиваться уже тому, кому он передается. Для этого индоссант указывает, что та сумма, которая ему причитается по векселю, должна быть предоставлена тому лицу, которому передается вексель. Индоссамент бывает:
полный (указывается лицо, которому впоследствии будет производиться платеж); банковский (нет указания конкретного лица); дружеский (производится для гарантии платежа по векселю); условиесодержащий (то есть существует определенное условие, при выполнении которого платеж производится); ограниченный (не дает гарантии, освобождающих индоссанта от ответственности); именной (указывается лицо, которому передаются права по векселю); безоборотный. Так, безусловно, векселя и их оборот в России просто необходимы. Активизация вексельного обращения приведет к такому положительному эффекту, как ускорение расчетов и оборачиваемости оборотных средств, уменьшится потребность и в банковском кредите, а как следствие — снизятся процентные ставки за его использование. Заключение
В заключении можно сделать следующий вывод о том, что вексель — это письменное обязательство векселедателя (в нашем случае, банка) уплатить конкретному лицу в установленное время определенную сумму. Традиционно под термином «вексель» подразумевается долговая расписка. Однако современный банковский вексель это особый документ, составленный по определенной принятой во всем мире форме, которая установлена единообразным законом о переводном и простом векселе, принятым Женевской конвенцией еще в июне 1930 года. Банковские векселя можно приобрести для получения дополнительного дохода. Удобство в данном случае состоит в том, что если предприятие хочет разместить свои средства в банковских депозитах, для этого необходимо открыть депозитный счет. При приобретении векселя это не требуется, покупатель вообще может не быть клиентом банка достаточно просто перечислить средства на специальный счет, указанный банком в договоре купли-продажи векселя. Доход по векселям не ниже, чем по депозитам, а в ряде случаев и превосходит его. Также вексель предлагается банками в обеспечение кредита или гарантии. Векселя принимаются банкам в качестве залога по кредитам. Можно смело назвать банковский вексель ликвидным финансовым инструментом, получившим распространение во всем мире. Ценная бумага может быть рассмотрена не только как вариант инвестиций, но и удобный способ вложения денег, что также, немало важно для многих людей. Одним словом, современный банковский вексель это универсальный финансовый инструмент, в котором сочетаются достоинства эффективного платежного документа, надежного и выгодного залога и ликвидной ценной бумаги. Использование векселей, соответственно, позволяет одновременно решать целый комплекс задач, связанных как с инвестированием средств, так и с активной работой на рынке. Сегодня банковский вексель представляет собой весьма удобный как для частных, так и для корпоративных инвесторов финансовый инструмент, который дает возможность не просто хранить деньги, но и распоряжаться ими в любой момент при первой необходимости.
Список литературы
Женевские вексельные конвенции 1930 года (Конвенция № 358 от 7 июня 1930 г., устанавливающая Единообразный закон о переводном и простом векселе).Федеральный закон «О переводном и простом векселе» № 48-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.
02.97г.).Банковские операции с векселями. Д. Шевчук, «Финансовая газета», № 47, 48, ноябрь 2008
Банковский вексель как средство платежа. И. Макалкин, Бухгалтерское приложение к газете «Экономика и жизнь», выпуск 39, сентябрь 2010
Барац С. М. Возражения против вексельного требования // Закон. — 2011. — № 11.
— С.179−187. Белов В. А. Вексель может быть полезен для современного российского бизнеса прежде всего как очередная ступенька в его цивилизации / беседовал В. Багаев // Закон. — 2011. — № 11. -
С.28−35.Варнавская Е. В. Эмиссия и обращение кредитных векселей коммеречскими банками / Е.В. Варнавская//Молодой ученый. — 2013. — № 3. — с.197−200.Галанов В. А. Рынок ценных бумаг // учебник. — М.: Финансы и статистика, 2006 — 448 с. Галкова Е.
Особенности размещения эмиссионных ценных бумаг: сравнительно-правовой аспект // Хоз. и право. — 2014. — №
2. — С.94−107.Грачев В. А. Основы прекращения вексельного обязательства // Закон. — 2011. — № 1. — С.129−136. Жуков Е. Ф. Рынок ценных бумаг./ Учебник под ред.
Е.Ф. Жукова //Экономика. Финансы, «ЮНИТИ-ДАНА» — 2009. — 567 с. Климова Н. Вексель как инструмент фондового рынка: экономико-юридический подход / Н. Климова, С. Новиков // Хоз.
и право. — 2012. — № 4. — С.63−74. Мтародубцева Е. Б. Рынок ценных бумаг// учебник. — М.: ИД Форум: Инфра-М, 2010. —
176 с. Особенности правового регулирования банковских операций с векселями на территории Российской Федерации. А. В. Давыдова, «Юридическая работа в кредитной организации», № 4, июль-август 2006
Пахутко О. П. Рынок ценных бумаг: проблемы правового регулирования // Аспирант и соискатель. — 2013. — № 4. — С.54−57.Ротко С. В. Вексель, деньги, денежные обязательства: правовая регламентация в процессе развития гражданского законодательства // Журн. рос. права. -
2010. — № 7. — С.98−109. Чвыков И. Ценные бумаги // Экономико-правовой бюллетень.
— 2009. — № 8. — С.38−78. — (АКДИ «Экономика и жизнь»).
