Международный кредит и его виды

С целью контроля за своевременным погашением кредита и обеспечением начисления процентов выдача ссуд проводится по отдельным ссудных счетов. Кредит может предоставляться одновременно или частями в сроки, обусловленные кредитным соглашением. Данная ссуда может зачисляться на расчетный счет, отдельный депозитный счет заемщика, депонироваться на счетах «Чековые книги «,» Аккредитивы «, переводиться как платеж на счета хозяйственных партнеров заемщика, использоваться в другом порядке, определенном кредитному соглашению.

Предоставление ссуды оформляется распоряжением кредитного отдела банка своей бухгалтерии об открытии ссудного счета. В случае необходимости в заимствованных средствах клиент предоставляет банку платежные поручения, уплачиваемых из ссудного счета. Платежи проводятся в размере суммы, обусловленной кредитным соглашением.

При разовой выдачи ссуда может оформляться заявлением клиента, которое содержит, кроме просьбы клиента, распоряжение кредитного отдела банка своей бухгалтерии на выдачу ссуды и мемориальный ордер.

Шестой этап. Погашение кредита. Порядок и сроки погашения кредита предусматриваются кредитным договором. Если ссуда предоставляется не одновременно, а по мере осуществления расходов, то суммы и сроки ее возврата могут оформляться срочным обязательствам. При наступлении срока возврата ссуды, оформленной срочным обязательствам, заемщик должен предоставить банку поручение на списание соответствующей суммы с своего счета для уплаты долга.

Как уже отмечалось, возврат ссуды может осуществляться одновременно или траншами (частями). В первом случае весь долг по ссуде должен быть обращенным в день наступления срока погашения кредита; во втором — устанавливается периодичность возврата ссуды. возможно досрочное возврата ссуды по согласованию сторон (банка и заемщика).

Процесс кредитования включает контроль со стороны банка за выполнением условий кредитного соглашения. Особое внимание уделяется своевременности уплаты заемщиком процентов за пользование ссудой. Поскольку по каждой ссуде существует риск невозврата долга вследствие непредвиденных обстоятельств, банк стремится предоставлять кредиты надежным клиентам. Однако он не должен упускать возможности развивать свои ссудные операции и за счет предоставления ссуд, связанных с повышенным риском, поскольку они приносят больший доход. [2].

2.

2.Проблемы современного международного кредитования

На сегодня практически все страны — субъекты мирового хозяйства — являются участниками рынка ссудных капиталов, при этом в их структуре выделяются кредиторы и заемщики. Вместе с тем, если до недавнего времени можно было четко разграничить два полюса мирового долгового системы: нетто-заемщики (преимущественно развивающиеся страны) и нетто-кредиторы, в том числе международные финансово-кредитные организации и кредитные учреждения, то в современной мировой долговой системе очень трудно провести четкую границу между потенциальными должниками и кредиторами. Поэтому сейчас все страны мирового хозяйства можно разделить на три группы: кредиторы; страны и, что является одновременно должниками и кредиторами; страны-должники. Что касается стран-должников, то это, как правило, развивающиеся страны, которые обрели свою независимость в первой половине XX в. (страны Азии, Африки, Латинской Америки), и страны, которые стали на путь самостоятельного развития после распада СССР.

Международный кредит является одним из основных направлений движения капитала между странами мирового сообщества. Экономическое содержание международного кредита раскрывается в отношениях, складывающиеся между субъектами хозяйственной деятельности по поводу предоставления и использования валютных и товарных ресурсов на условиях срочности, платности, возвратности.

В условиях глобализации международные кредитные отношения интенсивно развиваются. Их основными субъектами выступают международные валютно-финансовые организации, региональные банки, (интеграционные объединения, государства, ТНК, коммерческие банки, фирмы, фонды, страховые компании, юридические и физические лица. О темпах развития международного кредита, например, свидетельствуют следующие данные: если в конце первой половины XX в. на условиях расчетов в кредит экспортировалось лишь 1,5% Машин, оборудования и технических средств, то в начале третьего тысячелетия — более 80% мирового экспорта данных товаров.

Главной целью международного кредита является эффективное использование свободных валютных и товарных ресурсов в рамках мирового хозяйства, регионах и в отдельных странах. Достижение этой цели международными кредиторами и заемщиками предусматривает решение широкого круга организационных, экономических, финансовых, социальных, правовых и других проблем.

Вместе с тем, современное международное кредитование имеет свои проблемы, которые обусловлены спецификой международных отношений.

Можно выделить три основные проблемы международного кредита.

ПРОБЛЕМА 1.

Данная проблема связана с нарушением принципов кредитования. Основными принципами кредитования является обеспеченность, срочность, платность и целевая направленность. Принцип обеспеченности ссуд имеет целью защитить интересы кредитора и не допустить убытков от невозврата долга вследствие неплатежеспособности заемщика. Принцип срочности и платности означает, что кредит должен быть возвращен заемщиком в заранее оговоренный срок с соответствующей платой за пользование ссуды. От соблюдения этого принципа зависит возможность предоставления новых кредитов. Целевой характер использования предусматривает вложение заемных средств на конкретные цели, обусловленные кредитным договором [2].

Несоблюдение этих основных принципов приводит к определенным проблемам в кредитовании, основными из них является рост проблемных кредитов, то есть это те кредиты, по которым несвоевременно проводятся выплаты процентов, а также основного долга.

Если в процессе контроля окажется задержка таких платежей, то банк направляет клиенту предупреждение о несвоевременной уплате процентов за кредит, а сумму основного долга переносит на счет просроченных кредитов. Таким образом, кредит из разряда стандартных переходит в разряд проблемных.

За просрочку платежей по основному долгу и процентам банк повышает процентную ставку и взимает пеню в размерах предусмотренных кредитным договором, если и после этого ссуда не погашается, банк принимает меры претензионно-искового характера — это реализация залога, а также требования к гаранту и прочее.

Если кредит используется не по целевому назначению, банк может повысить процентную ставку за кредит в размерах, предусмотренных кредитным договором, как правило, в 1,5 — 2 раза [3].

ПРОБЛЕМА 2.

Вторая проблема связана с асиметричностью информации о заемщике и заключается в возможности получения недостоверной информации о заемщике, что может усложнить процесс возврата кредита. Недостаточно глубокий анализ финансового состояния заемщика (особенно, если речь идет о новом заемщике), отсутствие дисконтирования залога с учетом риска его обесценивания может привести к формированию проблемной задолженности.

Решением проблемы невозврата кредитов может быть продажа проблемной задолженности. Традиционно продажи проблемных кредитов в большей степени осуществляется коллекторским фирмам и факторинговым компаниям, они взимают долги на досудебном этапе.

Зачастую такой риск возникает не во время составления договора кредитования, а в процессе использования кредитных средств. Национальные экономики сторон кредитного соглашения подвержены внутренним изменениям и возникновению кризисных ситуаций, что может повлиять на деятельность заемщика и возможность выплаты им кредита.

Решение этой проблемы возможно за счет реструктуризации задолженности или ее пролонгирования.

ПРОБЛЕМА 3.

Третья проблема касается международных кредитов, в которых заемщиком выступает государство, а кредитором, зачастую, МВФ. Основной чертой кредитных механизмов МВФ их универсальность, есть возможность предоставления займа любой стране независимо от уровня ее экономического развития и общественно-политического устройства.

Обусловленный характер предоставления займов определяется выполнением страной-заемщиком требований относительно получения кредита полностью или предыдущего транша. Так, действующие в МВФ механизмы аккумуляции и распределения финансовых ресурсов позволяют государствам, имеющие большие квоты в организациях, прямо или косвенно влиять на принятие правительствами стран-заемщиков благоприятных для себя решений как по неоправданной либерализации торговых отношений, так и открытие еще уязвимее рынка. Другими словами, при более благоприятных условиях кредитования (пролонгации льготного периода, уменьшение ставок кредитов, возможности реструктуризации и т. д.) руководство стран-реципиентов нередко становится «заложником» необходимости отказа от части национального суверенитета страны.

Кроме того, общеизвестным является и факт жесткой привязки кредитования МВФ национальных экономик с навязыванием реализации в странах-реципиентах предложенной модели экономических преобразований. Например, стабилизационные программы, разработанные экспертами международного валютного фонда для переходных экономик, базировались на неолиберальной модели, которая была традиционно ориентированной только на рыночные экономики, что предусматривало не создание рыночной среды, а только ее совершенствование на жестко монетарной основе, освобождение экономики от слабых, неконкурентоспособных субъектов хозяйствования, создание предпосылок для прихода мощного иностранного капитала на национальные рынки. Именно эти требования и механизмы часто приводят к массовому вытеснению с собственного рынка отечественного товаропроизводителя и хищения собственности и оттока капиталов за границу. Особенно это характерно для ближайших стран и стран с трансформационной экономикой, которые не могут вовремя вернуть и оплатить долги МВФ.

При этом на разных этапах своей деятельности МВФ применял самые механизмы регулирования системы распределения кредитных средств среди стран-заемщиков, на реализацию которых влияли как специфика развития конкретных стран, так и общецивилизационные проблемы, которые возникали перед мировым сообществом.

Особенностью современной стратегии МВФ является то, что она основывается на трех своеобразных «столбах»: предотвращение, сотрудничество и корректировки. Эти элементы стратегии МВФ дают возможность, с одной стороны, смягчить проблему задолженности стран в случае ее возникновения, а с другой — решить ее рациональным способом.

Проблема состоит в том, что для получения кредита от МВФ государство должно провести определенные реформы, чтоб соответствовать требованиям, а это бывает довольно сложным.

Решение данной проблемы лежит только в ключе поэтапного выполнения требований, поскольку без их выполнения кредит не будет предоставлен. Необходимо, чтоб правительство страны грамотно подходило к процессу определения необходимости кредитования и возможности выполнения требований, что они не шли в разрез с национальными интересами страны.

Заключение

В международных экономических отношениях любого государства существенное значение имеют кредитные отношения. Международный кредит — это движение ссудного капитала, связанный с предоставлением валютных и товарных активов одними субъектами мировой системы хозяйства другим на условиях платности, срочности, возвратности.

Наличие различных видов международного кредита на современном этапе развития экономической системы обусловливает использования на практике различных по своему содержанию и спецификой механизмов осуществления международных кредитных операций.

На данный момент кредитование состоит из ряда этапов, каждый из которых в отдельности обеспечивает решения определенных задач, а в совокупности достигаются главные цели кредитных операций — их надежность и доходность для банка. Первый этап — рассмотрение заявки на получение кредита, второй этап — кредитный анализ, третий этап — подготовка к заключению кредитного соглашения, четвертый этап — переговоры о составления кредитного соглашения с клиентом, пятый этап — открытие ссудного счета и предоставление кредита.

В процессе исследования нами были определены ряд проблем, которые присутствуют в сфере международного кредита. Первой проблемой является нарушение принципов кредитования. По нашему мнению для решения данной проблемы необходимо ожесточить контроль выполнения принципов кредитования со стороны банков, а если заемщиком выступает государство — со стороны МВФ. Это позволит существенно снизить международные платежные риски. Предлагаем разработать и внедрить на международном уровне типовые графики перечисления кредитных средств заемщику и графики погашения кредита в зависимости от целей, сроков предоставления кредита.

Второй проблемой является асимметричность информации о заемщике, а точнее о его финансовом положении. Предлагаем решить эту проблему за счет увеличения степени сотрудничества финансовых учреждений и предоставления свободного доступа к спискам недобросовестных заемщиков, что позволит на этапе рассмотрения возможности предоставления кредита отсеивать таких клиентов. Для этого предлагаем разработать и внедрить международную базу заемщиков, где будет содержаться информация об их кредитной истории.

Третьей проблемой является увеличение государственного долга в случае заема кредитных средств государством. По данной проблеме предлагаем вести более сбалансированную политику государственного бюджета таких стран и по возможности не прибегать к использованию заемных средств.

Белоглазова Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. — М.: Юрайт, 2011. — 422 с Всемирный Банк //

http://web.worldbank.org/

Голодова Ж. Г. Финансы и кредит: учеб. пособие / Ж. Г. Голодова — М.: ИНФРА-М, 2009. — 448 с.

Епифанов А. А. Операции коммерческих банков [Текст]: учеб. пособие. / А. А. Епифанов, Н. Г. Маслак, И. В.

Сало. — Сумы: ИТД «Университетская книга «, 2007. — 523 с.

Жариков В. В. Управление кредитными рисками: учебное пособие / В. В. Жариков, М. В. Жарикова, А. И. Евсейчев. -

Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009. — 244 с Лаврушин О. И. Банковский менеджмент: учебник / О. И. Лаврушин.

— М.: Кнорус, 2011. — 560с.

Лаврушин О. И. Банковские риски: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцевой. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: КНОРУС, 2013. — 296 с.

Тонкий М. Н. Методологические основы управления кредитным риском к коммерческом банке / М. Н. Тонкий. — М.: Москва, 2008. [Электронный ресурс]. — Режим доступа:

http://www.finrisk.ru/article/ totskiy/totskiy2.html.