На сегодняшний день в России работает схема страхования франшизы. Итак, подобные схемы позволяют:
планировать бюджет предприятия без финансового резерва; повысить коэффициент оборачиваемости оборотных средств;
укрепить репутацию в глазах партнеров;
снизить финансовые риски и, следовательно, повысить конкурентоспособность предприятий в рыночных условиях. Данный вид страхования целесообразно применять совместно со страхованием грузов, а также страхованием оборудования, что позволит страховой компании, с одной стороны, убедиться в намерениях страхователя, с другой стороны, оценить финансовые риски.
4. Оценка финансовых рисков компании
Оценку финансовых рисков целесообразно проводить самой организации. Для этого вернемся к рисунку 2 и рассмотрим цепочку движения товара с точки зрения вероятности возникновения ущерба. Ущерб может возникнуть в следующих промежуточных звеньях (рис.
6): Рисунок 6 — Промежуточные звенья1) погрузка продукции при передаче транспортной компании; 2) доставка продукции транспортной компанией на железнодорожную станцию; 3) перегрузка продукции с автомобильного транспорта на железнодорожный транспорт; 4) доставка железнодорожным транспортом до станции места назначения;
5) перегрузка продукции при передаче с железнодорожного транспорта на автотранспорт; 6) доставка продукции автотранспортом до получателя; 7) переработка товарной продукции получателем;
8) передача готовой продукции конечному потребителю; 9) оплата готовой продукции конечным потребителем. Таким образом, при расчете рисков необходимо учитывать 9 коэффициентов: К1, К2, К3, К4, К5, К6, К7, К8, К9. Вероятность наступления страхового события Р может быть рассчитана по формуле: (9)В зависимости от характера риска коэффициенты Кi рассчитываются индивидуально. Например: (10)где:
уi — стоимость каждого i-го убытка, n — количество случаев, М — масса груза за какой-либо определенный период, n — среднестатистическое количество случаев по подобным объектам, m — общая масса груза за выбранный период, F — поправочный коэффициент (страховочный), учитывающий вероятность попадания значения случайной величины в заданный интервал. Появление коэффициента F связано с тем, что андеррайтеры не используют расчеты функции Лапласа. Заключение
В ситуации финансового кризиса, в условиях нехватки наличности и политики государства очень важно максимально оптимизировать финансовые потоки предприятия. Как их оптимизировать, какие при этом возникают риски, как эти риски минимизировать, становится задачей если не выживания ряда предприятий, то по крайней мере задачей снижения потерь (кадровых, финансовых, производственных и т. д.). Целью данной работы являлось изучение сущности страхования финансовых рисков, рассмотрение одногоиз направлений минимизации ущерба от последствий глобального кризиса в условиях российской экономики, а также повышения конкурентоспособности. Финансовые риски можно классифицировать различным образом, в зависимости от целей и задач, стоящих перед исследованием, например по объекту: 1. Риски юридических лиц, предприятий. 1.
1. Банковские риски. 1.
2. Риски инвестиционных компаний и предприятий, работающих на финансовых рынках. 1.
3. Риски малого бизнеса. 2. Риски физических лиц. Финансовые риски классифицируют по субъекту исследования:
1. Риски, связанные с инвестиционной деятельностью предприятия. 2. Риски, связанные с текущей, основной деятельностью. 3. Риски, связанные с вспомогательной деятельностью.
4. Риски, связанные с дополнительной деятельностью. 5. Риски, связанные с причинением ущерба третьим лицам.
Каждую группу еще можно разбить на подгруппы, и в конце концов детализировать. Представленный подход в данной работе может использовать крупная и средняя торговая, производственная и сервисная компания, так как страхование франшизы обеспечит им возможность оптимизации финансовых потоков на принципиально новом, более высоком уровне. Страховая компания обеспечивает «финансовую подушку безопасности». Применительно к России при страховании франшизы имеет смысл прибегать к услугам банков либо специализированных банковских структур, имеющих лицензию на факторинговую деятельность. Связано это главным образом с тем, что даже крупнейшие российские страховые компании, по сути, являются страховыми агентствами зарубежных страховщиков и страховая деятельность для них не является основной. Отсутствие вменяемого закона о страховании, да еще и отсутствие реального контроля является благодатной почвой для мошенничества, обналичивания и отмывания денег через кэптивные страховые компании.
Дело в том, что в России, в отличие от цивилизованных стран, страховые компании являются по сути дела структурными подразделениями банков или ФПГ (финансово-промышленных групп). Несмотря на формальное разделение, страховые «дочки» практически полностью обслуживают «материнские» структуры, за исключением реальных рисков. Основной источник их прибыли — кэптивное, налоговое, неконкурентное и квазиконкурентное страхование, обналичивание и зачастую мошенничество. Формально страховые компании можно разделить на 2 группы: 1) более 50% портфеля — страхование на конкурентном рынке; 2) менее 50% портфеля — конкурентное страхование. При выборе страховой компании следует выбирать ту, которая работает на конкурентном рынке. Для предприятия лучший вариант — договор с независимым страховым брокером, услуги которого оплачивает заказчик, а не какая-либо страховая компания.
Список используемой литературы
Закон РФ от 27.
11.92 № 4015-I (ред. от 23.
07.2013г. с изменениями, вступившими в силу с 21.
01.2014г.) «Об организации страхового дела в РФ» Ермасов С. В. Страхование: учебник/С.В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. — 3-е изд, перераб. и доп. — М: Юрайт; ИД «Юрайт», 2011. — 703 с. Сплетухов Ю. А., Дюжиков Е. Ф. Страхование: учебное пособие.
— М: ИНФРА-М, 2011. — 312 с. Страхование: Учебник / Российский экономический университет имени Г. В. Плеханова; Под ред. проф. И. П. Хоминич.
— М.: Магистр: ИНФРА-М, 2011. — 624 сСтраховое право: учебник / ред. В. В. Шахов, В. Н. Григорьев, А. Н. Кузбагаров. — 3-е изд., перераб. и доп. ;
М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011
Хохлов Н. В. Управление риском: Учебное пособие для вузов. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. 239 с. Размещено
