Помощь в написании студенческих работ
Антистрессовый сервис

Управление Пассивами Кредитной Организации на примере ОАО Россельхозбанк

Дипломная: Управление Пассивами Кредитной Организации на примере ОАО Россельхозбанк
ДипломнаяПомощь в написанииУзнать стоимостьмоей работы

Теоретическую базу исследования составили труды ведущих отечественных и зарубежных экономистов в области кредита, банковского дела и финансов. Прямо или Фкосвенно данная тематика нашла отражение в трудах Антипова О. Н., Белоглазовой Г. В., Батраковой Л. Г., Бора В. В., Дворецкой А. Е., Зубова С. А., Лаврушина О. И., Лялькова М. И., Масленченкова Ю. С., Маршавиной Л. Я., Пятенко Ю. И., Павловой Л… Читать ещё >

Управление Пассивами Кредитной Организации на примере ОАО Россельхозбанк (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

Содержание

  • Введение
  • 1. Теоретические аспекты управления пассивами кредитной организации
    • 1. 1. Структура и общая характеристика пассивов банка
    • 1. 2. Политика управления пассивами коммерческих банков
  • 2. Анализ системы управления пассивами коммерческого банка ОАО «Россельхозбанк»
    • 2. 1. Общая характеристика деятельности коммерческого банка
    • 2. 2. Анализ структуры пассивов коммерческого банка
    • 2. 3. Анализ состава структуры и динамики собственных средств коммерческого банка
    • 2. 4. Анализ привлеченных средств коммерческого банка
  • 3. Мероприятия по совершенствованию управлением пассивами в коммерческом банке ОАО «Россельхозбанк»
    • 3. 1. Управление собственным капиталом
    • 3. 2. Управление привлеченными средствами
  • Заключение
  • Список использованной литературы
  • Приложения

Актуальность темы

дипломной работы заключается в том что, пассивы банка направлены на достижение устойчивого уровня прибыльности банка, активное поведение на рынке банковских и небанковских продуктов и услуг, оперативное реагирование на изменяющиеся условия конкурентной среды, принятие ответных мер на поведение конкурентов, корректировку действий с учетом потребностей клиентов.

Цель управления пассивами состоит в максимизации чистого процентного дохода при заданном уровне риска или, наоборот, минимизации риска при заданном уровне чистого процентного дохода. Равновесие между риском и доходом должно быть достигнуто посредством установления нейтральности по отношению к изменениям процентных ставок, рыночным колебаниям, операционным и коммерческим рискам. Основное внимание при управлении на краткосрочную перспективу уделяется показателям, полученным на основе балансовых данных.

Таким образом, управление пассивами представляет собой скоординированный процесс управления портфелем (балансом банка) и доходностью для достижения стратегических целей банка.

В зависимости от временного горизонта можно выделить краткосрочный и долгосрочный аспекты в управлении активами и пассивами. В краткосрочном аспекте (от 3 до 12 месяцев) основное внимание уделяется текущим изменениям во внешней и внутренней среде. Другими словами, основная задача управления — сохранение заданных количественных параметров в условиях постоянных колебаний стоимости активов, обязательств, изменения затрат банка. К числу таких показателей относят, например, чистый процентный доход, чистую процентную маржу, доход на акцию.

В долгосрочном аспекте акцент переносится на максимизацию рыночной стоимости капитала.

Функция управления пассивами в этом случае основана на экономической модели. Суть ее заключается в том, чтобы определить рыночную стоимость активов и обязательств, учитываемых как на балансе, так и за балансом на основе будущих денежных потоков, дисконтированных по ставке процента, отражающей их рискованность. Как отмечалось, компонентами системы целей являются наряду с максимизацией стоимости банка соблюдение баланса требований различных заинтересованных групп и «выживание» в постоянно изменяющейся окружающей среде. В этой связи долгосрочный аспект управления активами и пассивами отвечает всем вышеперечисленным целям. Увеличение и поддержание рыночной стоимости капитала в долгосрочно и перспективе позволяет банку развиваться и удовлетворять все возрастающим требованиям органа надзора. Поскольку наращивание стоимости активов предполагает получение стабильного дохода в долгосрочной перспективе независимо от негативных изменений окружающей среды, создаются условия для выполнения требований всех заинтересованных групп и устойчивого развития кредитной организации.

Цель дипломной работы — анализ системы управления пассивами коммерческого банка.

Исходя из цели, необходимо решить следующие задачи:

1. Изучить теоретические аспекты управления пассивами кредитной организации.

2. Проанализировать систему управления пассивами коммерческого банка ОАО «Россельхозбанк».

3. Разработать рекомендаций по совершенствованию управления пассивами в коммерческом банке ОАО «Россельхозбанк».

Теоретическую базу исследования составили труды ведущих отечественных и зарубежных экономистов в области кредита, банковского дела и финансов. Прямо или Фкосвенно данная тематика нашла отражение в трудах Антипова О. Н., Белоглазовой Г. В., Батраковой Л. Г., Бора В. В., Дворецкой А. Е., Зубова С. А., Лаврушина О. И., Лялькова М. И., Масленченкова Ю. С., Маршавиной Л. Я., Пятенко Ю. И., Павловой Л. Г., Русанова Ю. Ю., Соколинской Н. Э., Тагирбекова К. Р., Хоминич И. П. Ширинской Е.Б., а также Джозефа Ф. Сипки, Г. Марковича, Питера С. Роуза, Тимоти У. Долана Э., Рида Э. и др.

Значительное место в исследовании занимают работы российских авторов, которые описывают методики экономического анализа, способы применения экономико-математических методов и моделей в экономике, и конкретно в деятельности коммерческих банков: Багриновского К. А., Дьякова В. Г. Гусева А. А., Кабышева О. А., Конюховского П. В., Ширинской Е.Б.

Таким образом, в большинстве исследований процесс управления пассивными операциями не рассматривается комплексно и требует системного подхода к изучению.

Объектом исследования работы является Открытое акционерное общество «Россельхозбанк», основным видом деятельности, которого является различные банковские операции.

Предметом исследования выступают пассивы Открытое акционерное общество «Россельхозбанк».

Информационной базой исследования выступают нормативно — правовые акты законодательной и исполнительной власти Российской Федерации, инструктивные материалы Банка России, монографии и публикации в общероссийских периодических изданиях, материалы банковской отчётности и различные методические источники: оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета, бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках за 2006 — 2009 гг. ОАО «Россельхозбанк».

Теоретической и методологической основой написания работы явились труды отечественных и зарубежных ученых, таких как О. И. Лаврушина, Г. Г. Коробовой, В. В. Тен, Ю. Г. Вешкина, Г. Л. Авагяна, Л. Р. Батраковой и других.

Дипломная работа состоит из введения трех глав, заключения, списка использованной литературы и восьми приложений.

Показать весь текст

Список литературы

  1. Конституция Российской федерации принята всенародным голосованием 12. 12. 1993 года (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ)
  2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (принят ГД ФС РФ 27.06.2002)/ Информационно — справочная система «Гарант», версия от 22.04.2010 г.
  3. Федеральный закон от 02. 12. 1990 года № 395 — 1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 15.02.2010)/ Информационно — справочная система «Гарант», версия от 22.04.2010 г.
  4. Федерального закона от 25. 02. 1999 года № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (с изменениями от 2 января 2000 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 8 декабря 2003 г., 28 июля, 20 августа 2004 г., 18, 29 декабря 2006 г., 1 декабря 2007 г., 23 июля, 22 декабря 2008 г., 28 апреля, 19 июля 2009 г.) /. Информационно — справочная система «Гарант», версия от 22.04.2010 г.
  5. Федеральным законом от 7. 08. 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (принят ГД ФС РФ 13.07.2001) / Информационно — справочная система «Гарант», версия от 22.04.2010 г.
  6. Федеральный закон от 23. 12. 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (принят ГД ФС РФ 28.11.2003) / Информационно — справочная система «Гарант», версия от 22.04.2010 г.
  7. Федеральный закон от 10. 12. 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (принят ГД ФС РФ 21.11.2003) / Информационно — справочная система «Гарант», версия от 22.04.2010 г.
  8. Федеральный закон от 30. 12. 2004 года № 218-ФЗ «О кредитных историях» по состоянию на 07.09.2009 г. в ред. ФЗ № 110-ФЗ от 21.07.2005; № 214-ФЗ от 24.07.2007) Принят Государственной Думой 22 декабря 2004 года/ Информационно — справочная система «Гарант», версия от 22.04.2010 г.
  9. Федеральный закон от 29 июля 2004 года № 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (принят ГД ФС РФ 10.07.2004) / Информационно — справочная система «Гарант», версия от 22.04.2010 г.
  10. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженностей» от 26. 03. 2006 года № 254 — П.
  11. Инструкция Банка России от 16. 01. 2004 года № 110 — И «Об обязательных нормативах банков»
  12. Учебники, монографии, брошюры
  13. Н.Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки. — М.: Финстатинформ, 2009.
  14. А.И. Пассивные операции коммерческих банков/Под ред. А. П. Носко.- М.: Консалтбанкир, 2009.
  15. Бор М.З., Пятенко В. В. «Стратегическое управление банковской деятельностью». — М.: Приор, 2009.
  16. Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х т. /Ред.колл. А. Г. Грязнова, О. И. Лаврушин, Г. С. Панова и др. — М.: ДеКа, 2009.
  17. Банковские операции. Ч. 1: Учебное пособие /Авт. кол.: О. И. Лаврушин, Ю. П. Савинский, Р. Г. Ольхова, И. Д. Мамонова и др. — М.: Инфра-М, 2009.
  18. Банковский надзор и аудит: Учебное пособие / Авт. кол.: И. Д. Мамонова, З. Г. Ширинская, Р. Г. Ольхова, Н. Э. Соколинская и др. — М.: Инфра-М, 2009.
  19. Банковское дело/Под ред. Лаврушина О. И. — М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2009.- 561 с.
  20. Банковское дело: Справ. пособие/Под ред. Ю. А. Бабичевой. — М.: Экономика, 2009.
  21. Банковское дело: Уч. для студентов вузов / Под ред.: В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. — М.: Финансы и статистика, 2009.
  22. Э.Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. — М.: Финстатинформ, 2009.
  23. А.В., Герасимова Е. Б., Тишина Л. С. Мониторинг качества банковских услуг. — Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2009.
  24. Г. М. Банковское и кредитное дело — М.: ЮНИТИ, 2009.
  25. Е.В., Унанян И. Р. Основы организации деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. — Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2009. — 96 с.
  26. Е.В., Мешкова Л. Л., Болотина Е. Н. Классификация банковских рисков и их оптимизация. — Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2009.
  27. К.В. Портфельная политика коммерческого банка.- Ростов на/Д. 2009.
  28. М.И. Проблемы разработки стратегии и оценки эффективности деятельности коммерческого банка. — М.: 2009.
  29. О.И. Банковское дело. Современная система кредитования. — М.: КноРус, 2009.
  30. В.С. Портфельное управление. — М.: Электроника, 2009.
  31. Организация деятельности коммерческого банка / К. Р. Тагирбеков. — М: Издательство «Весь Мир», 2009.
  32. А.В. Банковские операции. — М.: Форум — Инфра-М, 2009.
  33. Тен В.В., Герасимов Б. И., Докунин А. В. Экономические категории качества активов коммерческого банка. — Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2009.
  34. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб. Пособие / Вешкин Ю. Г., Авагян Г. Л. — М.: Магистр, 2009.
  35. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: 2 — е издание/ Батракова Л.Г.-М.: Логос, 2009.
  36. И.Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов. — М.: Дело, 2009.
  37. В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования. — М.: Высшая школа, 2009.
  38. Периодические издания
  39. В.В. Комплексный подход к формированию депозитного портфеля банка / В. В. Евсюков // Банковское дело. — 2009. — № 7. — С. 62 — 65.
  40. М.В. Что ожидает депозитный банковский сектор России / М. В. Казаков // Деньги и Кредит. — 2009. — № 12. — С. 32 — 35.
  41. А.С. Решение проблемы «плохих» депозитов / А. С. Казарцев // Банковское дело. — 2009. — № 3. — С. 63 — 68.
  42. П.П. Некоторые аспекты управления рисками / П. П. Ковалев // Деньги и Кредит. — 2009. — № 1. — С. 47 — 51.
  43. А.М. Пассивные опрерации / А. М. Косой // Деньги и кредит. — 2009. — № 6. — С. 30 — 36.
  44. Т.М. Проблема объективного и субъективного в современных кредитных отношениях / Т. М. Костерина // Банковское дело. — 2009.-№ 2. — С. 45 — 51.
  45. Х.Х. Базель II определяет новые требования к банковскому аудиту / Х. Х. Котц // Бизнес банки. — 2009. — № 29. — С. 47 — 54.
  46. И.В. Методы управления рисками кредитной организации" / И.В. Ларионова// Бизнес и банки. — 2009. — № 40. — С. 38 — 49.
  47. Т.В. О системе рисков банковской деятельности / Т. В. Осипенко // Деньги и кредит. — 2009. — № 4. — С. 23 — 30.
  48. А.И. Оценка качества депозитного портфеля / А. И. Пашков // Деньги и кредит. — 2009. -№ 5. — 29−30с.
  49. www.cbr.ru — официальный сайт Центрального Банка РФ
Заполнить форму текущей работой

Сессия? Спокойно!