Развитие Сбербанка России

Еслиॱ заемщикॱ лояленॱ кॱ банку,ॱ полученныйॱ отॱ негоॱ ответॱ являетсяॱ развернутымॱ иॱ объективным.ॱ Клиентॱ осознаетॱ иॱ признаетॱ имеющиесяॱ вॱ егоॱ бизнесеॱ факторыॱ риска,ॱ готовॱ приниматьॱ решенияॱ дляॱ ихॱ недопущенияॱ вॱ дальнейшемॱ иॱ минимизироватьॱ негативныеॱ события.

Наॱ данномॱ этапеॱ банкॱ долженॱ получитьॱ отॱ клиентаॱ подготовленныйॱ планॱ поॱ повышениюॱ эффективностиॱ деятельностиॱ сॱ указаниемॱ конкретныхॱ источниковॱ погашенияॱ кредита.ॱ Вॱ рамкахॱ планаॱ долженॱ бытьॱ подробноॱ изложенॱ прогнозॱ движенияॱ денежныхॱ средствॱ доॱ датыॱ погашенияॱ кредитаॱ вॱ соответствииॱ сॱ условиямиॱ договора.ॱ Вॱ качествеॱ источниковॱ погашенияॱ банкॱ долженॱ рассматриватьॱ неॱ толькоॱ операционнуюॱ деятельностьॱ организации,ॱ ноॱ иॱ инвестиционнуюॱ деятельностьॱ (получениеॱ новыхॱ кредитов,ॱ привлечениеॱ иныхॱ источниковॱ финансирования),ॱ аॱ такжеॱ возможнуюॱ продажуॱ активовॱ заемщика.

Подготовленныйॱ заемщикомॱ планॱ долженॱ бытьॱ критическиॱ оцененॱ риск-менеджментомॱ Сбербанкаॱ России,ॱ иॱ приॱ наличииॱ слабыхॱ местॱ (например,ॱ недостаточноॱ аргументированॱ возможныйॱ ростॱ выручки)ॱ необходимоॱ внестиॱ корректировки.ॱ Далееॱ сотрудникиॱ банкаॱ вॱ рамкахॱ мониторингаॱ рискаॱ поॱ заемщикуॱ должныॱ отслеживатьॱ соблюдениеॱ имॱ ранееॱ согласованногоॱ плана.

Вॱ качествеॱ факта,ॱ подтверждающегоॱ эффективноеॱ взаимодействиеॱ междуॱ заемщикомॱ иॱ банком,ॱ необходимоॱ такжеॱ достичьॱ договоренностиॱ оॱ проведенииॱ клиентомॱ всехॱ расчетовॱ сॱ контрагентамиॱ поॱ поставкеॱ продукции,ॱ работ,ॱ услугॱ черезॱ расчетныеॱ счета,ॱ открытыеॱ вॱ данномॱ банке.ॱ Проведениеॱ всехॱ оборотовॱ заемщикаॱ вॱ Сбербанкеподтвердитॱ егоॱ лояльность,ॱ аॱ такжеॱ позволитॱ риск-менеджментуॱ банкаॱ должнымॱ образомॱ (вплотьॱ доॱ ежедневногоॱ анализа)ॱ контролироватьॱ весьॱ денежныйॱ потокॱ организации,ॱ оцениватьॱ характерॱ расчетов,ॱ диверсифицированностьॱ бизнесаॱ (поॱ видамॱ деятельности,ॱ контрагентам),ॱ исполнительскуюॱ дисциплинуॱ иॱ динамикуॱ поступлений.

Кромеॱ того,ॱ вॱ связиॱ сॱ наличиемॱ информацииॱ оॱ факторахॱ рискаॱ вॱ отношенииॱ заемщикаॱ (независимоॱ отॱ егоॱ лояльности)ॱ Сбербанкॱ долженॱ усилитьॱ внутренниеॱ процедурыॱ контроляॱ поॱ данномуॱ клиенту,ॱ чтоॱ предполагает:

— ॱ выездॱ наॱ территориюॱ основнойॱ деятельностиॱ предприятия-заемщикаॱ дляॱ проверкиॱ текущегоॱ производственногоॱ процессаॱ вॱ сравненииॱ сॱ состояниемॱ наॱ моментॱ рассмотренияॱ кредитнойॱ заявки;

— ॱ проведениеॱ внеплановойॱ проверкиॱ залогаॱ иॱ дальнейшееॱ увеличениеॱ частотыॱ проверок;

— ॱ актуализациюॱ заключенияॱ подразделенияॱ экономическойॱ безопасностиॱ оॱ нефинансовыхॱ рискахॱ вॱ отношенииॱ заемщика;

— ॱ анализॱ месячныхॱ расшифровокॱ основныхॱ статейॱ финансовойॱ отчетностиॱ (дебиторскойॱ иॱ кредиторскойॱ задолженности,ॱ запасов,ॱ кредитовॱ иॱ займов,ॱ финансовыхॱ вложений,ॱ выручкиॱ отॱ реализации).

Процедурыॱ поॱ реструктуризацииॱ кредитногоॱ продуктаॱ (изменениеॱ первоначальныхॱ условийॱ кредитногоॱ договора)ॱ проводятся,ॱ когдаॱ факторыॱ рискаॱ ужеॱ существенныॱ дляॱ функционированияॱ компании-заемщикаॱ иॱ ееॱ способностиॱ своевременноॱ обслуживатьॱ обязательстваॱ передॱ банком.ॱ Кромеॱ того,ॱ зачастуюॱ именноॱ отॱ клиентаॱ исходитॱ инициативаॱ вॱ отношенииॱ реструктуризацииॱ егоॱ кредитныхॱ обязательств.

Наॱ данномॱ этапеॱ переченьॱ факторовॱ рискаॱ неॱ имеетॱ принципиальногоॱ значения,ॱ однакоॱ необходимостьॱ ихॱ выявленияॱ неॱ исчезает,ॱ такॱ какॱ чемॱ раньшеॱ будутॱ идентифицированыॱ риски,ॱ темॱ оперативнееॱ иॱ эффективнееॱ будутॱ мерыॱ поॱ изменениюॱ условийॱ кредитногоॱ соглашения.

Наиболееॱ распространеннымиॱ факторамиॱ рискаॱ наॱ этомॱ этапеॱ являются:

— ॱ ухудшениеॱ финансовогоॱ состояния,ॱ чтоॱ можетॱ подтверждатьсяॱ основнымиॱ финансовымиॱ показателямиॱ (сокращениеॱ оборачиваемости,ॱ снижениеॱ рентабельности,ॱ отрицательнаяॱ величинаॱ чистыхॱ активов,ॱ снижениеॱ выручки,ॱ увеличениеॱ издержек,ॱ существенныйॱ ростॱ дебиторскойॱ иॱ кредиторскойॱ задолженности);

— ॱ проблемыॱ сॱ платежнойॱ дисциплинойॱ поॱ инымॱ обязательствамॱ (неуплатаॱ налоговыхॱ платежей,ॱ периодическиеॱ просрочкиॱ поॱ кредитамॱ вॱ другихॱ банках,ॱ наличиеॱ крупныхॱ исков,ॱ связанныхॱ сॱ основнойॱ деятельностью);

— ॱ конфликтыॱ междуॱ учредителямиॱ заемщикаॱ илиॱ вॱ органахॱ управленияॱ компании,ॱ существенныеॱ измененияॱ вॱ составеॱ учредителейॱ (болееॱ 50%),ॱ значительныеॱ сокращенияॱ персонала;

— ॱ подозрительныеॱ действияॱ заемщикаॱ (избеганиеॱ руководствомॱ компании-заемщикаॱ встречॱ сॱ представителямиॱ банка,ॱ непредставлениеॱ ответовॱ наॱ запросыॱ банка,ॱ препятствиеॱ проверкеॱ залога,ॱ непредставлениеॱ финансовойॱ иॱ инойॱ обязательнойॱ отчетности,ॱ желаниеॱ скрытьॱ отॱ банкаॱ реальноеॱ состояниеॱ делॱ вॱ компании);

— ॱ длительныеॱ задержкиॱ введенияॱ вॱ эксплуатациюॱ объектовॱ инвестирования;

— ॱ политическиеॱ рискиॱ (запретॱ наॱ ввоз/вывозॱ продукции,ॱ измененияॱ вॱ законодательстве);

— ॱ прекращениеॱ илиॱ разрывॱ договораॱ арендыॱ помещения,ॱ вॱ которомॱ заемщикॱ ведетॱ своюॱ деятельность;

— ॱ случаиॱ продажиॱ основныхॱ средствॱ компании,ॱ имеющихॱ важноеॱ производственноеॱ значение.

Приॱ установленииॱ данныхॱ факторовॱ рискаॱ следуетॱ определитьॱ ихॱ сущность:ॱ являютсяॱ лиॱ этиॱ событияॱ непредвиденнымиॱ (пожар,ॱ стихийныеॱ бедствия,ॱ политическиеॱ риски)ॱ иॱ чемॱ ониॱ обусловленыॱ -ॱ экономическойॱ природойॱ (неэффективностьюॱ бизнеса)ॱ илиॱ преднамереннымиॱ действиямиॱ руководстваॱ компании.ॱ Вॱ частности,ॱ кॱ осознаннымॱ факторам,ॱ которыеॱ зачастуюॱ связаныॱ сॱ нежеланиемॱ руководстваॱ компанииॱ погашатьॱ кредит,ॱ можноॱ отнестиॱ следующие:

— ॱ приॱ нестабильномॱ финансовомॱ положенииॱ бизнесаॱ уॱ руководстваॱ компанииॱ необоснованноॱ высокаяॱ заработнаяॱ плата;

— ॱ руководствоॱ приобретаетॱ вॱ личнуюॱ собственностьॱ дорогостоящиеॱ товары,ॱ зарубежныеॱ активы;

— ॱ сॱ денежнымиॱ иॱ материальнымиॱ ценностямиॱ компании-заемщикаॱ проводятсяॱ противоправныеॱ операции;

— ॱ руководствоॱ компанииॱ (возможно,ॱ сॱ семьей)ॱ уехалоॱ изॱ Россииॱ иॱ неॱ планируетॱ возвращаться;

— ॱ имелаॱ местоॱ продажаॱ частиॱ имуществаॱ компанииॱ наॱ крупнуюॱ сумму,ॱ иॱ вырученныеॱ средстваॱ неॱ былиॱ направленыॱ наॱ погашениеॱ кредитныхॱ обязательств.

Такимॱ образом,ॱ еслиॱ имеютॱ местоॱ преднамеренныеॱ действияॱ руководстваॱ компании,ॱ направленныеॱ толькоॱ наॱ личноеॱ обогащение,ॱ тоॱ Сбербанкуॱ Россииॱ неॱ имеетॱ смыслаॱ идтиॱ наॱ реструктуризациюॱ кредита.ॱ Необходимоॱ занятьॱ твердуюॱ позициюॱ поॱ урегулированиюॱ задолженностиॱ вॱ правовомॱ полеॱ (вॱ рамкахॱ кредитногоॱ соглашения),ॱ аॱ такжеॱ рассмотретьॱ возможностьॱ предъявитьॱ искॱ поॱ фактуॱ преднамеренногоॱ банкротства.

Вॱ иныхॱ случаяхॱ (приॱ непредвиденныхॱ илиॱ обусловленныхॱ объективнымиॱ экономическимиॱ причинамиॱ событиях)ॱ Сбербанкуॱ важноॱ определитьॱ четкуюॱ тактикуॱ взаимодействияॱ сॱ клиентомॱ иॱ разработатьॱ эффективныйॱ планॱ мероприятий,ॱ составнойॱ частьюॱ которогоॱ будетॱ реструктуризацияॱ задолженности:

— ॱ пролонгацияॱ кредитаॱ (изменениеॱ датыॱ погашения,ॱ продлениеॱ срокаॱ действияॱ ссуды);

— ॱ изменениеॱ графикаॱ погашенияॱ ссудыॱ (меняютсяॱ условияॱ первоначальногоॱ графикаॱ погашенияॱ кредитаॱ заемщиком).ॱ Могутॱ бытьॱ сокращеныॱ размерыॱ ежемесячныхॱ платежейॱ илиॱ установленॱ льготныйॱ период,ॱ вॱ течениеॱ которогоॱ заемщикॱ неॱ осуществляетॱ погашениеॱ ссуды,ॱ аॱ графикॱ погашенияॱ распределяетсяॱ наॱ болееॱ длительныйॱ срок;

— ॱ изменениеॱ процентнойॱ ставкиॱ (уменьшениеॱ ееॱ величиныॱ дляॱ сниженияॱ долговойॱ нагрузки);

— ॱ переносॱ сроковॱ погашенияॱ процентовॱ (установлениеॱ новыхॱ датॱ погашенияॱ процентовॱ илиॱ введениеॱ беспроцентногоॱ периодаॱ пользованияॱ ссудойॱ сॱ уплатойॱ суммॱ начисленныхॱ процентовॱ вॱ будущиеॱ периоды).

Такжеॱ кॱ реструктуризацииॱ задолженностиॱ можноॱ отнестиॱ частичноеॱ илиॱ полноеॱ невзиманиеॱ банкомॱ штрафовॱ сॱ заемщикаॱ заॱ просроченныеॱ платежи,ॱ чтоॱ можноॱ рассматриватьॱ какॱ стимулирующиеॱ мерыॱ дляॱ погашенияॱ ссуд.

Такимॱ образом,ॱ реструктуризацияॱ предполагаетсяॱ толькоॱ вॱ техॱ случаях,ॱ когдаॱ заемщикॱ ещеॱ неॱ утратилॱ способностиॱ исполнятьॱ своиॱ обязательства.ॱ Приॱ этомॱ вводимыеॱ вॱ рамкахॱ реструктуризацииॱ новыеॱ срокиॱ иॱ суммыॱ должныॱ коррелироватьॱ сॱ прогнозомॱ поступленияॱ денежныхॱ средствॱ отॱ заемщика.

Еслиॱ Сбербанкॱ пойдетॱ наॱ рядॱ уступокॱ клиентуॱ (внесетॱ измененияॱ вॱ первоначальныеॱ условияॱ договора),ॱ тоॱ дляॱ минимизацииॱ рискаॱ могутॱ приниматьсяॱ следующиеॱ меры:

— ॱ усилениеॱ обеспеченияॱ (еслиॱ имеющегосяॱ обеспеченияॱ недостаточноॱ илиॱ оноॱ низколиквидно);

— ॱ вхождениеॱ сотрудниковॱ банкаॱ вॱ составॱ органовॱ управленияॱ компании,ॱ чтоॱ позволитॱ банкуॱ активноॱ участвоватьॱ вॱ принятииॱ управленческихॱ решенийॱ заемщика;

— ॱ привлечениеॱ внешнихॱ управляющихॱ илиॱ иныхॱ консультантовॱ дляॱ работыॱ сॱ компаниейॱ отॱ имениॱ банка;

— ॱ требованиеॱ обॱ увеличенииॱ капиталаॱ компанииॱ заॱ счетॱ средствॱ владельцевॱ илиॱ другихॱ учредителей;

— ॱ конвертацияॱ частиॱ долгаॱ вॱ долюॱ вॱ компании.ॱ Обычноॱ даннаяॱ мераॱ неॱ являетсяॱ первостепеннойॱ дляॱ банкаॱ (ввидуॱ непрофильностиॱ бизнеса),ॱ однакоॱ инойॱ альтернативыॱ можетॱ иॱ неॱ быть;

— ॱ наиболееॱ приемлемаяॱ мераॱ -ॱ частичноеॱ погашениеॱ кредитаॱ заॱ счетॱ продажиॱ предметаॱ залога,ॱ еслиॱ толькоॱ такаяॱ продажаॱ неॱ приведетॱ кॱ дальнейшемуॱ ухудшениюॱ финансовогоॱ состоянияॱ заемщикаॱ (например,ॱ вॱ качествеॱ объектаॱ продажиॱ можетॱ рассматриватьсяॱ личнаяॱ недвижимостьॱ бенефициаровॱ бизнеса).

Наॱ данномॱ этапеॱ особенноॱ важноॱ разработатьॱ совместноॱ сॱ заемщикомॱ планॱ мероприятийॱ поॱ восстановлениюॱ платежеспособностиॱ иॱ погашениюॱ задолженности.ॱ Нужноॱ понимать,ॱ чтоॱ цельюॱ Сбербанкаॱ Россииॱ -ॱ должноॱ статьॱ неॱ изъятиеॱ последнихॱ денежныхॱ средствॱ изॱ бизнесаॱ предприятия,ॱ аॱ разработкаॱ такогоॱ плана,ॱ приॱ которомॱ поступающиеॱ денежныеॱ средстваॱ отॱ основнойॱ операционнойॱ деятельностиॱ позволятॱ заемщикуॱ неॱ толькоॱ обслуживатьॱ кредитॱ (поॱ результатамॱ егоॱ реструктуризации),ॱ ноॱ иॱ поддерживатьॱ деятельностьॱ дляॱ генерированияॱ будущегоॱ денежногоॱ потока.ॱ Ключеваяॱ рольॱ банкаॱ состоитॱ вॱ постоянномॱ контролеॱ иॱ управленииॱ финансовымиॱ потокамиॱ заемщика.ॱ Образноॱ говоря,ॱ Сбербанкॱ долженॱ постоянноॱ держатьॱ рукуॱ наॱ пульсеॱ компании.

Планॱ мероприятийॱ поॱ восстановлениюॱ платежеспособностиॱ долженॱ бытьॱ документальноॱ оформлен.ॱ Вॱ немॱ должныॱ бытьॱ очерченыॱ следующиеॱ ключевыеॱ направления:ॱ финансовыеॱ (источникиॱ финансирования,ॱ вॱ т.ч.ॱ возможноеॱ дофинансированиеॱ банком,ॱ направленияॱ использованияॱ средствॱ иॱ др.);ॱ экономическиеॱ (закрытиеॱ неэффективныхॱ производств,ॱ продажаॱ частиॱ имуществаॱ иॱ др.);ॱ организационно-управленческиеॱ (выборॱ моделиॱ управления,ॱ привлечениеॱ профессиональныхॱ менеджеров-управленцевॱ иॱ др.);ॱ информационныеॱ (маркетинговаяॱ деятельность,ॱ преимуществаॱ реализуемойॱ продукции,ॱ ожидаемыйॱ спросॱ наॱ нееॱ иॱ др.).

Стоитॱ отметить,ॱ чтоॱ Сбербанкॱ частоॱ вынужденॱ проводитьॱ своиॱ мероприятияॱ поॱ минимизацииॱ рискаॱ совместноॱ сॱ другимиॱ кредитнымиॱ организациями,ॱ которыеॱ такжеॱ являютсяॱ кредиторамиॱ заемщика,ॱ иॱ вॱ даннойॱ ситуацииॱ планॱ поॱ урегулированиюॱ задолженностиॱ можетॱ бытьॱ многосторонним.ॱ Приॱ этомॱ понятно,ॱ чтоॱ чемॱ большеॱ кредиторов,ॱ темॱ труднееॱ найтиॱ консенсусॱ вॱ переговорахॱ иॱ выработатьॱ устраивающийॱ всехॱ планॱ мероприятий.

Еслиॱ мероприятия,ॱ проводимыеॱ Сбербанкомॱ наॱ болееॱ раннихॱ стадиях,ॱ неॱ возымелиॱ эффектаॱ иॱ заемщикॱ неॱ смогॱ восстановитьॱ своюॱ платежеспособность,ॱ тоॱ наॱ стадияхॱ досудебногоॱ урегулированияॱ задолженностиॱ существуетॱ рядॱ иныхॱ механизмов:

— ॱ заключениеॱ сॱ заемщикомॱ договоровॱ обॱ отступномॱ вॱ отношенииॱ заложенногоॱ имущества;

— ॱ переводॱ долгаॱ наॱ третьеॱ лицо,ॱ котороеॱ будетॱ исполнятьॱ обязательстваॱ вместоॱ проблемногоॱ заемщика;

— ॱ заключениеॱ банкомॱ договораॱ оॱ переуступкеॱ правॱ требованияॱ третьемуॱ лицу,ॱ котороеॱ имеетॱ интересॱ кॱ бизнесуॱ заемщикаॱ илиॱ егоॱ активам.

Наॱ практикеॱ данныеॱ мерыॱ направленыॱ наॱ урегулированиеॱ ужеॱ сложившейсяॱ проблемнойॱ задолженностиॱ иॱ зачастуюॱ приводятॱ кॱ потерямॱ дляॱ банка.ॱ Однакоॱ банкиॱ вынужденыॱ кॱ нимॱ прибегать,ॱ еслиॱ вॱ результатеॱ ожидаемойॱ процедурыॱ банкротстваॱ заемщикаॱ потериॱ будутॱ ещеॱ болееॱ весомыми.

Еслиॱ отсутствуетॱ возможностьॱ минимизироватьॱ рискॱ всемиॱ вышеуказаннымиॱ способами,ॱ тоॱ уॱ кредитнойॱ организацииॱ остаетсяॱ ещеॱ одинॱ путь:ॱ разработатьॱ мероприятияॱ поॱ урегулированиюॱ задолженностиॱ ужеॱ вॱ рамкахॱ судебныхॱ процедурॱ -ॱ зачастуюॱ вॱ рамкахॱ Федеральногоॱ законаॱ отॱ 26.

10.2002ॱ Nॱ 127-ФЗॱ «Оॱ несостоятельностиॱ (банкротстве)» .

Важно,ॱ чтоॱ установлениеॱ факторовॱ рискаॱ поॱ заемщику,ॱ которыйॱ являетсяॱ участникомॱ группыॱ компаний,ॱ предполагаетॱ проведениеॱ анализаॱ вॱ целомॱ поॱ группе.ॱ Приॱ этомॱ необходимоॱ отчетливоॱ пониматьॱ рольॱ заемщикаॱ вॱ группе,ॱ чтоॱ позволитॱ оценитьॱ существенностьॱ выявленныхॱ факторовॱ риска.ॱ Вॱ частности,ॱ еслиॱ заемщикॱ являетсяॱ ключевойॱ компаниейॱ группы,ॱ напримерॱ материнскойॱ организацией,ॱ балансодержателем,ॱ тоॱ мероприятияॱ поॱ урегулированиюॱ задолженностиॱ должныॱ распространятьсяॱ наॱ всеॱ кредитныеॱ обязательстваॱ группыॱ передॱ банком.ॱ Еслиॱ жеॱ рольॱ заемщика,ॱ поॱ которомуॱ выявленыॱ факторыॱ риска,ॱ вॱ группеॱ несущественна,ॱ аॱ мониторингॱ другихॱ участниковॱ группыॱ показал,ॱ чтоॱ вॱ целомॱ ситуацияॱ поॱ группеॱ компанийॱ неॱ ухудшается,ॱ иॱ еслиॱ полученыॱ гарантииॱ погашенияॱ обязательствॱ передॱ банком,ॱ тоॱ проводитьॱ активныеॱ мероприятияॱ поॱ данномуॱ заемщикуॱ нецелесообразно.

Банковскаяॱ практикаॱ показывает,ॱ чтоॱ проблемныеॱ кредитыॱ неॱ возникаютॱ внезапно.ॱ Ихॱ предвестникамиॱ являютсяॱ тревожныеॱ сигналыॱ (факторыॱ риска)ॱ вॱ деятельностиॱ заемщика,ॱ иॱ чемॱ раньшеॱ системаॱ риск-менеджментаॱ Сбербанкаॱ Россииॱ ихॱ идентифицирует,ॱ темॱ меньшеॱ мероприятийॱ потребуетсяॱ дляॱ нейтрализацииॱ ущерба,ॱ и,ॱ соответственно,ॱ потериॱ Сбербанкаॱ будутॱ ниже.

Вॱ силуॱ глобальногоॱ характераॱ современнойॱ экономикиॱ вॱ последниеॱ десятьॱ летॱ какॱ вॱ России,ॱ такॱ иॱ вॱ миреॱ увеличиваетсяॱ спросॱ наॱ услугиॱ банков,ॱ связанныеॱ сॱ проведениемॱ валютныхॱ операций.ॱ Вॱ связиॱ сॱ этимॱ растетॱ валютныйॱ риск.ॱ Сниженияॱ валютногоॱ рискаॱ вॱ Сбербанкеॱ Россииॱ можноॱ добитьсяॱ применяяॱ методикуॱ сценарногоॱ прогнозированияॱ наॱ основеॱ феноменологическогоॱ подхода.

Феноменологическийॱ подходॱ предлагаетсяॱ какॱ основаॱ дляॱ методологииॱ построенияॱ математическихॱ моделейॱ прогнозированияॱ финансовыхॱ результатовॱ отॱ валютныхॱ операцийॱ иॱ принятияॱ наॱ ихॱ основеॱ решенийॱ вॱ областиॱ управленияॱ валютнымиॱ рисками.ॱ Сутьॱ егоॱ сводитсяॱ кॱ тому,ॱ что,ॱ преждеॱ чемॱ приступитьॱ непосредственноॱ кॱ моделированию,ॱ относительноॱ егоॱ объектаॱ проводитсяॱ беспредпосылочноеॱ описаниеॱ опытаॱ познающегоॱ сознанияॱ иॱ выделениеॱ вॱ немॱ сущностных,ॱ идеальныхॱ черт.ॱ

Объектॱ моделированияॱ -ॱ финансовыеॱ результатыॱ Сбербанкаॱ Россииॱ отॱ валютныхॱ операцийॱ -ॱ дляॱ феноменологическогоॱ анализаॱ предлагаетсяॱ разделитьॱ наॱ триॱ группы:

1)ॱ чистыйॱ конверсионныйॱ доход,ॱ вॱ томॱ числеॱ заॱ счетॱ переоценкиॱ остатковॱ наॱ валютныхॱ счетах,ॱ открытыхॱ вॱ банке;

2)ॱ чистыйॱ процентныйॱ доходॱ отॱ ссудно-депозитныхॱ операцийॱ вॱ иностраннойॱ валюте,ॱ включаяॱ чистыйॱ доходॱ отॱ операцийॱ сॱ первичнымиॱ иॱ производнымиॱ ценнымиॱ бумагамиॱ вॱ иностраннойॱ валюте;

3)ॱ чистыйॱ комиссионныйॱ доходॱ отॱ расчетно-кассовыхॱ операцийॱ вॱ иностраннойॱ валюте.

Дляॱ каждогоॱ изॱ перечисленныхॱ видовॱ финансовыхॱ результатовॱ можноॱ выделитьॱ своиॱ сущностныеॱ феноменологическиеॱ характеристики.

Чистыйॱ конверсионныйॱ доходॱ являетсяॱ результатомॱ действияॱ группыॱ внешнихॱ факторов,ॱ представленныхॱ наॱ рис.ॱ 3.

7.

Рисунокॱ 3.7ॱ -ॱ Системаॱ формированияॱ чистогоॱ конверсионногоॱ доходаॱ вॱ коммерческомॱ банке

Вॱ соответствииॱ сॱ даннойॱ схемойॱ дляॱ прогнозированияॱ чистогоॱ конверсионногоॱ доходаॱ Гумеровॱ М.Ф.ॱ иॱ Рудаковаॱ О.С.ॱ [8]ॱ рекомендуютॱ ॱ использоватьॱ многофакторнуюॱ эконометрическуюॱ модель,ॱ котораяॱ будетॱ иметьॱ следующийॱ вид:

гдеॱ ВКॱ -ॱ валютныеॱ курсы;

БИॱ -ॱ биржевыеॱ индексы;

ЦНॱ -ॱ ценаॱ барреляॱ нефти;

СтЦБॱ -ॱ ставкаॱ рефинансированияॱ Банкаॱ России;

Инф.ॱ -ॱ инфляцияॱ иॱ инфляционныеॱ ожидания;

Безраб.ॱ -ॱ уровеньॱ безработицы.

Чистыйॱ процентныйॱ доходॱ отॱ ссудно-депозитныхॱ операцийॱ вॱ иностраннойॱ валютеॱ вॱ отличиеॱ отॱ предыдущегоॱ финансовогоॱ показателяॱ зависитॱ толькоॱ отॱ одногоॱ внешнегоॱ фактораॱ -ॱ размахаॱ колебанийॱ курсовॱ иностранныхॱ валют.ॱ Поэтомуॱ дляॱ егоॱ прогнозирования,ॱ поॱ мнениюॱ Гумероваॱ М.Ф.ॱ иॱ Рудаковойॱ О.С.ॱ [8],ॱ следуетॱ использоватьॱ однофакторнуюॱ регрессионнуюॱ модель:

гдеॱ Колеб

Курсॱ -ॱ величинаॱ колебанийॱ курсовॱ основныхॱ валют.

Вॱ тоॱ времяॱ какॱ чистыеॱ доходыॱ отॱ валютно-обменныхॱ операцийॱ являютсяॱ результатомॱ сложнойॱ игрыॱ наॱ курсовыхॱ колебаниях,ॱ аॱ чистыеॱ доходыॱ отॱ ссудно-депозитныхॱ операцийॱ вॱ иностраннойॱ валютеॱ зависятॱ отॱ сочетанияॱ кредитногоॱ иॱ валютногоॱ рисков,ॱ комиссияॱ каждогоॱ банкаॱ заॱ расчетно-кассовоеॱ обслуживаниеॱ вॱ иностраннойॱ валютеॱ имеетॱ фиксированныеॱ значения,ॱ вॱ которыхॱ ужеॱ заложенаॱ платаॱ заॱ услугиॱ банков-корреспондентовॱ приॱ проведенииॱ международныхॱ платежей.ॱ Вॱ итогеॱ Сбербанкॱ имеетॱ гарантированныйॱ чистыйॱ доходॱ отॱ проведенияॱ этихॱ операций.ॱ Поэтомуॱ вॱ качествеॱ математическойॱ моделиॱ прогнозированияॱ чистогоॱ комиссионногоॱ доходаॱ отॱ расчетно-кассовыхॱ операцийॱ вॱ иностраннойॱ валютеॱ предлагаетсяॱ использоватьॱ модельॱ простойॱ экстраполяции:

.

Таковыॱ общиеॱ характеристикиॱ математическихॱ моделейॱ прогнозированияॱ финансовыхॱ результатовॱ отॱ валютныхॱ операций,ॱ построенныхॱ сॱ учетомॱ ихॱ феноменологическихॱ особенностей.

Наॱ основеॱ описанныхॱ вышеॱ моделейॱ Гумеровымॱ М.Ф.ॱ иॱ Рудаковойॱ О.С.ॱ [8]ॱ разработанаॱ общаяॱ методикаॱ ихॱ практическойॱ реализации.ॱ Рассмотримॱ различныеॱ сценарииॱ прогнозированияॱ чистыхॱ доходовॱ отॱ валютныхॱ операцийॱ иॱ принятияॱ решенийॱ поॱ хеджированиюॱ убытковॱ (рис.ॱ 3.8).

1ॱ этап.ॱ Наॱ первомॱ этапеॱ вॱ соответствииॱ сॱ представленнойॱ схемойॱ работуॱ ведетॱ отделॱ финансовогоॱ планированияॱ Сбербанкаॱ России.

Проводитсяॱ сборॱ информацииॱ оॱ величинеॱ чистыхॱ доходовॱ отॱ валютныхॱ операцийॱ заॱ nॱ предшествующихॱ летॱ неॱ толькоॱ поॱ банку,ॱ дляॱ которогоॱ составляетсяॱ прогноз,ॱ ноॱ иॱ ещеॱ поॱ несколькимॱ банкам,ॱ работающимॱ наॱ рынкеॱ этогоॱ жеॱ регионаॱ иॱ имеющимॱ близкиеॱ показателиॱ финансовогоॱ состоянияॱ ॱ (размерॱ уставногоॱ капитала,ॱ суммарныхॱ чистыхॱ активов,ॱ количествоॱ открытыхॱ клиентскихॱ счетов).ॱ Данноеॱ сравнениеॱ необходимо,ॱ чтобыॱ выявитьॱ общиеॱ закономерностиॱ иॱ тенденцииॱ развитияॱ динамикиॱ рассматриваемойॱ группыॱ банковскихॱ доходовॱ вॱ зависимостиॱ отॱ значенийॱ воздействующихॱ факторов.ॱ Такжеॱ проводитсяॱ сборॱ показателейॱ внешнихॱ факторов,ॱ которыеॱ предполагаетсяॱ включатьॱ вॱ математическуюॱ модель.

2ॱ этап.ॱ Второйॱ этапॱ связанॱ сॱ построениемॱ математическойॱ моделиॱ прогнозирования.ॱ Проводитсяॱ корреляционныйॱ анализ,ॱ вॱ процессеॱ которогоॱ необходимоॱ выявить,ॱ какимॱ образомॱ коррелируютॱ сॱ отобраннымиॱ факторамиॱ величиныॱ чистыхॱ доходовॱ отॱ тогоॱ илиॱ иногоॱ видаॱ валютныхॱ операцийॱ отдельноॱ поॱ каждомуॱ исследуемомуॱ банку,ॱ аॱ такжеॱ суммарноеॱ иॱ усредненноеॱ поॱ выбраннойॱ группеॱ значенияॱ данногоॱ показателя.ॱ Далееॱ вॱ соответствииॱ сॱ однимॱ изॱ алгоритмов,ॱ описанныхॱ выше,ॱ строитсяॱ эконометрическаяॱ модель.

Послеॱ проверкиॱ адекватностиॱ иॱ точностиॱ полученнойॱ моделиॱ вॱ соответствииॱ сॱ нейॱ строитсяॱ прогноз.ॱ Рассматриваетсяॱ «пучок» ॱ сценариевॱ возможногоॱ развитияॱ событий:ॱ пессимистичного,ॱ оптимистичногоॱ илиॱ усредненного.

Основойॱ дляॱ составленияॱ прогнозовॱ являетсяॱ информацияॱ оॱ прогнозируемыхॱ наॱ очереднойॱ годॱ значенияхॱ показателейॱ внешнихॱ факторов,ॱ включенныхॱ вॱ математическуюॱ модельॱ прогнозирования.ॱ Поискॱ даннойॱ информацииॱ ведетсяॱ вॱ глобальнойॱ сети,ॱ статьяхॱ иॱ публикацияхॱ специалистовॱ иॱ экспертовॱ вॱ областиॱ формированияॱ соответствующихॱ показателей.ॱ Вॱ расчетॱ следуетॱ включатьॱ показатели,ॱ полученныеॱ наॱ основеॱ формализованныхॱ методов,ॱ чтобыॱ информацияॱ оॱ нихॱ былаॱ объективнойॱ иॱ научноॱ обоснованной.

ॱ ॱ ॱ

Рисунокॱ 3.8ॱ -ॱ Схемаॱ сценарногоॱ прогнозированияॱ чистыхॱ доходовॱ Сбербанкаॱ Россииॱ отॱ валютныхॱ операцийॱ иॱ принятияॱ решенийॱ поॱ хеджированиюॱ убытков

Дляॱ построенияॱ оптимистичногоॱ прогнозаॱ нужноॱ произвестиॱ расчет,ॱ включаяॱ вॱ модельॱ максимальныеॱ значенияॱ внешнихॱ показателейॱ сॱ положительнымиॱ коэффициентамиॱ иॱ минимальныеॱ значенияॱ показателейॱ сॱ отрицательнымиॱ коэффициентами.

Дляॱ полученияॱ пессимистичногоॱ прогнозаॱ расчетॱ ведетсяॱ противоположнымॱ образом:ॱ дляॱ показателейॱ сॱ положительнымиॱ коэффициентамиॱ берутсяॱ минимальныеॱ значения,ॱ дляॱ показателейॱ сॱ отрицательнымиॱ коэффициентамиॱ -ॱ максимальные.

Дляॱ полученияॱ усредненногоॱ прогнозаॱ вॱ модельॱ включаютсяॱ соответственноॱ усредненныеॱ значенияॱ всехॱ внешнихॱ показателей.

Всеॱ полученныеॱ вариантыॱ прогнозовॱ анализируются,ॱ чтобыॱ выяснить,ॱ вॱ какихॱ случаяхॱ прогнозॱ будетॱ отрицательный,ॱ тоॱ естьॱ приॱ какихॱ условияхॱ банкॱ можетॱ понестиॱ отॱ рассматриваемогоॱ видаॱ валютныхॱ операцийॱ чистыйॱ убыток.

Еслиॱ приॱ всехॱ трехॱ вариантахॱ банкॱ получаетॱ чистыйॱ доход,ॱ полученныеॱ прогнозыॱ можноॱ считатьॱ удовлетворительнымиॱ иॱ включитьॱ рассчитанныеॱ величиныॱ вॱ финансовыйॱ планॱ доходовॱ иॱ расходовॱ банкаॱ наॱ очереднойॱ год.ॱ Еслиॱ выясняется,ॱ чтоॱ хотяॱ быॱ приॱ одномॱ изॱ сценариевॱ развитияॱ событийॱ возможенॱ чистыйॱ убыток,ॱ тоॱ отделॱ финансовогоॱ планированияॱ доводитॱ этоॱ доॱ сведенияॱ банковскогоॱ казначействаॱ иॱ управленияॱ рисками,ॱ которыеॱ совместноॱ должныॱ принятьॱ необходимыеॱ мерыॱ дляॱ устраненияॱ возможныхॱ негативныхॱ последствийॱ развитияॱ пессимистичногоॱ сценария.

3ॱ этап.ॱ Еслиॱ казначействоॱ банкаॱ получаетॱ информациюॱ оॱ величинеॱ возможныхॱ чистыхॱ убытковॱ отॱ валютныхॱ операций,ॱ оноॱ должноॱ заключитьॱ одинॱ илиॱ несколькоॱ опционныхॱ договоровॱ наॱ продажуॱ иностраннойॱ валютыॱ поॱ такомуॱ заранееॱ фиксированномуॱ курсу,ॱ чтобыॱ полученныхॱ рублейॱ хватилоॱ дляॱ покрытияॱ этихॱ убытков.ॱ Приॱ этомॱ банкуॱ нужнаॱ именноॱ опционнаяॱ сделкаॱ сॱ правомॱ выбора,ॱ такॱ какॱ вероятность,ॱ чтоॱ онॱ получитॱ отॱ валютныхॱ операцийॱ чистыйॱ доход,ॱ сохраняется.ॱ Условияॱ сделкиॱ согласовываютсяॱ сॱ риск-менеджментомॱ банка.

4ॱ этап.ॱ Послеॱ заключенияॱ хеджирующихॱ сделокॱ информацияॱ оॱ нихॱ передаетсяॱ вॱ отделॱ планирования,ॱ которыйॱ корректируетॱ ранееॱ сделанныеॱ прогнозы.

Дляॱ чистогоॱ комиссионногоॱ доходаॱ отॱ расчетно-кассовыхॱ операцийॱ вॱ иностраннойॱ валютеॱ былॱ выбранॱ болееॱ простой,ॱ чемॱ вॱ случаеॱ сॱ двумяॱ другимиॱ видамиॱ валютныхॱ операций,ॱ методॱ прогнозированияॱ -ॱ простаяॱ экстраполяцияॱ наॱ основеॱ неизменногоॱ среднегоॱ значенияॱ временногоॱ ряда.ॱ Поэтомуॱ проводитсяॱ сборॱ информацииॱ толькоॱ оॱ динамикеॱ чистыхॱ доходовॱ рассматриваемойॱ группыॱ операцийॱ вॱ банке,ॱ дляॱ которогоॱ составляетсяॱ прогноз,ॱ заॱ несколькоॱ предшествующихॱ лет.ॱ Далееॱ вычисляетсяॱ среднееॱ значениеॱ показателя,ॱ принимаемоеॱ вॱ качествеॱ прогнозного.

Ввидуॱ тогоॱ чтоॱ расчетно-кассовыеॱ операцииॱ вॱ иностраннойॱ валютеॱ всегдаॱ приносятॱ коммерческомуॱ банкуॱ небольшой,ॱ ноॱ гарантированныйॱ чистыйॱ доход,ॱ приॱ прогнозированииॱ данногоॱ показателяॱ нетॱ необходимостиॱ рассматриватьॱ различныеॱ сценарииॱ развитияॱ событий.

Итак,ॱ однойॱ изॱ ключевыхॱ проблемॱ приॱ оценкеॱ кредитногоॱ рискаॱ являетсяॱ высокийॱ уровеньॱ субъективнойॱ оценки:ॱ необходимоॱ максимальноॱ исключитьॱ влияниеॱ этогоॱ фактораॱ приॱ оценкеॱ степениॱ кредитногоॱ риска,ॱ которуюॱ предпочтительноॱ определятьॱ конкретнымиॱ количественнымиॱ иॱ (или)ॱ качественнымиॱ показателями.ॱ Возможно,ॱ одинॱ изॱ непараметрическихॱ методов,ॱ например,ॱ нейронныеॱ сети,ॱ станетॱ вॱ будущемॱ основнымॱ способомॱ расчетаॱ данногоॱ параметра.ॱ Преимуществоॱ данногоॱ методаॱ -ॱ возможностьॱ приспосабливатьсяॱ кॱ изменениям,ॱ тогдаॱ какॱ большинствоॱ моделей,ॱ построенныхॱ наॱ использованииॱ историческихॱ данных,ॱ слишкомॱ инертно.ॱ Вॱ тоॱ жеॱ время,ॱ даныॱ рекомендацииॱ поॱ сборуॱ иॱ обработкеॱ статистическихॱ данных,ॱ необходимыхॱ дляॱ построенияॱ прогнозныхॱ моделей,ॱ которыеॱ могутॱ статьॱ основойॱ дляॱ принятияॱ менеджментомॱ Сбербанкаॱ решенийॱ поॱ управлениюॱ рискамиॱ отॱ валютныхॱ операций.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Вॱ процессеॱ выполненияॱ курсовойॱ работы,ॱ нацеленнойॱ наॱ анализॱ исторического,ॱ современногоॱ иॱ перспективногоॱ развитияॱ наиболееॱ крупногоॱ коммерческогоॱ банкаॱ Российскойॱ Федерацииॱ -ॱ Сбербанкаॱ России,ॱ былиॱ решеныॱ поставленныеॱ задачиॱ иॱ сформированыॱ следующиеॱ выводы.

Историяॱ Сбербанкаॱ Россииॱ началасьॱ 170ॱ летॱ назадॱ вॱ 1841ॱ годуॱ 19ॱ века.ॱ Развитиеॱ Сбербанкаॱ Россииॱ былоॱ поделеноॱ наॱ девятьॱ периодов:ॱ 1841−1895 ,ॱ 1895−1917,ॱ 1917;1941,ॱ 1941;1953,ॱ ॱ 1953;1991,ॱ 1991;2008,ॱ 2009,ॱ 2010гг.ॱ иॱ поॱ сегодняшнееॱ время.

Наॱ протяженииॱ исследуемыхॱ периодовॱ развитияॱ Сбербанкॱ претерпевалॱ различныеॱ проблемы,ॱ связанныеॱ соॱ сменойॱ политическихॱ режимов,ॱ протеканиемॱ экономическихॱ кризисовॱ и,ॱ вॱ целом,ॱ сॱ развитиемॱ российскогоॱ государства.ॱ Заॱ почтиॱ дваॱ столетияॱ Сбербанкॱ Россииॱ завоевалॱ статусॱ крупнейшегоॱ финансовогоॱ институтаॱ страны.ॱ Сегодняॱ егоॱ филиальнаяॱ сетьॱ считаетсяॱ уникальнойॱ -ॱ онаॱ насчитываетॱ болееॱ 20ॱ тысячॱ филиаловॱ иॱ отделенийॱ наॱ всейॱ территорииॱ России,ॱ вॱ Казахстане,ॱ наॱ Украине,ॱ вॱ Белоруссии,ॱ вॱ Германииॱ иॱ Индии,ॱ Китаеॱ (вॱ 22ॱ странахॱ мира).

Сегодняॱ Сбербанкॱ Россииॱ -ॱ кредитнаяॱ организация,ॱ основаннаяॱ вॱ 1841 г.ॱ Основнымॱ акционеромॱ иॱ учредителемॱ Сбербанкаॱ Россииॱ являетсяॱ Центральныйॱ банкॱ Российскойॱ Федерации,ॱ которыйॱ владеетॱ 50%ॱ уставногоॱ капиталаॱ плюсॱ однаॱ голосующаяॱ акция.ॱ Другимиॱ акционерамиॱ Банкаॱ являютсяॱ международныеॱ иॱ российскиеॱ инвесторы.

Анализॱ показателейॱ современногоॱ развитияॱ Сбербанкаॱ Россииॱ показал,ॱ чтоॱ активыॱ банкаॱ ежегодноॱ увеличиваютсяॱ иॱ наॱ началоॱ 2014ॱ г.ॱ составилиॱ околоॱ 16,3ॱ трлнॱ руб.ॱ Ихॱ ростॱ происходимтॱ вॱ основномॱ заॱ счетॱ кредитованияॱ клиентов.ॱ Остатокॱ кредитногоॱ портфеляॱ физическихॱ иॱ юридическихॱ лицॱ наॱ началоॱ 2014 г.ॱ составилॱ 11ॱ 880ॱ млрдॱ руб.

Капиталॱ увеличиваетсяॱ заॱ счетॱ заработаннойॱ чистойॱ прибыли,ॱ учтеннойॱ вॱ капитале,ॱ иॱ выпущенныхॱ субординированныхॱ облигаций.ॱ

Фактическаяॱ численностьॱ персоналаॱ Сбербанкаॱ увеличиваетсяॱ иॱ наॱ началоॱ 2014 г.ॱ составилаॱ 255 515ॱ чел.

Сбербанкॱ Россииॱ являетсяॱ основнымॱ кредиторомॱ российскойॱ экономикиॱ иॱ занимаетॱ крупнейшуюॱ долюॱ наॱ рынкеॱ вкладов.ॱ Наॱ егоॱ долюॱ вॱ концеॱ 2013ॱ г.ॱ приходитсяॱ 43,3%ॱ вкладовॱ населения,ॱ 32,7%ॱ кредитовॱ физическимॱ лицамॱ иॱ 32,1%ॱ кредитовॱ юридическимॱ лицам.

Сбербанкॱ Россииॱ вॱ 83ॱ субъектахॱ Российскойॱ Федерации,ॱ расположенныхॱ наॱ территорииॱ 11ॱ часовыхॱ поясов.ॱ Толькоॱ вॱ Россииॱ уॱ Сбербанкаॱ болееॱ 106ॱ миллионовॱ клиентовॱ -ॱ большеॱ половиныॱ населенияॱ страны,ॱ аॱ заॱ рубежомॱ услугамиॱ Сбербанкаॱ пользуютсяॱ околоॱ 11ॱ миллионовॱ человекॱ (поॱ состояниюॱ наॱ конецॱ 2013ॱ г.).ॱ

Спектрॱ услугॱ Сбербанкаॱ дляॱ розничныхॱ клиентовॱ максимальноॱ широк:ॱ отॱ традиционныхॱ депозитовॱ иॱ различныхॱ видовॱ кредитованияॱ доॱ банковскихॱ карт,ॱ денежныхॱ переводов,ॱ банковскогоॱ страхованияॱ иॱ брокерскихॱ услуг.

Дляॱ движенияॱ кॱ достижениюॱ поставленныхॱ наॱ перспективуॱ целей,ॱ Сбербанкॱ Россииॱ будетॱ стремитьсяॱ обеспечиватьॱ ростॱ прибылиॱ заॱ счетॱ сбалансированнойॱ работыॱ поॱ следующимॱ направлениям:ॱ обеспечениеॱ стабильногоॱ ростаॱ операционныхॱ доходов,ॱ поддержаниеॱ сбалансированностиॱ портфеля,ॱ достижениеॱ высокойॱ операционнойॱ эффективностиॱ наॱ каждомॱ участкеॱ работыॱ банка,ॱ повышениеॱ эффективностиॱ управленияॱ расходами.

Системаॱ управленияॱ рискамиॱ вॱ Сбербанкеॱ Россииॱ определяетсяॱ Политикойॱ управленияॱ рисками.ॱ Согласноॱ положениямॱ данногоॱ документа,ॱ управлениеॱ рискамиॱ вॱ Сбербанкеॱ Россииॱ представляетॱ собойॱ трехуровневыйॱ процесс.

Первыйॱ уровеньॱ управленияॱ осуществляетсяॱ Правлениемॱ Банкаॱ иॱ Комитетомॱ ОАОॱ «Сбербанкॱ России"ॱ поॱ совокупнымॱ рискам.ॱ Результатомॱ данногоॱ процессаॱ является,ॱ вॱ томॱ числе,ॱ формированиеॱ требованийॱ иॱ ограниченийॱ кॱ процессамॱ управленияॱ отдельнымиॱ группамиॱ рисков,ॱ кॱ процессамॱ управленияॱ рискамиॱ вॱ Сбербанкеॱ России,ॱ аॱ такжеॱ определениеॱ коллегиальныхॱ органовॱ иॱ структурныхॱ подразделенийॱ Сбербанкаॱ России,ॱ ответственныхॱ заॱ управлениеॱ выделеннымиॱ группамиॱ рисков.

Второйॱ уровеньॱ управленияॱ осуществляетсяॱ Комитетамиॱ банкаॱ иॱ управляющимиॱ отдельнымиॱ группамиॱ рисковॱ Сбербанкаॱ Россииॱ -ॱ управлениеॱ отдельнымиॱ группамиॱ рисковॱ Сбербанкаॱ Россииॱ вॱ рамкахॱ ограниченийॱ иॱ требований,ॱ установленныхॱ наॱ первомॱ уровнеॱ управления.

Третийॱ уровеньॱ управленияॱ осуществляетсяॱ коллегиальнымиॱ органамиॱ иॱ структурнымиॱ подразделениямиॱ Сбербанкаॱ Россииॱ -ॱ управлениеॱ отдельнымиॱ группамиॱ рисковॱ вॱ Сбербанкеॱ Россииॱ вॱ рамкахॱ требованийॱ иॱ ограничений,ॱ установленныхॱ наॱ первомॱ иॱ второмॱ уровняхॱ управления.

Процессॱ управленияॱ рискамиॱ вॱ Сбербанкеॱ Россииॱ включаетॱ вॱ себяॱ пятьॱ этапов:

— ॱ идентификацияॱ рисковॱ иॱ оценкаॱ ихॱ существенности:ॱ каждыйॱ риск,ॱ подлежитॱ оценкеॱ уровняॱ егоॱ существенности;

— ॱ формированиеॱ системॱ управленияॱ существеннымиॱ рисками,ॱ когдаॱ функцииॱ поॱ управлениюॱ рискамиॱ Сбербанкаॱ Россииॱ распределяютсяॱ средиॱ должностныхॱ лиц,ॱ подразделенийॱ иॱ коллегиальныхॱ органовॱ банкаॱ иॱ формируетсяॱ методологическаяॱ базаॱ управленияॱ рисками;

— ॱ планированиеॱ уровняॱ подверженностиॱ рискам,ॱ когдаॱ определяетсяॱ целевойॱ уровеньॱ рисковॱ Сбербанкаॱ Россииॱ сॱ помощьюॱ риск-метрикॱ вॱ бизнес-планеॱ Сбербанкаॱ России;

— ॱ установлениеॱ аппетитаॱ кॱ рискуॱ Сбербанкаॱ Россииॱ -ॱ наॱ этомॱ этапеॱ вॱ банкеॱ утверждаетсяॱ иॱ согласовываетсяॱ сॱ Наблюдательнымॱ советомॱ максимальныйॱ уровеньॱ рисков,ॱ которыйॱ вправеॱ приниматьॱ наॱ себяॱ Сбербанкॱ России,ॱ формируетсяॱ системаॱ лимитовॱ иॱ ограничений,ॱ позволяющихॱ соблюстиॱ установленныйॱ аппетитॱ кॱ риску;

— ॱ управлениеॱ совокупнымॱ уровнемॱ рисков,ॱ задачаॱ которогоॱ -ॱ обеспечитьॱ соответствиеॱ уровняॱ рисковॱ Сбербанкаॱ Россииॱ целевымॱ значениямॱ (уровеньॱ рисковॱ периодическиॱ оцениваетсяॱ иॱ управляетсяॱ черезॱ лимитыॱ иॱ иныеॱ ограниченияॱ деятельностиॱ Сбербанкаॱ России).

Вॱ перспективеॱ доॱ 2018 г.ॱ Сбербанкॱ Россииॱ планируетॱ углубитьॱ взаимоотношенияॱ соॱ своимиॱ физическимиॱ иॱ юридическимиॱ лицамиॱ иॱ сделатьॱ ихॱ ещеॱ болееॱ безопаснымиॱ иॱ продуктивными.

СПИСОКॱ ИСПОЛЬЗОВАННЫХॱ ИСТОЧНИКОВ Бизнес-энциклопедияॱ «Платежныеॱ карты» ॱ /ॱ И.М.ॱ Голдовский,ॱ М.Ю.ॱ Гончарова,ॱ А.Н.ॱ Грачевॱ иॱ др.;ॱ ред.-сост.ॱ А.С.ॱ Воронин.ॱ 2-еॱ изд.,ॱ перераб.ॱ иॱ доп.ॱ М.:ॱ КНОРУС,ॱ ЦИПСиР,ॱ 2014.ॱ 560ॱ с.

Джессиॱ Рассел.ॱ Сбербанкॱ России.ॱ М:ॱ Bookvika,ॱ 2012.ॱ 100ॱ с.

Истоминॱ М.ॱ Ипотечнаяॱ гаваньॱ //ॱ Банкиॱ иॱ деловойॱ мир.ॱ 2014.ॱ Nॱ 11.ॱ С.ॱ 69ॱ -ॱ 75.

Кацॱ Е.ॱ Андрейॱ Шаровॱ (Сбербанк):ॱ «Мы,ॱ наконец,ॱ двинулисьॱ вॱ XXIॱ век» ॱ [Интервьюॱ сॱ А.ॱ Шаровым]ॱ //ॱ Банковскоеॱ обозрение.ॱ 2014.ॱ Nॱ 7.ॱ С.ॱ 42ॱ -ॱ 44.

Костылевॱ И.ॱ Викторॱ Орловскийॱ (Сбербанк):ॱ «Правилаॱ важнееॱ гениальности» ॱ [Интервьюॱ сॱ В.ॱ Орловским]ॱ //ॱ Банковскоеॱ обозрение.ॱ 2011.ॱ Nॱ 9.ॱ С.ॱ 92ॱ -ॱ 95.

Михайловॱ А.ॱ Чтоॱ уॱ Сбераॱ вॱ ДБОॱ //ॱ Банковскоеॱ обозрение.ॱ 2012.ॱ Nॱ 4.ॱ С.ॱ 86ॱ -ॱ 87.

Официальныйॱ сайтॱ Сбербанкаॱ Россииॱ //ॱ

http://www.sberbank.ru/

Стратегияॱ развитияॱ Сбербанкаॱ Россииॱ наॱ периодॱ доॱ 2014ॱ годаॱ //ॱ

http://www.sberbank.ru/

Стратегияॱ развитияॱ Сбербанкаॱ Россииॱ наॱ периодॱ сॱ 2014ॱ поॱ 2018ॱ годыॱ //ॱ

http://www.sberbank.ru/

Приложение 1

Перечень коллегиальных рабочих органов, подотчетных Правлению Сбербанка России, по состоянию на 31 декабря 2014 года Приложение 2

Приложение 3

Приложение 4

Приложение 5

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

Показатель норматива Усл.

обозн. норматив НА ДАТУ 01.

01.2011 01.

01.2012 01.

01.2013 01.

01.2014 01.

10.2014

Собственные средства (капитал) СС — 1 241 875,8 1 515 779,8 1 679 091,1 1 987 747,8 2 259 160,7 Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н1 мин10% 17,72 15,04 12,64 12,87 12,24 Норматив мгновенной ликвидности банка Н2 мин15% 80,56 50,82 61,43 53,55 51,30 Норматив текущей ликвидности банка Н3 мин50% 103,01 72,9 74,26 58,51 67,12 Норматив долгосрочной ликвидности банка Н4 мах120% 78,04 87,28 99,82 102,5 104,99 Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6 мах25% 17,9 17,33 16,71 17,27 16,50 Максимальный размер крупных кредитных рисков Н7 мах800% 79,98 125,29 141,13 128,81 136,22 Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) Н9.1 мах50% 0 0 0 0 0,00 Совокупная величина риска по инсайдерам банка Н10.1 мах3% 0,9 0,93 1,04 1,07 1,00 Норматив использования собственных средств (капитала) банка при приобретении акций (долей) других юридических лиц Н12 мах25% 0,14 0,65 0,79 0,93 9,08 Приложение 6

Графическое представление выполнения Сбербанком России нормативов в 2010;2014гг.

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н1

Норматив мгновенной ликвидности банка Н2

Норматив текущей ликвидности банка Н3

Норматив долгосрочной ликвидности банка Н4

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6

Максимальный размер крупных кредитных рисков Н7

Совокупная величина риска по инсайдерам банка Н10.1

Норматив использования собственных средств (капитала) банка при приобретении акций (долей) других юридических лиц Н12

Коваль С. Теоретические аспекты финансовых ресурсов банка // Мир финансов.- 2011. Выпуск 2. С. 82.

Заболотный Г. М., Захарченко В. И., Ступницкий А. М. Рыночная трансформация экономики региона. — Винница: ТОВ «Консоль», 2012. С. 113.

ЭТАПЫ МЕРОПРИЯТИЙ ПО СНИЖЕНИЮ КРЕДИТНОГО РИСКА Мероприятия, связанные с изменением существенных условий кредитного продукта Мероприятия по изменению кредитного продукта Превентивные мероприятия, не предполагающие внесения изменений в кредитный продукт

Биржевые индексы

Цена на нефть

Ставка Банка России

Безработица, инфляция

Ситуация на ММВБ

Снижение курса иностранной валюты

Рост курса иностранной валюты

Продажа банком иностранной валюты по цене ниже или покупка по цене выше курса Банка России Продажа банком иностранной валюты по цене выше или покупка по цене ниже курса Банка России

Чистый конверсионный доход

Отрицательная реализованная курсовая разница Положительная реализованная курсовая разница

Компетенция казначейства и риск-менеджмента

Компетенция отдела финансового планирования

Конец

Начало

1 этап Сбор информации о значениях прогнозируемого показателя и воздействующих на него факторов в течение n лет, предшествующих году составления прогноза

3 этап Хеджирование вероятных чистых убытков от валютных операций

2 этап Математическое моделирование, сбор информации о прогнозируемых на очередной год значениях воздействующих факторов и расчет прогнозируемого показателя при оптимистическом, пессимистическом и усредненном сценариях

При всех сценариях прогнозируемый показатель ≥ 0

Хотя бы при одном сценарии прогнозируемый показатель < 0

4 этап Включение результатов в финансовый план банка