Сущность страхования, основные понятия и термины

Страхование (сущность) представляет собой замкнутую раскладку возможного ущерба между заинтересованными физическими и юридическими лицами. Страхователи представляют собой юридические и физические лица, которые заключили договор страхования, либо являются страхователями по закону (при форме страхованияобязательного характера) и уплачивают страховые взносы (согласно договора или закона). Страхователи имеют право заключать со страховщиками договоры по страхованиюиных лиц (застрахованных) или в пользу третьих лиц и назначать выгодоприобретателей с целью получения страховых выплат, а вместе с тем заменять их по собственному усмотрению до наступления страхового случая. Страховая выплата представляет собой выплату страховой суммы (части ее) страхователю или застрахованному (при проведении личного страхования) или страховое возмещение (при страхованииимущественном) при наступлении страхового случая. Страховая стоимость представляет собой действительную (фактическую) стоимость объекта страхования (существует еще стоимостьрыночная, договорная и т. д.).Страховая сумма является определенной договором страхования или установленной по закону денежной суммой, на основе из которой устанавливают размеры страхового взноса и страховой выплаты, т. е. это объем ответственности страхования, которую принимает на себя страховщик. В международной страховой практике страховую сумму называют страховым покрытием. Страховое возмещение представляет собой сумму выплаты в покрытие ущерба при страховании имущества и страховании гражданской ответственности страхователя за материальный ущерб перед третьими лицами. Страховое возмещение может быть равным или меньше страховой суммы, на основе конкретных обстоятельств страхового случая и условий договора страхования (к примеру, присутствие в договоре франшизы).Страховое общество является страховщиками, акционерными компаниями, обществом взаимного страхования и пр. Страховое поле представляет собой максимальное число объектов, которое может охватить страхование. Его выражают в проценте охвата. Страховое событие представляет собой потенциальный, гипотетический (возможный) страховой случай, на предмет которого проводят страхование (к примеру, страховые события: несчастный случай, болезнь, дожитие до установленного возраста и т. д.).Страховой агент является нештатным работником страховой компании, которым от имени и по поручению страховщиков заключаются страховые договоры. Страховой взнос представляют собой плату страхователя за страхование, которую он имеет обязанность внести страховщику согласно договору страхования или по закону. Другими словами, это плата за услугу страхования. В международной практике страхования страховой взнос называют еще платежом страховым или страховой премией. Страховой интерес представляет собой меру материальной заинтересованности в страховании. Его выражают в страховой сумме и условиях страхового полиса. Страховой надзор представляет собой контроль за деятельностью страховых компаний уполномоченным на то государством органом (Федеральная служба по надзору за страховой деятельностью).Страховой полис является денежным документом установленного образца, который выдает страховщик страхователю в удостоверение заключенного договора страхования. Страховой случай представляет собой совершившееся страховое событие, с наступлением которого повяляется обязанность страховщика произвести выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю либо третьему лицу. При наступлении страхового случая с личностью страхователя или третьего лица страховую выплату производят в форме страхового обеспечения, при страховом случае с имуществом — в форме страхового возмещения. Страховое обеспечение выплачивают страхователю или третьему лицу вне зависимости от сумм, которые причитаются им по другим договорам страхования, а вместе с тем по социальному страхованию, социальному обеспечению и по возмещению вреда (ущерба).Страховой тариф, или брутто-ставка, представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования.

Страховой тариф может быть выражен в абсолютных единицах или в процентах. Страховщики представляют собой юридические лица любой организационно-правовой формы, которая предусмотрена законодательством РФ, образованныес целью осуществления деятельности по страхованию и получившие по закону лицензию на ведение страховой деятельности на территории РФ. Тарифная ставка представляет собой цену страхового риска. Ее выражают в абсолютных денежных единицах или в процентах. Убыточность страховой суммы представляет собой экономический показатель деятельности страховщиков, который характеризует отношение объема выплат страхового возмещения и страховой суммы к общей страховой сумме всех застрахованных объектов по такому виду страхования. Фонд страховой (страховые резервы) представляет собой совокупность финансовых резервов, которые предназначены для предупреждения, локализации и возмещения ущерба, который был нанесен страхователю по причине страхового случая. Страховые резервы формируют за счет поступления страховых взносов и используют только для выплат по страхованию.

Размещение страховых резервов производится страховщиками на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Фонды страховщиков представляют собой образуемые в стоимостной или натуральной форме (приобретение недвижимости, участков земли и т. д.) запасы средств с целью покрытия расходов непредвиденного характера (чрезвычайные стихийные бедствия, банкротство заемщика кредита и пр.), устранения затруднений финансового характеранепосредственно страховой компании и обеспечения ее деятельности. Эквивалентность страховых отношений представляет собой гарантированное обеспечение страховых выплат страхователям посредством получаемых от них взносов. Экономическими показателями страховой деятельности являются:

средняя страховая сумма (общая страховая сумма, которая делится на количество застрахованных объектов);средний платеж на один договор страхования (сумма поступивших взносов, которая делится на количество договоров); уровень выплаты страховых сумм и возмещений (соотношение между выплаченной суммой и суммой поступивших взносов страхования в %); убыточность страховой суммы представляет собой размер выплат, которые приходятся в среднем на 100 денежных единиц страховой суммы. Эффективность страховых операций является комплексным понятием, которое включает систему показателей, отражающих экономическую целесообразность произведения страхования среди разного рода отраслей страхования (личного, имущественного страхования и страхования ответственности).Заключение

В рамках данного реферата рассмотрены сущность, а такжеосновные термины и понятия, используемые в страховании. Страхование — способ защиты имущественных интересов отдельных людей, семей, трудовых коллективов при наступлении определенных событий — страховых случаев — за счет заранее сформированных денежных или натуральных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов. Другими словами, рискованный характер производства или неблагоприятное местоположение (повышенная сейсмичность, высокая пожароопасность и т. п.) — главные причины беспокойства собственников имущества, товаропроизводителей, населения за свое материальное благополучие, здоровье, жизнь. Чтобы не оставаться с наступившей бедой один на один, люди всегда стремились объединиться заранее для встречи ее путем солидарной раскладки ущерба между заинтересованными сторонами. Страхование ведется только специализированными страховыми организациями, которые могут существовать в форме государственных и негосударственных. Сфера деятельности страховых организаций может охватывать внутренний, внешний или страховой рынок смешанной формы. Поэтому страхование в условиях страхового рынка развитого осуществляется и внутри данной страны, и за рубежом.

Список литературы

1. Алиев Б. Х., Махдиева Ю. М. Страхование: Учебник, М.: ЮНИТИ, 2011. — 415с.

2. Галаганов В. П. Основы страхования и страхового дела. — М.: Кно

Рус, 2010. — 224с.

3. Денисова И. П. Страхование: Учебный курс. — Ростов-на-Дону: Феникс, 2009. — 240с.

4. Короткова Ю. Е., Жирова Г. В. Краткий курс по страхованию: Учебное пособие. — М.: Окей-книга, 2010. — 176с.

5. Рыбин В. И. Основы страхования: Учебное пособие. — М.: Кно

Рус, 2010. — 240с.

6. Сахирова Н. П. Страхование. — М.: Проспект, 2007. — 714с.

7. Скамай Л. Г. Страховое дело: Учебное пособие. — М.: ИНФРА-М, 2010. — 324с.

8. Худяков А. И. Теория страхования. — М.: Статут, 2010. — 656с.

9. Чернова Г. В. Основы экономики страховой организации по рисковым видам страхования: Учебник для вузов. — М.: Экономика, 2008. — 511с.

10. Чиненов М. В. Страхование. — М.: Омега-Л, 2007. — 248с.

11. Экономика предприятия: Учебник для вузов / Под ред. О. К. Филатова — М.: Инфра-М, 2006. — 317 с.