Шпоры ГОС страхование

1. Экономическая сущность, содержание и функции страхования.

Экономическая сущность страхования заключается в солидарной и замкнутой раскладке непредвиденного ущерба в результате наступления страховых событий. Непредвиденность, вероятность наступления убытков и потерь являются исходными свойствами, признаками экономической категории страхования. страхование экономические перераспределительные отношения по формированию и использованию денежных фондов для защиты материальных, финансовых и личностных интересов различных субъектов в результате непредвиденных неблагоприятных событий на основе солидарной, замкнутой раскладки ущерба и возмещения его в денежной форме.

Следует отличать экономическую сущность категории страхования от ее экономического содержания. Сущность любой категории постоянна, содержание же изменчиво в силу объективных условий ее происхождения, исторического развития и задач экономической системы в целом. Содержание предопределяет отношения участников страхования, общественно-исторические типы страхования и формы их осуществления в конкретных условиях.

Цель страхования: защита материальных, финансовых и личностных интересов различных субъектов.

Сущность: солидарная и замкнутая раскладка ущерба.

Содержание: а) экономические перераспределительные отношения; б) формирование денежных фондов; в) возмещение непредвиденного ущерба в денежной форме. Солидарная раскладка ущерба означает, что все страхователи участвуют совместно в покрытии убытков у одного из них или нескольких пострадавших лиц заранее внесенными платежами через механизм распределения средств страхового фонда. Замкнутая раскладка ущерба означает, что средства страхового фонда используются на покрытие убытков среди участников его создания.

Функции страхования.

Сущность страхования как особой сферы экономических распределительных отношений проявляется в четырех специфических функциях: противорисковой, сберегательной, предупредительной и контрольной.

1. Противорисковая функция возмещение ущерба пострадавшим лицам в целях защиты их интересов при наступлении рисковых обстоятельств. Именно в рамках этой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками замкнутой сферы страхования и солидарное покрытие негативных последствий страховых случаев. Противорисковая функция проявляется в механизме передачи риска страховщику и обеспечение финансовой компенсации страхователю за нанесенный ущерб. Реализация противорисковой функции страхования выражается в осуществлении практических действий по защите экономических субъектов и граждан от страховых рисков в форме предоставления финансовой компенсации за нанесенный ущерб, принятия полной ответственности на себя страховщиком по страховым случаям и обеспечения надежной гарантии для страхователя в возмещении крупных убытков, потерь.

Реализация противорисковой функции:

1) Прямое страхование: — возмещение ущерба по страховым случаям; - снижение риска возможных потерь страхователя.

2) Перестрахование т. е. страхование одним страховщиком (перестрахователем) части своих обязательств по заключенным договорам у другого страховщика (перестраховщика), обеспечивает своего рода двойную защиту интересов страхователя за счет участия двух страховщиков в принятии ответственности по страховым рискам: — гарантия для страхователя в возмещении крупных убытков; - снижение риска невыполнения обязательств страховщика перед страхователями.

3) Сострахование страхование одного объекта несколькими страховщиками на долевых началах по одному договору исходя из крупных размеров объектов, повышенных рисков и солидарной, совместной ответственности по ним: — защита страхователя от крупномасштабных рисков; - солидарная ответственность страховщиков по возмещению крупных убытков.

2. Сберегательная функция выражается в потребности страховой защиты имущества, доходов, личности страхователей с целью экономии собственных средств и сохранения их в случае ненаступления страховых событий. Основное преимущество страхования минимальная стоимость страховой защиты и максимальная выплата по наступившим рискам. Сберегательная функция наиболее полно выражается в накопительных видах страхования (страхование на дожитие до определенного возраста, страхование пенсий, страхование детей и т. д.), которые имеют долгосрочный характер действия и форму регулярной уплаты взносов.

3. Предупредительная функция отражает одно из основных свойств и качественных признаков категории страхования экономическую заинтересованность всех участников страховых отношений (страхователей и страховщика) в ненаступлении рисков, влекущих негативные последствия одинаково для всех.

4. Контрольная функция реализуется в процессе формирования и расходования средств страхового фонда, включая и стадию оценки финансовых результатов страховой деятельности.

Для контроля устойчивости страховых операций применяются конкретные показатели:

1. Убыточность страховой суммы показатель эффективности работы страховщика, определяется отношением страховых выплат за отчетный период на число сотен страховой суммы по заключенным договорам страхования. Рассчитывается по всей компании, отдельным отраслям и видам страхования.

2. Уровень выплат по страховой компании (видам, отраслям страхования) показатель характеризующий фактические результаты проведения страховых операций, определяется в процентах как отношение суммы фактических страховых выплат к уплаченной страховой премии по всем договорам за отчетный период. Его оптимальный уровень составляет 60−80%, что характеризует правильность страховых расчетов на стадии заключения договоров.