Формы и виды кредитов России, их современная характеристика

Содержание

• БАКАЛАВРСКАЯ РАБОТА Формы и виды кредитов России, их современная характеристика
• Казань
• Введение
• 1. Сущность кредита как формы движения ссудного капитала
  • 1. 1. Необходимость и сущность кредитования
  • 1. 2. Функции и основные принципы кредита
  • 1. 3. Современное понимание форм и видов кредитования
• 2. Основные тенденции развития кредитования в современных российских экономических условиях
  • 2. 1. Современное состояние российского рынка кредитования
  • 2. 2. Проблемы кредитования российскими коммерческими банками
  • 2. 3. Перспективы развития рынка кредитования в России на современном этапе
• Заключение
• Библиографический
• список

Значение банковской системы для развития экономики трудно переоценить, поскольку банки играют важную роль в обеспечении денежного оборота, в перемещении капиталов, в предоставлении возможностей промышленным предприятиям, организациям, правительству, населению для развития. Одним из основных направлений деятельности коммерческих банков является осуществление реализации различных целей клиентов за счет кредитного финансирования. Кредитование как одна из активных операций приносит значительную часть прибыли коммерческим банкам, следовательно, банк реализует и свои собственные интересы.

В связи с общей стабилизацией финансовой ситуации в стране, постепенным развитием банковской системы кредитные ресурсы становятся все более доступными, причем не только для предпринимательской деятельности, но и на потребительском рынке. Уже сейчас можно говорить, о широком распространении потребительского кредитования, автокредитования, ипотечного кредитования. То, что рынок кредитования в России стремительно развивается, очевидно. Банкам постепенно удается преодолевать такую особенность российского менталитета, как нежелание жить в долг.

Кредит как общественное отношение отражает ход исторического развития экономического процесса, в свою очередь, показывая влияние на постоянно изменяющиеся условия экономической жизни общества. Результатом происходящих изменений нередко становится рождение новых видов и форм кредита. Это способствует не только развитию теоретического аппарата, но и повышает практическую значимость категории кредита в современной системе экономических знаний. Перечисленные выше доводы говорят о необходимости изучения и актуальности выбранной темы работы.

Наряду с развитием сущностных основ и понятийного аппарата кредита как такового повседневная практика предъявляет к экономической теории более высокие требования. К их числу относится устранение теоретических пробелов отдельных видов и форм кредита, поскольку изначально обоснование теоретических положений способствует более широкому осмыслению проблем, возникающих в ходе осуществления практической деятельности. В последнее время в литературе нередко отмечаются недостатки приведенных трактовок кредита. Основным в их ряду выделяют акцент на форму, а не на сущность экономических отношений по поводу кредита. Помимо этого категория «форма движения» сама является достаточно сложной и нуждается в дополнительном разъяснении. В целом анализ существующих в экономической литературе трактовок кредита указывает на недостаточность теоретической базы по вопросу кредитования и вызывает необходимость ее детализации. Перед экономической теорией в этой связи возникают новые проблемы, разрешение которых сопряжено с определением понятия кредита через выявление его сущностных основ. Определение сущности кредита предполагает раскрытие ряда его характеристик, к числу которых относятся принципы кредитования, особенности взаимоотношений кредитора и заемщика, а также механизм движения кредитных ресурсов или ссуженной стоимости.

Теоретическим исследованиям проблем, связанных с банковским кредитованием посвящено значительное количество работ. Среди них труды российских и зарубежных авторов, которые были использованы в написании работы: Лаврушина О. И., Челюкова В. А., Колесникова В. И., Жукова Е. Ф., Ямпольсого М. М., Балабановой И. Т., Сорвила С.В.

Актуальность темы и ее теоретическая и практическая значимость обусловили выбор направления исследования, цели и задачи работы.

В связи с тем, что подъем российского производства в значительной мере связан с реализацией потенциала кредитных отношений, а практика подтверждает, что подавляющая часть кредитов предоставляется кредитными организациями, выбор темы выпускной работы выпал на изучение современных форм и видов кредитов, используемых банками.

Цель данной работы — подтвердить важную роль кредита в становлении рыночной экономики, в расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций. Для выполнения этой цели в работе поставлены следующие задачи: дать определение кредита как экономической категории, теоретически раскрыть сущность, функции и принципы кредитования; обосновать роль кредита в рыночной экономике; описать существующие формы и виды банковских кредитов; провести анализ современного рынка кредитования; рассмотреть существующие недостатки и направления по развитию системы кредитования; проанализировать тенденции развития процесса кредитования в России в условиях становления рыночных отношений.

1. Сущность кредита как формы движения ссудного капитала

1.1 Необходимость и сущность кредитования

Важной характеристикой экономически развитого общества является наличие эффективной системы кредитования населения, во многом определяющей уровень частного потребления. Еще в начале XIX века Н. С. Мордвинов, ученик Адама Смита в политической экономии, в своей работе «Рассуждения о пользах могущих последовать от учреждения частных по губерниям банков» писал: «Чем какой-либо народ беднее, тем более потребно ему наличных денег в отношении к его имуществу и, напротив, чем богатее, тем менее имеет надобности в оных, ибо с богатством соединяется кредит» [16, с.32].

Многие эксперты полагают, что сегодня наша страна стоит на пороге оживления этого сектора. Спекулятивные финансовые рынки уже не приносят тех доходов, которые имели место в условиях гиперинфляции. Банки вынуждены поворачиваться лицом к частному заемщику. При этом возрастает актуальность исследования терминологии, которой пользуются банки для обозначения операций по кредитованию населения.

Слово «кредит», по мнению Макса Фасмера, заимствовано русским языком из немецкого (credit) в самом начале XVIII в. со значением «авторитет» [17, с.12].

Этимология его восходит к итальянскому «credito» — вера, доверие. Совершенно очевидно, что в итальянский язык оно перешло из латинского (credit — они верят). В русском языке для обозначения правоотношений по поводу займа — древнейшего института гражданского обязательственного права России — использовались другие термины: «дача», «купа», «милость», «крута» («покрута»), «займ» и «ссуда». С появлением Судебников XV — XVI вв. в нормативном обороте закрепились два последних, причем термин «займ» имел родовое значение и обозначал получение любого чужого имущества на срок за вознаграждение с условием возврата (товар, зерно, деньги), а «ссуда» предполагала получение займа деньгами [4, с.18]. Термин «кредит», точнее, «кредитные бумаги» появляется в России в середине XIX века в связи с подготовкой и проведением реформы 1861 года.

В работах Ю. Е. Шенгера, В. И. Рыбина, О. И. Лаврушина, И. В. Левчука и других авторов кредит рассматривается как стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений [17, с.11]. В широком смысле слова и с юридической, и с экономической точек зрения кредит это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде. На практике вместо термина «кредит» часто употребляют такие понятия, как займ и ссуда. До введения в 1995—1996 гг. нового Гражданского кодекса РФ термины «кредит» и «ссуда» на практике применялись как синонимы. Агарков М. М. в курсе лекций, прочитанных в 1929 г., упоминал, что открытие кредита проявляется при передаче клиентам денег в ссуду и что срочная ссуда представляет собой денежный заем на определенный срок, по которому банк является заимодавцем, а клиент заемщиком [16, с.33]. На банковском языке термин «ссуды» употребляется вместо юридически более корректного термина «заем». Определим различия между терминами «заем», ссуда и «кредит».

С одной стороны, по большинству признаков заем родственен кредиту, объединенных с ним одной главой ГК РФ: объектом обоих отношений являются деньги с предусмотренными в договоре процентами. И кредит, и заем может быть дан на определенные цели: при этом у заимодавца (кредитора) возникает право контролировать целевое использование денежных средств. Благодаря этим сходствам в обиходе заем зачастую путают с кредитом. Между тем, кредит имеет ряд специфических особенностей. Основное отличие кредита от займа ссуженный круг участников кредитных отношений. Одной из сторон, кредитором, может быть только специализированная организация банк (иная кредитная организация), имеющая лицензию на оказание подобных услуг. Перечень привлеченных средств является исчерпывающим.

Коммерческая же организация для заимствования в основном использует денежные средства, «полученные в качестве оплаты» в процессе осуществления совершенно иных гражданско-правовых сделок, как-то: купля-продажа, аренда, хранение, комиссия и т. д. Таким образом, источник привлеченных денежных средств, используемых банком в качестве кредита, в корне отличается от источника денежных средств, используемых коммерческой организацией в качестве займа.

Проценты за пользованием заемными денежными средствами еще одно