Помощь в написании студенческих работ
Антистрессовый сервис

Оптимизация управления денежными потоками Синема

Дипломная: Оптимизация управления денежными потоками Синема
ДипломнаяПомощь в написанииУзнать стоимостьмоей работы

В условиях рыночной экономики большие остатки денег на текущих счетах в банке, кассе данного субъекта хозяйствования означают, что деньги временно не работают. В таком случае потерянными становятся возможности получения дополнительных доходов. В связи с этим главной целью управления денежными средствами является оптимизация денежного потока, установление такой величины, которая обеспечивала бы… Читать ещё >

Оптимизация управления денежными потоками Синема (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

Содержание

  • Введение
  • 1. Теоретические основы управления денежными потоками предприятия
    • 1. 1. Понятие денежного потока и характеристика его видов
    • 1. 2. Принципы и этапы управления денежными потоками
    • 1. 3. Роль денежных потоков в обеспечении финансовой устойчивости предприятия
  • 2. Анализ денежных потоков предприятия
    • 2. 1. Показатели денежных потоков и факторы, влияющие на их величину
    • 2. 2. Балансирование денежного потока предприятия
  • 3. Оптимизация денежных потоков предприятия
    • 3. 1. Методы оптимизации денежных потоков предприятия
    • 3. 2. Прогнозный расчет поступления и расходования денежных средств по операционной деятельности
  • Заключение
  • Список литературы

Для непрерывного функционирования каждому предприятию необходимы деньги для покрытия обязательных затрат: приобретения сырья, материалов, выплаты заработной платы работникам, оплаты налогов и других платежей. Поэтому на первый взгляд может казаться, что чем больше денег на счете, в кассе предприятия, тем лучше, поскольку исчезают проблемы со своевременным выполнением всех финансовых обязательств.

В условиях рыночной экономики большие остатки денег на текущих счетах в банке, кассе данного субъекта хозяйствования означают, что деньги временно не работают. В таком случае потерянными становятся возможности получения дополнительных доходов. В связи с этим главной целью управления денежными средствами является оптимизация денежного потока, установление такой величины, которая обеспечивала бы эффективное и непрерывное функционирование предприятия.

Методы и формы управления денежными средствами постоянно совершенствуются. Не случайно в странах с развитой рыночной экономикой область управления денежными средствами предприятия стала одним из наиболее перспективных (с точки зрения максимизации прибыли) объектов управления деятельностью предприятия.

Успешное управление денежными потоками дает шансы предприятию на их более рациональное использование, т.к. позволяет инвестировать свободные ресурсы и получать дополнительные доходы вследствие эффективного расходования денежных средств.

В данной дипломной работе поставлена цель — исследовать и дать рекомендации по оптимизации управления денежными потоками предприятиями на примере ООО «Синема-Уссурийск».

Для достижения поставленной цели в работе поставлены следующие задачи:

1) рассмотреть теоретические основы управления денежными потоками: понятие, виды, принципы и условия управления;

2) провести анализ денежных потоков на предприятии;

3) изучить вопросы оптимизации денежных потоков предприятии в режиме реального времени.

Объектом исследования взято Общество с ограниченной ответственностью «Синема-Уссурийск».

Теоретические вопросы управления денежными потоками рассмотрены в соответствии с методологией, предлагаемой российскими учеными экономистами — Бланком И. А., Мироновым М. Т., Савицкой Г. А. и др.

В первой главе рассмотрены теоретические аспекты управления денежными потоками предприятия.

Во второй главе проведен анализ денежных потоков Общества с ограниченной ответственностью «Синема-Уссурийск».

В третьей главе даны рекомендации по оптимизации денежных потоков предприятия.

Показать весь текст

Список литературы

  1. Приказ МинФина РФ «О формах бухгалтерской отчетности» от 13.01.2000 г. № 4н.
  2. Приказ МинФина РФ от 28.06.2000 № 60л «О методических указаниях о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации»
  3. М. С. Грачев А.В. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия. — М.: Дело и сервис, 2001. — 242 с.
  4. Е.А., Шумилин П. Е. Бухгалтерская финансовая отчетность. — Ростов Н/Д.: Феникс, 2004. — 224 с.
  5. А.С. Годовая бухгалтерская отчетность коммерческих организаций. — М.: Бухгалтерский учет, 2000. 312 с.
  6. В.Р., Банк С. В., Тараскина А. В. Финансовый анализ: учеб. пособие. — М.: Проспект, 2005. — 344 с.
  7. В.В. Управление денежным оборотом предприятий и корпораций. — М.: Финансы и статистика, 2002. 412 с.
  8. Бухгалтерская финансовая отчетность / под ред. В. Д. Новодворского — М.: Инфра-М, 2003. 172 с.
  9. А.А. Операционный анализ. — М.: Перспектива, 2003. 168 с.
  10. Гончаров Л. И. Финансовый менеджмент. Мн.: Мисанта, 2003, 624 с.
  11. И.Е. Бухгалтерский учет на современном предприятии. Новосибирск, НТЦ, 2001. — 172 с.
  12. Л. В. Никифорова Н.А. Анализ годовой бухгалтерской отчетности. — М.: Дело и сервис. 2004. 460 с.
  13. В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры. — М.: Финансы и статистика, 2002. 460 с.
  14. В.Г. Управленческий учет. — М.: Дашков и Ко, 2004. 460 с.
  15. Курс экономики / под редакцией Б. А. Райзбера. М.: Инфра-М, 2003, 672с.
  16. Любушин Н. П, Лещева В. Б., Дьякова В. Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия. — М.: Юнити — Дана, 2002. — 471с.
  17. М.В. Малое предприятие: Учет, отчетность, налоги. — М.: ГлавБух, 2002. 140с.
  18. Е.А. Производственно-финансовая деятельность предприятия // Риск, 2005. — № 4 с.15−19.
  19. Прогнозирование и планирование экономики / под редакцией В. И. Борисевича, Г. А. Кандауровой. — Мн.: ИнтерПрессСервис, 2001. 380 с.
  20. Практикум по финансовому менеджменту / под редакцией Е. С. Стояновой. — М.: Перспектива, 2000. 139 с.
  21. Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятий АПК. — Мн.: ИнтерПрессСервис, 2003. — 696 с.
  22. В.В. Финансовая политика компании // Финансы — 2003 — № 9 — с.56−60.
  23. Н. Н. Ионова А.Ф. Финансовый анализ: управление финансами. — М.: Юнити-Дана, 2003. — 639 с.
  24. Финансовый менеджмент / под редакцией Е. С. Стояновой — М.: Перспектива, 2002. 656 с.
  25. Финансы предприятия / под редакцией Н. В. Колчиной. — М.: Юнити-Дана, 2003. — 447 с.
  26. И. Л. Незамайкин В.Н. Финансы предприятий: менеджмент и анализ. — М.: Эксмо — 2004. 448 с.
  27. А.С. Учет, информация, управление. — М.: Финансы и статистика, 2004 — 212 с.
Заполнить форму текущей работой

Сессия? Спокойно!