Актуальность темы
диссертационного исследования. Анализ показателей развития банковской системы Российской Федерации за последнее десятилетие показал значительные темпы роста рынка потребительского кредитования. В тот же время, рост объемов рынка потребительского кредитования нередко сопровождается ухудшением качества кредитных портфелей банков. Проведенные в данной области исследования свидетельствуют о том, что показатели просроченной задолженности по кредитным портфелям российских банков существенно превышают уровень аналогичных показателей банков развитых стран.
В настоящее время для повышения эффективности деятельности и сохранения темпов роста показателей своей деловой активности банки изыскивают новые направления развития потребительского кредитования. В этой связи, потребительский кредит для субъектов малого предпринимательства становится одним из стимулов дальнейшего развития рынка потребительского кредитования и актуальным направлением работы российских банков.
В условиях финансового кризиса в целях расширения своей деятельности банки стали более лояльными и доступными для представителей малого предпринимательства. Тем не менее, при стандартной схеме кредитования бизнеса кредитная организация вынуждена требовать у своих клиентов предоставление бизнес-плана, недвижимость или товары в обороте, в качестве залога и выставлять более жесткие условия в отношении прозрачности финансовой отчетности.
Учитывая интересы субъектов малого предпринимательства, банки стали предлагать дополнительные программы кредитования, специально ориентированные на данную категорию заемщиков. Стоимость кредита, данном случае, зачастую корректируется в зависимости от вида обеспечения, наличия его или отсутствия, целевой направленности, срока кредитования и скорости принятия решения. В этих условиях заемщик нередко готов заплатить больший процент по потребительскому кредиту, нежели по в кредиту на развитие бизнеса в обмен на ускорение и упрощение процедуры привлечения заемных средств.
Несмотря на привлекательность для всех участников кредитного процесса данного направления, необходимо отметить недостаточную проработанность механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства и, в частности, игнорирование банками, при оценке их кредитоспособности специфики потребительского кредитования данной категории заемщиков.
Таким образом, совершенствование механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства, с учетом особенностей их деятельности, является актуальной проблемой и требует серьезной научной разработки.
Степень разработанности проблемы. Проблемы банковского кредитования всегда занимали российских и зарубежных ученых и практиков. Среди российских экономистов, внесших значимый вклад в теорию исследуемых проблем, развитие и совершенствование кредитования в стране, можно отметить таких авторов, как А. Г. Грязнова., Г. Н. Белоглазова, Д. А. Ендовицкий, Е. Ф. Жуков, Г. Г. Коробова, Л. П. Кроливецкая, О. И Лаврушин, М. В. Мельник, Л. П. Павлова, Г. С. Панова, О.Н.
Тавасиева и др.1.
Из зарубежных исследователей следует выделить Гилла Э., Гудмана.
Дж., Коттера Р., Рида Э., Роуза П., Шумпетера Й. А. и др.
Научно-теоретические труды ученых-экономистов раскрывают основные положения теоретических основ финансов, кредита и потребленияпредставляют экономическую природу и функциональное назначение процесса кредитованиясодержат теоретико-методологическое обоснование кредитованияопределяют роль кредитных операций в деятельности.
1 См • Банковская система Российской Федерации, В 3-х тг, Под ред. Грязновой, М: «Финансы и статистика» 1996, Банковское дело.- Мельник М. В. Методология экономического анализа деятельности хозяйствующих субъектов. М, Финансы и статистика, 2003,240с, Павлова Л. Н. Финанс, эвыи менеджмент в предприятиях и коммерческих организациях. Управление денежным оборотом. — М. Финансы и статистика 1993. 160 е: ил. Тапфбеков К. Р., Павлова Л. Г. Инвестиционные процессы и банковская система в экономике России. — М.: Весь мир, 2005. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка.-М.: ИКЦ «ДИС», 1997.—464 с. кредитной организацииподробно описывают характеристики кредитования как сферы банковской деятельности в условиях рыночной экономики.
Вместе с тем, современные отечественные и зарубежные исследования эффективности финансовых механизмов, в большинстве случаев, сводятся к изучению общетеоретических или практических проблем регулирования кредитных отношений на региональном уровне, без учета специфики различных категорий заемщиков, в частности, субъектов малого предпринимательства, в сфере потребительского кредитования.
Практическая значимость и недостаточная разработанность проблемы развития механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства определили выбор темы диссертации и направление исследования.
Цель диссертационного исследования заключается в разработке научно-методического аппарата совершенствования механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства.
Реализация цели исследования предопределило постановку и решение следующих основных задач:
• определить роль банковского потребительского кредита в деятельности малых предприятий провести анализ и дать оценку действующей практики банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства;
• исследовать тенденции и направления инновационной деятельности банков в области потребительского кредитования и выявить факторы, препятствующие совершенствованию механизма кредитования субъектов малого предпринимательства;
• разработать рекомендации по обеспечению возвратности потребительских кредитов, выданных субъектам малого предпринимательства как в рамках организации процесса потребительского кредитования, так и в законодательном обеспечении;
• разработать предложения по развитию информационного взаимодействия банков, кредитных бюро и коллекторских агентств, в рамках совершенствования механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства- • разработать рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности субъектов малого предпринимательства, с учетом специфики потребительского кредитования и предложить алгоритм практической реализации усовершенствований методики. Объектом исследования является механизм потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства.
Предметом исследования является совокупность экономических отношений, формирующихся в процессе потребительского кредитования банками субъектов малого предпринимательства.
Методологической основой диссертационного исследования послужили законодательные и нормативные акты РФ, материалы научных конференций и научных изданий. В качестве методологической основы исследования использовались методы диалектической логики, позволяющие оценить явление в развитии и взаимосвязи, а также следующие способы и приемы: системный и факторный анализ, логико-структурный и экономико-математический методы обработки информации, графический метод представления данных, статистическое наблюдение, методы классификации и научной абстракции.
Информационная база исследования включает в себя нормативно-правовые акты в сфере ре1улирования банковской деятельностинормативные документы Банка Россиистатистические данные Федеральной службы государственной статистики и ее региональных отделенийматериалы Национального института системных исследований проблем предпринимательства, Федерального фонда поддержки малого предпринимательства, Центрального банка РФ, данные, предоставленные агентством «РосБизнесКонсалтинг», практические материалы коммерческих банков и других финансовых институтов Россиипубликации в специализированных экономических изданиях, периодической печати и сети Интернет. Важное значение для проведения диссертационного исследования имели монографические и научно-практические публикации.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в оценке действующей практики потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства, обозначении проблем развития банковского потребительского кредитования малого предпринимательства в целом и проблем возвратности, в частности и в разработке конкретных предложений по совершенствованию механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства.
В процессе исследования получены следующие результаты, определяющие его научную новизну:
1. Оценена роль потребительского кредитования банками субъектов малого предпринимательства. На основе анализа практики потребительского кредитования выделены основные проблемы потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства и обоснована необходимость развития данного направления, как для банков, так и для субъектов малого предпринимательства.
2. Сформулированы основные направления и тенденции инновационной деятельности банков в области потребительского кредитования с целью совершенствования организации процесса потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства. Систематизированы традиционные и каналы прямого привлечения и обслуживания клиентов банка.
3. Обозначены и дана оценка существующих проблем возврата и предупреждения просроченной задолженности по потребительским кредитам, полученных субъектами малого предпринимательств на основе анализа просроченной задолженности по потребительскому кредитованию и практики организации возврата просроченной задолженности. Наибольшую проблему составляет объективное размывание границы между личными доходами и прибылью субъекта малого предпринимательства. Для адекватной оценки всех рисков при потребительском кредитовании и принятии решения о кредитовании банку необходимо учитывать финансовое положение субъекта малого предпринимательства. Минимизировать банковские риски предложено за счет ограничения максимальной суммы кредита и высокой процентной ставки. Предлагается также использование банками специальных программ нецелевого потребительского кредитования с использованием отдельных скоринговых карт.
4. Обоснована необходимость и разработаны предложения по развитию информационного взаимодействия банков, кредитных бюро и коллекторских агентств, в рамках совершенствования механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства в целях снижения процента невозврата по потребительским кредитам. При этом, взаимодействие этих институтов должно быть направлено как на увеличение скорости обработки транзакций АБС, так и автоматизации всех банковских процессов. С целью совершенствования механизма потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства предложено также повысить эффективность деятельности кредитных брокеров за счет введения прескоринга на уровне брокера и использования автоматизированных систем и интернет технологий.
5. Разработаны рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности субъектов малого предпринимательства, с учетом специфики потребительского кредитования и алгоритм практической реализации усовершенствований методики. В рамках данной методики предложены меры по совершенствованию механизма скоринг-кредитования и алгоритм проведения перекрестной проверки представленных данных субъектом малого предпринимательства. Обоснована выгодность данного подхода для всех участников кредитного процесса.
Теоретическая и практическая значимость. Содержащиеся в диссертации теоретические выводы и практические предложения могут быть использованы при разработке рекомендаций по совершенствованию механизма потребительского кредитования коммерческими банками. Предложенная автором система оценки кредитоспособности заемщиков как субъекта малого предпринимательства может использоваться кредитующими подразделениями коммерческих банков при принятии организационно-управленческих решений по потребительскому кредитованию. Результаты и выводы, полученные в ходе работы, будут способствовать формированию и развитию финансовых отношений между банковским сектором и субъектами малого предпринимательства. Они могут быть также полезными при подготовке учебных программ, лекционных курсов и методических материалов по банковскому кредитованию для учебных заведений экономического профиля.
Соответствие диссертации Паспорту научной специальности. Диссертационное исследование и научные результаты соответствуют п. 9.3. «Развитие инфраструктуры кредитных отношений современных кредитных инструментов, форм и методов кредитования», 9.4. «Моделирование кредитных систем и кредитного механизма», 10.12. «Совершенствование системы управления рисками российских банков» Паспорта специальности ВАК 08.00.10 — «Финансы, денежное обращение и кредит».
Апробация результатов исследования. Научные и практические результаты диссертации прошли апробацию POP «Союз промышленников и предпринимателей Ульяновской области» и ООО «К-Центр», что подтверждено справками о внедрении. Полученные автором теоретические и практические выводы получили одобрение на Московской межвузовской научно-практической конференции «Студенческая наука», научно-практической конференции профессорско-преподавательского состава, аспирантов и студентов ИРЭСПиП, МГОУ и РАП, участии в семинарах «Открой свое дело» для начинающих предпринимателей Ульяновской области, желающих получить грант на развитие бизнеса, II Региональном бизнес-форуме «Ульяновская область — территория малого бизнеса».
Объем и структура работы. Структура диссертации обусловлена целью и задачами исследования и состоит из введения, трех глав, заключения и библиографического списка. Работа содержит 170 страниц основного текста, включает 3 рисунка, 24 таблицы, 8 графиков, 2 схемы и 1 приложение.
Заключение
.
1. Анализ тенденций на рынке потребительского кредитования показал, что развитие в таких направлениях потребительского кредитования как экспресс-кредитование, кредитования с помощью кредитных карт, ипотечное кредитование и автокредитование, а главное нецелевых потребительских кредитов для субъектов малого предпринимательства должно являться приоритетом для банков, настроенных на поддержание долгосрочного конкурентного преимущество в области розничного кредитования. В то же время, несмотря на активное развитие сферы потребительского кредитования, желание ориентироваться на различные клиентские сегменты, существует большое количество нерешенных проблем, главная из которых — повышение рискованности потребительского кредитования, отсутствие адаптации механизма потребительского кредитования под заемщика как субъект малого предпринимательства.
2. Развитие банковского потребительского кредитование субъектов малого предпринимательства выгодно обеим сторонам кредитной сделки. Несмотря на события экономического кризиса, внесшего коррективы в подходы потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства, все большее количество банков в программах потребительского кредитования начинаются ориентироваться на данных заемщиков.
3. Анализ проблем развития малого предпринимательства: различные административные барьеры, налогообложение, конкуренция, показал, что наиболее серьезной становится проблема недостаточности собственных средств для развития производства или пополнения оборотных средств. Однако на практике эта потребность в значительной степени остается нереализованной, так как условия, предлагаемые кредиторами, не соответствуют возможностям субъектов малого предпринимательства.
4. Потребительский кредит для субъектов малого предпринимательства, в силу смешанности и зачастую отсутствия разделения личных доходов и прибыли предприятия, становиться альтернативой для возможности не изымать оборотные средства, необходимые для осуществления и развития предпринимательской деятельности, на покупку личного автомобиля, завершения ремонта в квартире, оплату собственного обучения или обучения ребенка и удовлетворения прочих потребительских нужд. Сориентировавшись, для субъектов малого предпринимательства, желающих быстро получить деньги, банки стали предлагать потребительские кредиты, специально приспособленные для них. Наиболее популярное направление подобного рода предложений являются программы предоставления нецелевых кредитов. Естественно стоимость данного предложения зачастую корректируется в зависимости от вида обеспечения или его отсутствия, целевой направленности, срока кредитования и даже срочности принятия решения.
5. Необходимо отметить, что в качестве заемщика как субъекта малого предпринимательства рассматривается физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя, либо физическое лицо, являющееся учредителем или соучредителем юридического лица, которых можно отнести к категории субъектов малого предпринимательства. Учитывая специфику малого предпринимательства в России, при потребительском кредитовании таких заемщиков необходимо рассматривать как субъект малого предпринимательства.
6. Для совершенствования механизма потребительского кредитования необходима полная автоматизация запросов в бюро кредитных историй, скоринга и формирования документации, а так же непосредственно процесса принятия решения. Автором отмечается перспективность и экономическая целесообразность для большинства банков использования облачных технологий и постепенный отказ от собственных вычислительных центров.
7. Наибольшее внимание с точки зрения возвратности задолженности автором видятся нецелевые потребительские кредиты, тем более, если они без обеспечения. На основе анализа практики потребительского кредитования, по которым целевое использование (с точки зрения банка) не предусмотрено, большая часть кредитов используется не на потребительские нужды, а на развитие бизнеса. В связи с этим автором предлагается использование банками отдельных программ нецелового потребительского кредитования для субъектов малого предпринимательства с использованием отдельных скоринговых карт.
8. Важным направлением в борьбе с задолженностью с минимальной вероятностью возврата является борьба с мошенничеством. В данном случае банк может столкнуться как с внутренним мошенничеством, так и с мошенничеством со стороны заемщика. Наиболее эффективными способами борьбы при потребительском кредитования субъектов малого предпринимательства автором предлагаются:
• профилактические мероприятия и организация взаимодействия служб безопасности и служб по работе с просроченной задолженности банка и коллекторских агентств;
• отсутствие возможности доступа бизнес-подразделений банка к методикам оценки платежеспособности заемщиков как субъектов малого предпринимательства и автоматизирование работы скоринговых карт;
• проведение тщательной подготовки фронт-линии банка на предмет визуальной оценки заемщика и верификации представляемых документов на предмет фальсификата, в том числе с точки зрения сопоставления полученных данных.
9. Анализ практики деятельности коллекторских агентств позволил автору сделать выводы об отсутствии реальных инструментов для борьбы с невозвратом и проблемы их взаимоотношения с банком. Вопрос эффективного информационного взаимодействия банковского сектора, кредитных бюро и коллекторских агентств является одним из важных направлений совершенствования механизма потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства103. С точки зрения законодательства деятельность коллекторских агентств на сегодняшний момент отдельно не регулируется, но за этим скорое будущее.
Анализ действующей практики взаимодействия коллекторских агентств и банков позволил сделать автору выводы о преимуществах и недостатках принципиальных организационных моментов этого взаимодействия:
• создание банками собственных внутренних бюро по сбору долгов, позволяет банку не только контролировать ситуацию уже с момента возникновения первой просроченной задолженности, но и соблюдать сохранение конфиденциальности;
• по сравнению со стоимостью услуг коллекторских агентств, содержание такого бюро обходится банку намного дороже;
• аутсорсинг работы с проблемной задолженностью позволит сохранить доброжелательный имидж банка, что для работы с субъектами малого предпринимательства немаловажно.
10. Остро стоит проблема развития сотрудничества банков и кредитных брокеров. Обострившаяся конкуренция между банками на рынке потребительского кредитования, появление большого разнообразия самих программ потребительского кредитования отражают выгодность и актуальность их взаимодействия для всех сторон взаимоотношения. Автором видится необходимость перехода брокера на более высокий уровень ответственности перед банком104. По нашему мнению необходимо грамотное выстраивание модели по предварительному отсеву клиентов,.
Белова А. А. «Оценка проблем невозврата потребительских кредитов в России"// Ученые записки Российская академия предпринимательства — № 2 — 2011. 104 Белова, А А. «Перспективы сотрудничества банков с кредитными брокерами в развитии потребительского кредитования в России"// Вестник Ульяновского государственного университета — № 1 — 2010. определение параметров предварительного скоринга и автоматизации процесса взаимодействия с банком.
Тем не менее, законодательное закрепление правил и схем сотрудничества находятся лишь в проекте, имеются лишь определение кредитного брокера и базисные правила ответственности сторон. Автором анализируются проблемы вознаграждения кредитного брокера и вопросы необходимости лицензирования их деятельности, предлагаются меры расширяющие возможности и выгодности участия в процессе потребительского кредитования кредитного брокера.
11. При кредитовании субъектов малого предпринимательства в рамках программ нецелевого потребительского кредитования без обеспечения автором исследования предлагается сфокусироваться банкам на специальных программах для такой категории клиентов. Такая программа будет представлять собой некую смесь потребительского кредита и кредита на юридическое лицо: пакет документов для рассмотрения такой же, как и при потребительском кредитовании, но включает в себя частично финансовую отчетность субъекта предпринимательства. Достоинством такого вида кредита являются малые сроки рассмотрения и относительно большие суммы, предоставляемые без залога. Процентные ставки существенно превышают цену корпоративного кредита, однако оправдывают минимальный пакет документов, максимальные суммы кредитования и короткие сроки принятия решения.
12. Для совершенствования системы «кредит-скоринг» субъекта малого предпринимательства автором видеться необходимость учета дополнительных параметров субъекта малого предпринимательства. Учитывая специфику ведения бизнеса субъектами малого предпринимательства, автором видится необходимость учета так называемых управленческих данных заемщика как субъекта малого предпринимательства. Поданные субъектом данные по выручке, прибыли, задолженностях дебиторов и перед кредиторами, сложно подвергнуть проверке.
13. Кроме того, по нашему мнению необходимо дополнительно выстроить модель анализа аналитических показателей деятельности субъекта малого предпринимательства, определение минимальных требований показателей его деятельности и использование системы «СгозБ-СМагщ» в соответствии с предложенной схемой автора. При выявлении расхождения реальным показателей и показателей, полученных при перекрестном анализе, более чем на 10% автором рекомендуется вынести отрицательное решение, без учета набранных баллов.
14. Меры, предложенные для совершенствования механизма потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства выше, позволят: сократить сроки принятия решения о предоставлении кредитаувеличение числа и скорости обработки заявок за счет минимизации документооборота, снижение влияния субъективных факторов при принятии решения о предоставлении кредитаобеспечение объективности в оценке заявок кредитными инспекторами во всех филиалах и отделениях банкасократить численность банковского персонала, экономить за счет использования персонала более низкой квалификацииконтролировать все шаги рассмотрения заявокиметь возможность вносить коррективы в методологию оценки централизованно и немедленно вводить их в действие во всех отделениях банка.
