Социально-экономический анализ эффективности инвестиционной деятельности коммерческих банков

Проблемы функционирования и развития российской банковской системы в последнее время привлекают к себе пристальное внимание не только правительства и парламента, российских и зарубежных специалистов, но и весьма широких слоев населения. Это обусловлено рядом объективных и субъективных причин, обеспечивших рост большинства показателей отечественной экономики, выходящей из глубокого кризиса. Именно банковская система играет ведущую роль в накоплении инвестиций и их перераспределении между отраслями хозяйства, в привлечении средств реальных и потенциальных инвесторов.

В свою очередь инвестиционная деятельность коммерческих банков в значительной мере определяет экономическую и социальную стабильность в стране, возможность реализации интересов вовлеченных в нее социальных групп, уровень и качество жизни отдельного человека. Поэтому исследование вопросов социальной эффективности этой деятельности особо актуально в переходный период развития российского общества.

Актуальность диссертационного исследования обусловлена необходимостью комплексного и всестороннего использования научного потенциала социологии в создании экономических ресурсов банковской системы, улучшении конкурентных позиций российских коммерческих банков, повышении эффективности их инвестиционной деятельности, результативности принимаемых управленческих решений, обеспечивающих рост отечественной экономики, улучшение условий и качества жизни различных групп населения, благосостояния общества в целом.

Объект исследования — инвестиционная деятельность коммерческих банков.

Предметом исследования является уровень, критерии и социально-экономические факторы социальной эффективности инвестиционной деятельности коммерческих банков.

Цель исследования: выявление социально-экономических факторов повышения социальной эффективности инвестиционной деятельности коммерческих банков в рамках продуктовой стратегии банка.

Достижение поставленной цели потребовало решения следующих научных задач:

— анализ социально-экономических методологических подходов к исследованию деятельности коммерческих банков;

— выявление социально-экономических особенностей инвестиционной деятельности коммерческих банков;

— исследование социально-экономических факторов повышения эффективности инвестиционной деятельности коммерческих банков;

— раскрыть взаимосвязь экономической и социальной эффективности инвестиционной деятельности коммерческих банков в экономике РФ;

— определить тенденции развития и перспективные направления инвестиционной деятельности коммерческих банков;

Сложность и социально-экономическая сущность объекта и предмета настоящего исследования определили необходимость применения комплексного подхода, объединяющего методы системного, социологического, экономического и исторического подхода.

Теоретико-методологической основой настоящего исследования являются концептуальные положения о развитии социума и составляющих его базисных элементах, содержащиеся в основных парадигмах социологического знания, связанного с классическими теориями К. Маркса, М. Вебера, Э. Дюркгейма, Т. Парсонса. Последовательное проецирование представления об организации как социально-экономической системе на категорию эффективности деятельности, представленное в современных подходах к изучению экономической деятельности социальных субъектов в работах Т. И. Заславской, Р. В. Рыбкиной, В. В. Радаева, Г. Н. Соколовой, позволило провести анализ, в полной мере учитывающий социально-экономическую сущность объекта и предмета исследования.

Эмпирической базой диссертационного исследования послужили данные авторского исследования банковской системы и банковских продуктов, полученные при изучении спроса на различные виды банковских услуг среди жителей города Москвы, результаты социологического анализа и анализа финансово-хозяйственной деятельности, коммерческих банков, проведенных автором в -2002 — 2005 гг., а также статистическая информация об инвестиционной деятельности коммерческих банков Российской Федерации.

Научная новизна исследования состоит:

— в развитии методологии и методики социально-экономического анализа социальной эффективности инвестиционной деятельности в России;

— выявлены тенденции и проблемы осуществления инвестиционной деятельности коммерческих банков;

— создана методика социально-экономического анализа эффективности инвестиций;

— выработаны рекомендации по снижению социально-экономических инвестиционных рисков коммерческих банков;

Практическая значимость работы. Предлагаемые автором методические подходы к анализу социальной эффективности инвестиционной деятельности коммерческих банков, на основе социологического метода исследования, будут полезны при углубленном социальном анализе процессов, протекающих в банковской сфере, могут служить основной для формирования общей концепции преобразований российской банковской системы, ее совершенствования и развития. Кроме того, основные результаты диссертационного исследования могут быть использованы в научно-исследовательской и преподавательской деятельности, а также в практической инвестиционной деятельности коммерческих банков.

Положения, выносимые на защиту:

1. Операциональная модель инвестиционной деятельности коммерческих банков с факторной интерпретацией ее социальной эффективности.

2. Результаты социально-экономического анализа социальной эффективности инвестиционной деятельности коммерческих банков.

3. Методика социально-экономического анализа эффективности инвестиций.

4. Тенденции развития и перспективные направления инвестиционной деятельности коммерческих банков. Предложения по снижению социально-экономических инвестиционных рисков коммерческих банков;

Структура работы определена поставленной целью и последовательностью решения сформулированных задач и построена по проблемно-тематическому принципу. Диссертация состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы.

Результаты исследования показали, что население вполне готово к переходу от дотационных схем социальной политики к кредитным схемам. В этой связи представляется перспективным направлением инвестиционной деятельности коммерческих банков развитие секьюритизации активов через механизм ипотечного кредитования населения.

При сохранении сложившихся тенденций и без целенаправленной государственной поддержки прорыв в сфере повышения эффективности инвестиционной деятельности кредитования малых и средних предприятий в ближайшем будущем вряд ли возможен. Политика поддержки малого бизнеса должна включать в себя в первую очередь меры по созданию благоприятных общеэкономических условий его развития, в частности, подготовку и проведение следующих мероприятий:

— формирование пакета законодательных актов, регулирующих деятельность малого предпринимательства;

— распространение принятой упрощенной системы налогообложения, учета и отчетности на все малые предприятия;

— введение дополнительных налоговых льгот или полное освобождение от налогов малых предприятий в депрессивных регионах и в районах чрезвычайных ситуаций;

— снижение уровня налогообложения для малых предприятий, производящих регионально значимую продукцию;

— судебной реформы, направленной на вытеснение из сферы регулирования хозяйственных отношений криминальной юстиции юстицией государственной;

— преодоление кризиса неплатежей и др.

7. Сформированная в ходе исследования система критериев и показателей, позволяющая оценить эффективность инвестиций коммерческих банков в реальный сектор экономики, оценить влияние изменения потенциала банковской системы на его основные показатели позволяет разработать сценарии повышения эффективности банковской системы, спрогнозировать результаты структурной перестройки, эффективность воздействия выявленных преимуществ и недостатков развития банковских систем на экономическую и социальную жизнь общества, что дает возможность своевременно скорректировать экономический курс и избежать серьезных потерь и ошибок.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Уровень развития кредитной организации, банковской системы страны в целом в значительной степени определяется величиной, состоянием, качеством и степенью использования инвестиционного потенциала, которым они обладают. Однако, несмотря на огромную важность этой категории для национальной экономики, финансово-кредитной и особенно банковской системы, в экономической науке пока не разработаны подходы к формированию эффективной системы воспроизводства и использования экономического потенциала коммерческих банков в рамках единого экономического комплекса. Проблемы, исследуемые в данной работе, но нашему мнению, позволяют восполнить этот пробел. Они связаны с формированием единого системного подхода к определению и измерению инвестиционного потенциала коммерческих банков. Предложенные подходы не противоречат существующим теоретическим и методологическим взглядам на научную проблему, а развивают их с учетом особого внимания к исследованию эффективности инвестиционной деятельности коммерческих банков, поиска резервов наиболее полного использования социально-экономических ресурсов банка, эффективного содействия росту экономики страны в целом.

Проведенный социально-экономический анализ эффективности инвестиционной деятельности коммерческих банков позволяет сделать следующие выводы.

1. Реализованный в рамках настоящей работы социально-экономический подход к исследованию эффективности инвестиционной деятельности коммерческих банков позволяет учесть особенности объекта исследования, связанные с его местом в социальной структуре общества и экономическим характером деятельности. Преимущества и авторскую новизну социально-экономического подхода к анализу эффективности инвестиционной деятельности коммерческих банков составляют следующие его особенности:

— в социально-экономическом подходе реализуется свойство эффективности, связанное с возможностью как объективной, так и субъективной оценкой эффективности объекта исследования, основанной на степени реализации интересов участников инвестиционного процесса;

— социально-экономический подход обобщает современные научные представления об эффективности и позволяет установить зависимость между результатами экономической деятельности коммерческого банка и социальными факторами и механизмами ее ведения и регулирования, он обеспечивает возможность сочетания качественных и количественных методов оценки отдельных элементов эффективности инвестиционной деятельности коммерческого банка и обобщения их результатов, на основе двух составляющие эффективности: результативности и собственно эффективности;

— социально-экономический подход позволяет рассматривать проблему эффективности инвестиционной деятельности коммерческих банков с позиций социальной структуры общества, где субъекты оценки эффективности рассматриваются как представители социальных организаций, а эффективность деятельности оценивается с учетом общественно значимых функций, выполняемых организацией;

— социально-экономический подход выявляет возможности повышения сформированная на основе применения социально-экономического анализа структура факторов повышения эффективности инвестиционной деятельности коммерческих банков предполагает воздействие на первопричины низкой результативности экономической деятельности, связанные с мотивами и интересами этой деятельности;

— социально-экономический подход универсален, он может одинаково успешно применяться в коммерческих банках, имеющих существенные организационные отличия и отличия в финансовом состоянии.

2. Результаты анализа теоретических основ социально-экономического подхода к исследованию эффективности деятельности коммерческих банков, позволяют сделать вывод о том, что инвестиционная деятельность коммерческих банков, рассмотренная с позиций социологии, включает совокупность технологических процессов по производству и реализации специфических банковских услуг, связанных с финансированием инвестиционных проектов, а так же совокупность социальных действий и связей, возникающих по поводу технологических процессов. Она представляет собой один из видов социальной активности субъектов и регулируется по принципам социального действия. коммерческие банки, как объект оценки эффективности инвестиционной деятельности имеют два основных аспекта рассмотрения — социальным и инструментальным.

Социальный аспект связан с рассмотрением коммерческого банка как коллективного субъекта инвестиционной деятельности и элемента социальной структуры общества, выполняющего общественно значимые функции.

Инструментальный аспект предполагает подход к определению коммерческого банка как механизма упорядочения и согласования социальных связей, возникающих в ходе его экономической деятельности. Выделение инструментального аспекта связано с исследованием организации как механизма регулирования экономического поведения различных социальных субъектов, действующих в экономической сфере, социального стимулирования их экономической деятельности.

3. Изучение тенденций и закономерностей развития банковской системы, социально-экономических процессов, происходящих в обществе, позволили сделать вывод о том, что необходимо изменить подходы к оценке эффективности банковской деятельности. Особое внимание уделено изучению собственного капитала кредитных организаций, проблеме определения его достаточности с позиции выполнения основных функций на примере как российской, так и региональной банковских систем. Проведен анализ методик, но определению нормативов, связанных с размером капитала кредитной организации, которые используются в настоящее время Банком России, а также рекомендуемых Базельским комитетом. Исследование выявило множество недостатков существующих подходов к оценке потенциала кредитной организации. Применяемые методики не позволяют корректно оценить экономический потенциал банков, функционирующих в российской экономике, отразить их структуру, чтобы объективно судить об имеющихся возможностях для развития кредитных организаций. Переход с продуктовой на ресурсную концепцию развития кредитных организаций позволит, во-первых, определить возможности создания уникальных банковских ресурсовво-вторых, выявить пути повышения их эффективностив-третьих, сформировать условия, при которых банки будут иметь конкурентные преимущества в состоянии экономического равновесия.

4. В ходе диссертационного исследования была разработана операциональная модель инвестиционной деятельности коммерческих банков с факторной интерпретацией ее социальной эффективности.

К их числу относятся:

Социотехнические факторы: банковские и социальный рискиуровень профессионально-технической подготовкиинновационные технологииуровень разбалансированности социального и технического векторов развития.

Социальные факторы: уровень социальной адаптацииморально психологический климатуровень социальной удовлетворенности различными сторонами жизниуровень напряженности в социально-производственной группеуровень социальной патологии (девиантное поведение) — уровень социальной ответственности и духовного здоровья сотрудниковжизненная и трудовая мотивация.

Психофизиологические: уровень психического напряжения при исполнении служебных обязанностейстепень психической устойчивости сотрудников к стрессовым ситуациямвозможности восстановления нервно-психических сил сотрудниковфизическое здоровье сотрудников.

Социально-политические: уровень социально-политической стабильностистепень политизированности сотрудников: количество забастовок, митингов протестов населения в защиту своих политических и экономических правпринятие на уровне сотрудников политических решений, способных привести к противостоянию как внутри банковской организации, так и за ее пределами и др.- уровень лоббирования интересов сотрудников со стороны.

Социально-экономические: финансовое положение предприятияобщая экономическая конъюнктура в регионезадолженность предприятия предприятиюнесоблюдение контрактных обязательствуровень и структура инвестиций.

5. В работе изложена совокупность взглядов и предложений, рассчитанных на углубление реструктуризации банковской системы, совершенствование отношений с реальным сектором экономики. В современных условиях основными задачами управления инвестиционной деятельностью коммерческих банков являются: разработка эффективных инвестиционных проектовпоиск инвестиционных ресурсов, необходимых для развития предприятий реального сектора экономики и реализации инвестиционных проектовконцентрация инвестиций на важнейших направлениях развития.

Решение этих задач, а также снижение инвестиционных рисков, повышение уровня доверия потенциальных инвесторов к хозяйственным партнерам являются ключевыми условиями эффективной инвестиционной деятельности коммерческих банков, обеспечивающей успешное развитие отечественной экономики.

6. Исследованы тенденции развития и перспективные направления инвестиционной деятельности коммерческих банков. Установлено, что в качестве приоритетных целей для большинства из них сохраняется тенденция к финансированию не комплексного технологического обновления производства, а в отдельные установки, что в основном связано с необходимостью поддержания текущего производства. Это снижает прибыльность инвестиционных мероприятий коммерческих банков и конкурентоспособность конечной продукции.

В этой ситуации основным рычагом косвенного стимулирования инвестиционной активности коммерческих банков в сфере промышленного производства должны выступать налоги и кредит (кредитные ресурсы частных финансовых институтов, а также государственный кредит, но направленный только в сферу реального промышленного производства).