Особенности правового регулирования отношений в сфере реорганизации и ликвидации банков

Актуальность темы

Развитая рыночная экономика объективно требует наличия адекватной финансовой системы, обеспечивающей направление денежных потоков от владельцев свободных денежных средств лицам, нуждающимся в капитале, а также оперативное перемещение денежных активов между участниками хозяйственных отношений для целей расчетов по сделкам. Указанные выше функции финансовых посредников в экономике выполняют банковские учреждения (банки).

Банковская система является одной из важнейших и жизненно важных для хозяйственной жизни любой страны систем. Устойчивость этой системы обеспечивает устойчивость экономики в целом. Вместе с тем в подавляющем большинстве стран с рыночной экономикой банки создаются и функционируют как предпринимательские структуры, что обеспечивает их активность (исключением являются центральные банки, выполняющие роль эмиссионного центра и в связи с этим функционирующие как публичные образования).

Двойственное положение банков определяет необходимость особого подхода к государственному регулированию их деятельности, задачами которого являются обеспечение стабильности и надежности банков, привлечение их к решению важных народнохозяйственных задач, и, одновременно обеспечение определенной свободы и самостоятельности банков как предпринимателей, создание условий для конкуренции на рынке банковских услуг. Правовое регулирование банковской деятельности в результате этого строится на сочетании частноправового и публично-правового метода регулирования, причем второй имеет тенденцию к преобладанию.

Особое положение банков в экономической системе требует установления государством правил, ограничивающих доступ на рынок банковских услуг (лицензирование, особые требования к составу и количеству капитала, особые требования к руководству и т. д.) и обеспечивающих строгий контроль за банковской деятельностью.

Одновременно подвергается специальной регламентации порядок «вывода из игры» — ликвидации либо реорганизации банковских учреждений, не способных успешно осуществлять свои функции. Этот порядок призван обеспечить стабильность финансовых рынков и приоритетную защиту интересов широкого круга клиентов банковпрежде всего — граждан-вкладчиков.

Законодательство о банковской деятельности в Российской Федерации также призвано обеспечивать решение указанных выше задач.

До недавнего времени основания и порядок реорганизации и ликвидации банков, особенности их правового статуса в период проведения ликвидационных процедур и в процессе ликвидации, спецификой процедур банкротства банков законодательством регламентировались в самом общем виде. Законы Российской Федерации «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» 1 и «О л банках и банковской деятельности» не обеспечивали комплексного.

1 Федеральный Закон РФ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» в ред. ФЗ РФ № 3941 от 08.07.1999 г. Первоначальный текст опубликован в «Собрании Законодательства РФ» от01.05.1995 г. № 18 ст. 1593.

2 Федеральный Закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395−1 в ред. ФЗ от 08.07. 1999 г. № 136-Ф3 Первоначальный текст опубликован в «Собрании законодательства РФ» № 6 от 05.02.1996 г. решения задач вывода с рынка финансовых услуг участников, не способных эффективно хозяйствовать, сохранения стабильности финансовой системы в целом и обеспечения интересов кредиторов. Не решил указанных проблем и Закон Российской Федерации «О несостоятельности (банкротстве) предприятий» 3 1992 года, нормы которого о банкротстве кредитных организаций содержали многочисленные противоречия, что затрудняло их практическое применение.

Принятие Федеральных законов «О несостоятельности (банкротстве)» от 08.01.98 № 6-ФЗ 4, «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» 5 и «О реструктуризации кредитных организаций» 6 позволяет говорить о создании законодательной базы, учитывающей специфику банков при осуществлении мер по предупреждению банкротства и проведении ликвидационных процедур.

Очевидно, что процесс создания эффективной системы правового регулирования отношений, возникающих в связи с реорганизацией и ликвидацией банков, не окончен. Необходим детальный анализ использованных законодателем правовых решений, выявление смысла нормативных установлений, «узких» мест и пробелов. Огромное значение для развития этой системы имеет обобщение судебной практики, которая оперативно выявляет существующие проблемы и предлагает пути их разрешения.

3 Российская газета, 1992,18 июня.

4 Собрание законодательства Российской Федерации. 1998, № 2, ст. 222.

5 Федеральный Закон РФ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.1999 г. № 40-ФЗ Первоначальный текст опубликован в «Собрании законодательства РФ» № 9 от 01.03.99 г. ст. 1097.

6 Федеральный Закон РФ «О реструктуризации кредитных организаций» от 08.07.1999.

В российской юридической литературе отношения, возникающие в связи с проведением мероприятий по финансовому оздоровлению и ликвидации банков, не были предметом монографического исследования. Отдельные проблемы рассматривались либо в рамках исследований, посвященных процедурам банкротства, либо в рамках общих работ по банковскому праву. Однако такой подход не может обеспечить комплексного рассмотрения реорганизационных и ликвидационных процедур, применяемых в отношении банков, выявления их целей и определения эффективности применения тех или иных норм.

Отмеченные обстоятельства позволяют считать тему настоящей работы весьма актуальной как с теоретической, так и с практической точки зрения.

Результатом исследования проблем регулирования отношений, возникающих в процессе реорганизации и ликвидации банков, являются рекомендации, направленные на устранение пробелов в правовом регулировании, а также совершенствование практики применения законодательства, в том числе и судебными органами.

Предметом исследования являются отношения, возникающие между органами, обеспечивающими надзор и контроль за функционированием банковской системой и банковскими учреждениями в связи с реорганизацией и ликвидацией последних, отношения между реорганизуемыми (ликвидируемыми) банками и другими участниками оборота, а также практика разрешения арбитражными судами споров, связанных с проведением мер по предупреждению несостоятельности и ликвидацией банковских учреждений, прежде всего в рамках процесса г. № 144-ФЗ Опубликован в «Собрании законодательства РФ» № 28 от 12.07.1999 г. банкротства.

Целью исследования является теоретическая разработка проблем, связанных с определением оснований и порядка реорганизации и ликвидации проблемных банков, выявление особенностей реализации гражданских прав и обязанностей банков и их кредиторов в процессе реорганизации и ликвидации, характеристика основных источников, регламентирующих указанные выше отношения, оценка эффективности действующих правовых конструкций и выработка предложений по их совершенствованию.

Методологическая и теоретическая основа исследования. В ходе исследования проблем, возникающих в процессе реорганизации и ликвидации банковских учреждений, автором применялись комплексный и системный анализ рассматриваемых отношенийконкретно-исторический метод, позволяющий рассмотреть исследуемые отношения в развитиисравнительно-правовой метод, с помощью которого на основе сопоставления существующих правовых моделей, используемых законодательством ряда европейских стран, предлагаются наиболее эффективные решения.

При разработке общей концепции диссертационного исследования автор опирался на труды известных ученых-специалистов в области теории права, гражданского права и процесса, а также на ряд специальных исследований по вопросам правового регулирования банковской деятельности, а именно: С. С. Алексеева, Т. Е. Абовой, М. М. Агаркова, М. И. Брагинского, П. Боренбойма, Н. А. Весеневой, А. В. Бенедиктова, В. В. Витрянского, А. Ю. Викулина, Е. Годэмэ, И. С. Гуревича, Л. Г. Ефимовой, С. Э. Жилинского, О. С. Иоффе, А. Ю. Кабалкина, К. Д. Лубенченко, Л.А.

Лунца, A.JI. Маковского, М. Г. Масевич, В. П. Мозолина, Л. А. Новоселовой, О. М. Олейник, Е. А. Павлодского, И. А. Покровского, В. А. Рахмиловича, В. А. Рясенцева, О. Н. Садикова, Е. А. Суханова, С. А. Хохлова, Ю. К. Толстого, Г. А. Тосуняна, Е. А. Флейшиц, А. Е. Шерстобитова, И. С. Эльяссона, В. Ф. Яковлева и других.

В работе также использовались материалы практики арбитражных судов Российской Федерации, в том числе Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации по делам о несостоятельности банков.

Научная новизна исследования состоит в том, что впервые за последние несколько десятилетий проводится комплексное теоретическое исследование проблем, возникающих в связи с необходимостью реорганизации и ликвидации банков. Существующие работы по данной проблематике в основном носят характер комментария законодательства либо являются практическими рекомендациями. Монографические исследования, посвященные рассмотрению теоретических аспектов отношений, связанных с особенностями реорганизации и ликвидации банков, как специфических участников рынка, выполняющих публичные функции, определению их правового статуса в процессе реорганизации и ликвидации, выявлению условий и характера трансформации гражданско-правовых отношений в ходе реорганизационных и ликвидационных процедур в российской юридической литературе ранее не проводились.

На защиту выносятся следующие положения и выводы:

1. Действующие правовые нормы, регламентирующие процессы реорганизации и ликвидации банков, в том числе в процессе несостоятельности (банкротства), в целом не обеспечивают решения задач предотвращения несостоятельности и ликвидации банков, что не способствует укреплению доверия населения к банкам, и расценивается автором как фактор, дестабилизирующий кредитную систему.

В этих условиях нормативное регулирование процессов реструктуризации и ликвидации банков предлагается рассматривать в качестве одного из приоритетных направлений государственного воздействия на банковскую деятельность. При совершенствовании законодательства и практики его применения должно обеспечиваться выполнение одновременно двух задач: сохранение стабильности кредитно-финансовой системы государства и обеспечение прав и законных интересов кредиторов банков, и, прежде всего, — граждан-вкладчиков.

2. Законодательные акты в сфере реструктуризации и ликвидации банков во многих случаях используют бланкетные и отсылочные нормы, предоставляя Банку России широкие полномочия в сфере нормативного регулирования отношений в исследуемой области. Одновременно Банк России наделяется практически неограниченными полномочиями в сфере применения тех или иных мер в отношении коммерческих банков. Отмечая указанные обстоятельства, автор рассматривает в качестве одной из важнейших задач совершенствования законодательства о реструктуризации и ликвидации банков создание системы норм, обеспечивающей ответственность Банка России за ущерб, причиненный им при осуществлении административных полномочий, а также при уклонении от исполнения возложенных на него задач.

3. На основе анализа правового положения коммерческого банка после отзыва лицензии делается вывод о неправомерности его характеристики исключительно как положения юридического лица, находящегося в процессе ликвидации. Отзыв лицензии не должен рассматриваться как безусловное основание для ликвидации банка, в связи с чем правовое положение банка в период после отзыва лицензии определяется автором как специфическое. Его особенности определяются, прежде всего, тем, что в указанный период должно быть обеспечено принятие мер по сохранению имущества банка и восстановлению его платежеспособности.

4. Предлагается рассматривать приказ Центрального Банка Российской Федерации об отзыве у банка лицензии на осуществление банковской деятельности (банковских операций) как административный акт, прекращающий либо изменяющий природу обязательств данного юридического лица по целому ряду гражданско-правовых договоров (банковского вклада, банковского счета, кредитования, банковской гарантии и т. д.). Отмечается, что гражданское и банковское законодательство недостаточно четко определяют гражданско-правовые последствия принятия Центральным банком Российской Федерации такого акта.

5. Принимая во внимание отсутствие в действующем законодательстве норм, определяющих порядок учета и исполнения денежных обязательств в иностранной валюте банка, ликвидируемого в процессе несостоятельности, предлагается внести в Федеральный Закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» положения, предусматривающие, что все требования кредиторов банку подлежат учету и исполнению в конкурсном производстве в российской национальной валюте — рублях. При этом денежные активы самого банка в иностранной валюте должны быть реализованы на дату, максимально приближенную к дате осуществления выплат кредиторам.

6.Ввиду установления особого порядка исполнения обязательств и учета требований банка в период после отзыва у нее лицензии, вносится предложение об установлении в законодательстве специальных правил осуществления зачета взаимных требований банков и их кредиторов, определяющих, в частности, возможность такого зачета в зависимости от вида обязательств, их субъектов, момента возникновения обязательств и сроков их исполнения.

7. С учетом особенностей правового положения банков как возможных профессиональных участников рынка ценных бумаг, делается вывод о целесообразности установления в Законе Российской Федерации «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» специальных норм, отражающих особенности участия банков в данной сфере экономических отношений.

Практическая значимость результатов исследования. Теоретические положения и выводы диссертационного исследования могут послужить основой для дальнейших научных исследований по темам, касающимся как общих проблем гражданского права, так и проблематики в сфере банковских отношений, процедур банкротства (несостоятельности), арбитражного процесса.

Выводы диссертации могут быть учтены при совершенствовании законодательства о банках и банковской деятельности и законодательства о несостоятельности, при подготовке нормативных актов и методических рекомендаций, по вопросам реорганизации и ликвидации банков, а также для проведения работы по совершенствованию судебно-арбитражной практики.

Результаты исследования могут быть использованы при преподавании курсов предпринимательского и банковского права, арбитражного процесса.

Апробация результатов исследования. Диссертация подготовлена на кафедре правового обеспечения рыночной экономики Российской Академии государственной службы, где были проведены ее обсуждение и рецензирование.

Основные выводы и предложения автора изложены в опубликованных работах, а также нашли свое отражение в предложениях по совершенствованию законодательства и материалах по обобщению судебно-арбитражной практики, в работе научно-консультативного совета Арбитражного суда Ростовской области, при чтении спецкурсов на юридическом факультете Ростовского Государственного университета.

1. Абалкин Л. И., Аболихина Г. А., Адибеков М. Г. и др. Банковская система России. Настольная книга банкира. Коммерческие банки на фондовом рынке — М.: ТОО «Инжиниринго-консалтинговая компания ДеКА, 1995.

2. Агарков М. М. Основы банковского права: куре лекцийучение о ценных бумагах. М.: Бек, 1994.

3. Аникин А. В. Защита банковских вкладчиков: Российские проблемы в свете мирового опыта". М.: Дело, 1997.

4. Банки и банковские операции. Учебник для вузов по специальности «Финансы и кредит» — под редакцией Е. А. Жукова. М.: изд. ЮИИТИ, 1997.

5. Банки и кредит развивающихся стран.- под ред. Ю. М. Осипова. -М.: Финансы, 1974.

6. Банкротство предприятий: сборник нормативных документов с комментариями // сост. Изюмин П. С. М.: Агентство Бизнес-информ, 1996.

7. Баренбойм П. Д. Правовые основы банкротства. М.: Белые альвы, ТЕИС, 1995.

8. П. Баренбойм, А. Копман. Статус арбитражного управляющего // Российская юстиция 1999 — № 12.

9. П. Баренбойм. Структурная перестройка неплатежеспособных банков (мифы и реальность), правовой аспект // Российская юстиция 1997 — № 2.

10. Бальц Манфред. Реформа закона «О несостоятельности (банкротстве в Российской Федерации)». Вена, 1995.

11. Б. Башков. После отзыва лицензии // Бизнес-адвокат 1999 — № 12. В. В. Белов О территориальном учреждении (управлении) ЦБ РФ и иных кредитных организациях // Бизнес и банки — 1998 — № 26.

12. Белов В. А., Ефимова JL Г., Ильин В. В. и др. Гражданско-правовое регулирование банковской деятельности. Учебное пособие под редакцией Е. А. Суханова, М., Учебно-консультационный центр «ЮрИнформ», 1994.

13. В. Белых, М. Скуратовский. Гражданский кодекс и банковское законодательство // Хозяйство и право 1997 — № 4.

14. В. Бочкова, Д. Бутаков, М. Бурлаков, И. Шевель. Банки и кредит в странах народной демократии. Госфиниздат, 1961.

15. А. Г. Братко. Бонопартизам, или еще раз о правовом статусе Банка России // Бизнес и банки 1998 -№ 31.

16. Е. А. Васильев Гражданское и торговое право капиталистических государств. -М, 1993.

17. Вестник ВАС РФ 1997 -№ 4.: выступление Яковлева: Важный этап в осуществлении судебной реформы и становлении арбитражных судов.

18. Викторов П., Миронов В. Законность в кредитно-банковской сфере // Законность-1997 -№ 11.

19. Витрянскии В. В. Исполнение денежных обязательств при банкротстве должника // Закон 2000 — № 3.

20. Витрянскии В. В. Лекции по проблемам регулирования банкротства. М., 1996.

21. В. Витрянский. Новое законодательство о несостоятельности (банкротстве) // Хозяйство и право 1998 — № 3.

22. Витрянский В. В., Васильева И. А., Голубев В. В. и др. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» постатейный комментарий. М.: Статут — 1998.

23. Вопросы Советского финансового права: сборник статей/ отв. редактор Е. А. Ровинский М — 1971.

24. Воронова Л. К. Правовое регулирование кредитно-расчётных отношений в народном хозяйстве. Киев.: Вища школа — 1988.

25. Гейвандов А. А. Основы правового регулирования банковской системы в Российской Федерации. Государство и право -1997 — № 6.

26. Гузнов А. Г. «Ближайшие перспективы развития банковского законодательства», Законодательство, 1997 г. № 7.

27. Гузнов А. Г. Правовое регулирование мер по предотвращению банкротства кредитных организация и особенности процедур их банкротства// Законодательство 1998 — № 3.

28. Гришаев С., Аленикова Т. Банкротство: Законодательство и практика применения в России и за рубежом. М.: Научно-информационная фирма ЮКИС-1993.

29. Гуревич И. С. Очерки Советского банковского права. изд. Ленинградского университета, 1959.

30. Давыдов А. Е. Регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций // Законодательство 1998 — № 1.

31. С. Дедиков. Беззащитность кредитора имеет легитимную основу? //Бизнес-адвокат- 1999;№ 24.

32. Деньги, кредит, банки. Справочное пособие под редакцией Г. И. Кравцовой. Минск, Меркаванне, 1994.

33. Ефимова Л. Г., Новоселова Л. А. Банки: ответственность за нарушения при расчетах: комментарий законодательства и арбитражной практики. М — Инфра-М- 1996.

34. Ефимова Л. Г. Банковское право: учебное и практическое пособие. М.: Бек -1994.

35. Задорнов М. Совершенствование законодательства по банковскому делу и налогам // Финансовый бизнес 1995 — № 2. ч. 2.

36. В. Зайцева. Банкротство кредитных организаций // Законность -2000 № 2.

37. В. В. Зайцева. Некоторые проблемы банкротства банков: Труды Московской Государственной Юридической Академии № 5. Москва.: Юрист — 1999.

38. Зайцева В. В. Правовые проблемы конкурсного производства в процессе банкротства банков: автореферат на соискание ученой степени кандидата юридических наук, М., 1999.

39. В. Зайцева. Рухнувшим банкам посвящается // Бизнес-адвокат -1999 № 6.

40. В. Зайцева. «Страшные тайны» за банковской дверью // Бизнес-адвокат 1999 -№ 23.

41. Закон о несостоятельности (банкротстве) предприятий: комментарии/ отв. ред. В. Витрянский. М.: Юридическая литература, 1994.

42. С. Зинченко, В. Лапач, Б. Газарьян. Банкротство: законодательство и правоприменительная практика // Хозяйство и право -1996;№ 5.

43. Карасева М. Финасово-правовые отношения с участием банков // Хозяйство и право- 1997 -№ 11.

44. Коган M.JI. Коммерческие банки и предприятия: взаимоотношения: в 3-х выпусках. М.: Центр информации газеты «Экономика и жизнь» — 1992 — вып. 1 Правовое положение и функции коммерческих банков.

45. Коган M.JI. Коммерческие банки и предприятия: взаимоотношения: в 3-х выпусках. М.: Центр информации газетыЭкономика и жизнь" 1992 г — вып. 2: Расчетные отношения предприятий и коммерческих банков.

46. Коган M.JI. Коммерческие банки и предприятия: взаимоотношения: в 3-х выпусках. М.: Центр информации газеты «Экономика и жизнь» — 1992 г вып. 3: Кредитные отношения предприятий с коммерческими банками.

47. Коган M.JI. Правоотношения между Госбанком и объединениями // Советское государство и право 1974 — №!.

48. Коган M.JI. Предприятие и банк: операции и сделки, права и обязанности. М.: ПТФ" Аркаюр" - 1993.

49. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой. Под. ред. О. Н. Садикова. М., 1995.

50. Лившиц Н. Г. Банкротство кредитных организаций // Вестник ВАС РФ 1999 -№ 4.

51. Ликвидация и реорганизация: сб. Статей. М.: Приор — 1996.

52. И. Лунтовский, В. В. Зайцева. Процедурные проблемы банкротства российских коммерческих банков // Экономические науки -1999 -№ 1.

53. Малышев Е. И. Исторический очерк конкурсного процесса. СПб1999.

54. МакНогон Д., Карлсон Д. Д., Дитц К. Т. и др. Банки на развивающихся рынках.т.1: Финансы и статистика. М.: 1994.

55. О. Москалева. Процесс банкротства банков. Миф и реальность // «Бизнес-адвокат» — 1997;№ 16.

56. Олейник О. М. Теоретические основы банковского права. Диссертация на соискание ученой степени доктора юр. наук. М. 1998.

57. Олейник О. М. Основы банковского права. Курс лекций. М.: Юрист — 1997.

58. О. Никитина. Банкротство под наблюдением// Бизнес-адвокат -1998 № 14.

59. О. Никитина. Конкурсное производство// Бизнес-адвокат- 1998 -№ 15,16.

60. О. Никитина. О некоторых вопросах банкротства банков, связанных с удовлетворением требований кредиторов при ликвидации должников // Хозяйство и право 1996 № 6.

61. Новоселова JI.A. Поручительство и банковская гарантия. В кн. Правовое регулирование банковской деятельности // Под ред. Е. А. Суханова, М.: ЮрИнфор — 1997.

62. Новоселова J1 А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений. Автореферат докт. Дисс. М., 1997.

63. А. П. Павлов. Стратегия развития конкуренции и монополизм ЦБ // Бизнес и банки 1998 — № 6.

64. Павлодскии Е. А. Новое в правовом регулировании банковского вклада // «Законодательство и экономика» 1997 — № 19 — 20.

65. А. Паламарчук, Н. Бут. Законодательство о банках и банковской деятельности // Законность 2000 — № 1.

66. Петрова В. Конкурсное производство необходимая процедура при принудительном банкротстве банков // Банковский бюллетень -1997 -№ 48.

67. В. Петрова Что делать с несостоятельным должником // Бизнес-адвокат 1997 — № 19.

68. A.M. Поллард, Ж. Г. Пассейн, К. Х. Эллис, Ж. П. Дейли. Банковское право США. -М.: Прогресс-Универс 1992.

69. Правовое регулирование банковской деятельности. Под ред. Проф. Е. А. Суханова, М., 1997.

70. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смитр. Коммерческие банки. Пер. с англ., М., 1983.

71. Телюкина М. В. Проблемы несостоятельности и банкроства юридических лиц. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук. М., 1997.

72. Тосунян Г. А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. М.: Академия народного хозяйства при Правительстве РФ. Дело ЛТД- 1995.

73. Тоеунян Г. А., Викулин А. Ю. Постатейный комментарий к Федеральному закону о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций, м., 1999.

74. К.Трофимов. Кредитные правоотношения коммерческого банка // Хозяйство и право- 1996;№ 9.

75. Соловьев В., Янковенко С. О распространении действия закона «О защите прав потребителей» на отношения, возникающие из договора банковского вклада // Хозяйство и право 1997 -№ 12.

76. Суханов Е. А. Гражданский кодекс о банковских вкладах // Экономика и жизнь 1996 — № 12.

77. A.M. Тавасиев. О качестве нормативных актов Центробанка // Бизнес и банки 1998;№ 41.

78. А. Шеховцов. Особенности банкротства кредитных организации // Вестник Федеральной службы России по делам о несостоятельности и финансовому оздоровлению -1999 -№ 7.

79. JL Щенникова «Банкротство в гражданском праве России: традиции и перспективы». Российская юстиция, 1998, № 10.

80. Эрделевский Д. Банковский вклад и нрава потребителя // Законность 1998 — № 4.

81. Яковлев В. Ф. Гражданскоправовой метод регулирования общественных отношений. Учеб. пособ. Свердловск, 1972.