Уголовная ответственность за невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте: теория и практика
Диссертация
Иные организационно — управленческие и правовые меры профилактики невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте: а) поскольку было установлено, что низкой и в подавляющем большинстве несвоевременной выявляемое&tradeрассматриваемого преступления нередко способствует неисполнение органами и агентами валютного контроля обязанностей по информированию о фактах непоступления валютных средств… Читать ещё >
Список литературы
- Конституция Российской Федерации-2. Гражданский кодекс РФ-
- Кодекс об административных правонарушениях РФ-
- Кодекс об административных правонарушениях РСФСР-5. Налоговый Кодекс РФ-6. Таможенный Кодекс РФ-7. Уголовный Кодекс РФ-
- Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» № 394−1 от 02.12.90 г.
- Закон РСФСР «О налоговых органах Российской Федерации» № 943−1 от 21.03.91 г.-
- Ю.Закон РСФСР «Об инвестиционной деятельности в РСФСР» от 26.09.91 г.
- Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173 -ФЗ от 10.12.03 г.-12.3акон РФ «О прокуратуре Российской Федерации» № 2202−1 от 17.01.92 г.-
- Закон РФ «О федеральных органах налоговой полиции» № 5238−1 от 24.06.93 г.-14.3акон РФ «О таможенном тарифе» № 5003−1 от 21.05.93 г.-
- Федеральный закон «О прокуратуре Российской Федерации» № 168-ФЗ от 17.11.95 г.-16.3акон РФ «О международных договорах РФ» № 101 от 15.07.95 г.-
- Федеральный закон «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности» № 157-ФЗ от 13.10.95 г.-
- Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 17-ФЗ от 03.02.96 г.
- Федеральный закон «О налоге на покупку иностранных денежных знаков и платежных документов, выраженных в иностранной валюте» № 120-ФЗ от 21.07.97 г.-
- Федеральный закон «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» № 41-ФЗ от 26.03.98 г.-
- Федеральный закон «О мерах по защите экономических интересов РФ при осуществлении внешней торговли товарами» № 63 от 14.04.98 г.-
- Федеральный закон «О первоочередных мерах в области бюджетной и налоговой политики» № 192-ФЗ от 29.12.98 г.-
- Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О государственной налоговой службе РСФСР» № 151-ФЗ от 08.07.99 г.-
- Федеральный закон «Об иностранных инвестициях в РФ» № 160-ФЗ от 09.07.99 г.-
- Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ от 07.08.01 г.-
- Федеральный закон «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при проведении государственного контроля (надзора)» № 134-Ф3 от 08.08.01 г.-
- Федеральный закон «О центральном Банке Российской Федерации» № 86-ФЗ от 10.07.02 г.-
- Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-Ф3 от 10.12.03 г.-
- Федеральный закон «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» № 164-ФЗ от 08.12.03 г.-
- Указ Президента РФ «О реализации гражданам на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг) за иностранную валюту» № 1306 от 27.10.92 г.-
- Указ Президента РФ «Об отмене квотирования и лицензирования поставок товаров и услуг на экспорт» № 1007 от 23.05.94 г.-
- Указ Президента РФ «О Федеральной службе России по валютному и экспортному контролю» № 1444 от 24.09.93 г.-
- Указ Президента РФ «О деятельности Прокуратуры в период поэтапной конституционной реформы в Российской Федерации» № 1685 от 20.10.93 г.-
- Указ Президента РФ «Об утверждении Положения о Государственном Таможенном Комитете Российской федерации» № 2014 от 25.10.94 г.-
- Указ Президента РФ «О первоочередных мерах по усилению системы валютного контроля в РФ» № 1163 от 21.11.95 г.-
- Указ Президента РФ «О мерах по обеспечению перехода к конвертируемости рубля» № 721 от 16.05.96 г.-
- Указ Президента РФ «О государственном регулировании внешнеторговых бартерных сделок» № 1209 от 18.08.96 г.-
- Указ Президента РФ «Об обеспечении взаимодействия государственных органов в борьбе с правонарушениями в сфере экономики» № 224 от 03.03.98 г.-
- Указ Президента РФ «Об утверждении Положения о Федеральной службе налоговой полиции Российской Федерации» № 1272 от 25.09.99 г.-
- Указ Президента РФ «Об утверждении Положения об Алмазном фонде Российской Федерации» № 1524 от 15.11.99 г.
- Указ Президента РФ «О структуре федеральных органов исполнительной власти» № 867 от 17.05.2000 г.-
- Указ Президента РФ «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» № 1263 от 01.11.01 г.-
- Указ Президента РФ «Вопросы совершенствования государственного управления в Российской федерации» № 306 от 11.03.03 г.-
- Указ Президента РФ «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» № 314 от 09.03.04 г.-
- Постановление Верховного Совета РФ «О вступлении Российской Федерации в Международный Валютный Фонд, Международный банк реконструкции и развития и Международную ассоциацию развития» № 1815−1 от 22.05.92 г.-
- Постановление Верховного Совета РФ «О введении в действие Закона Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» № 3617−1 от 09.10.92 г.-
- Постановление Совета Министров Правительства РФ «Вопросы Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю» № 560 от 16.06.93 г.-
- Постановление Правительства РФ «О введении единой системы экспертной оценки количества, качества и цены экспортируемых товаров» № 1267 от 29.12.95 г.-
- Постановление Правительства РФ «О мерах по усилению и развитию валютного контроля в РФ» № 206 от 28.02.96 г.-
- Постановление Правительства РФ «О признании утратившими силу некоторых решений Правительства РФ по вопросу регистрации контрактов при экспорте товаров» № 300 от 21.03.96 г.-
- Постановление Правительства РФ «О мерах по государственному регулированию внешнеторговых бартерных сделок» № 1300 от 31.10.96 г.-
- Постановление Правительства РФ «Об экспорте из Российской федерации аффинированного золота и серебра, осуществляемом кредитными организациями» № 207 от 18.02.98 г.-
- Постановление Правительства РФ «Об утверждении Положения о Министерстве финансов Российской Федерации» № 273 от 06.03.98 г.-
- Постановление Правительства РФ «Вопросы Министерства финансов Российской федерации» № 624 от 23.08.2000 г.-
- Постановление Правительства РФ «Об утверждении Положения о Министерстве Российской федерации по налогам и сборам» № 783 от 16.10.2000 г.-
- Постановление Правительства РФ «Об утверждении Положения о Министерстве экономического развития и торговли Российской Федерации» № 990 от 21.12.2000 г.-
- Постановление Правительства РФ «Об утверждении Положения о Государственном комитете Российской Федерации по статистике» № 85 от 02.02.01 г.-
- Постановление Правительства РФ «Об утверждении Положения о Комитете Российской Федерации по финансовому мониторингу» № 211 от 02.04.02 г.-
- Постановление Правительства РФ «Вопросы Министерства экономического развития и торговли Российской Федерации» № 187 от 07.04.04 г.-
- Постановление Правительства РФ «Вопросы Федеральной службы финансово-бюджетного надзора» № 198 от 08.04.04 г.-
- Постановление Правительства РФ «О Федеральной таможенной службе» № 429 от 21.08.04 г.-
- Постановление Правительства РФ «Об утверждении Положения о Министерстве экономического развития и торговли Российской Федерации» № 443 от 27.08.04 г.-
- Постановление Правительства РФ «Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе» № 506 от 30.09.04 г.-
- Приказ Генерального прокурора СССР «Об организации работы транспортных прокуратур» № 46 от 05.11.80 г./Сборник приказов и инструкций Генерального прокурора СССР. М. 1976. 550с.-
- Приказ Генерального прокурора СССР «Об улучшении организации и повышении эффективности общего надзора» № 66 от 28.12.82 г.-
- Приказ Генерального прокурора РФ «Об организации надзора и управления в органах прокуратуры Российской федерации» № 20 от 28.05.92 г.-
- Приказ Генерального прокурора РФ «О разграничении компетенции территориальных и специализированных прокуратур» № 34 от 11.11.93 г.-
- Приказ Генерального прокурора РФ «О разграничении компетенции территориальных и специализированных прокуратур» № 24 от 09.04.96 г.-
- Приказ Генерального прокурора РФ «Об организации прокурорского надзора за исполнением законов, соблюдением прав и свобод человека и гражданина» № 30 от 22.05.96 г.-
- Приказ Генерального прокурора РФ «О разграничении компетенции прокуроров территориальных, приравненных к ним военных и других специализированных прокуратур» № 54 от 09.09.02 г.-
- Указание Генеральной прокуратуры РФ, МВД РФ, ФСБ РФ, ФСНП РФ и ГТК РФ «Об усилении координации и взаимодействия в борьбе с преступлениями и нарушениями законов в сфере внешнеэкономической деятельности» № 157 от 10.04.97 г.-
- Указание Генеральной прокуратуры РФ и ФС ВЭК России «О порядке передачи в органы прокуратуры Российской федерации материалов о нарушениях законодательства в сфере внешнеэкономической деятельности» №№ 95/7- 01−27/1475 от 25.04.2000 г.-
- Инструкция ЦБ РФ «О порядке обязательной продажи предприятиями, учреждениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведении операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» № 7 от 29.06.92 г.-
- Инструкция ЦБ РФ и ГТК РФ «О порядке контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары» №№ 30,01−20/10 538 от 26.07.95 г.-
- Инструкция ЦБ РФ «О порядке организации обменных пунктов на территории РФ, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками» № 27 от 27.02.95 г.-
- Инструкция ЦБ РФ «О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Банка России» № 34 от 19.02.96 г.
- Инструкция ЦБ РФ и ГТК «О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в РФ выручки от экспорта товаров» № 86-И, 0123/26 541 от 13.10.99 г.-
- Инструкция ЦБ РФ и ВЭК РФ «О порядке выдачи заключений об обоснованности платежей в иностранной валюте по договорам о выполнении работ, оказании услуг или передаче результатов интеллектуальной деятельности» № 88-И, 03−26/493 от 10.02.2000 г.-
- Инструкция ЦБ РФ и ГТК РФ «О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров» № 91-И/ 01−11/28 644 от 04.10.2000 г.-
- Инструкция ЦБ РФ «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации» № 105-И от 25.08.03 г.-
- Инструкция ЦБ РФ «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)» № 108-И от 01.12.03 г.-
- Инструкция ЦБ РФ «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» № 109-И от 14.01.04 г.-
- Инструкция ЦБ РФ «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» № 111-И от 30.03.04 г.-
- Положение ЦБ РФ «О прекращении на территории Российской федерации расчетов в иностранной валюте за реализуемые физическим лицам товары (работы, услуги) № 503 от 15.08.97 г.-
- Положение ЦБ РФ «О порядке привлечения и погашения резидентами РФ финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней» № 527 от 06.10.97 г.-
- Положение ЦБ РФ «О регистрационном порядке оплаты иностранными инвесторами участия в уставном капитале организаций резидентов РФ» № 482 от 07.07.97 г.-
- Положение ЦБ РФ «О порядке привлечения и погашения резидентами Российской федерации финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней» № 527 от 06.10.97 г.-
- Положение ЦБ РФ «О территориальных учреждениях Банка России» № 46-П от 29.07.98 г.-
- Положение ЦБ РФ и ГТК РФ «Об осуществлении таможенно-банковского валютного контроля за экспортом кредитными организациями аффинированного золота и серебра» №№ 148-П, 01−11V22 от 16.08.01 г.-
- Приказ ЦБ РФ «Об утверждении Положения о порядке проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций и об учете и предоставлении отчетности по некоторым видам валютных операций» № 02−94 от 24.04.96 г.-
- Приказ ГТК РФ «О распределении компетенции по контролю таможенной стоимости и валютному контролю» № 796 от 29.12.95 г.-
- Приказ ГТК РФ «Об утверждении Положения об Управлении валютного контроля» № 61 от 26.01.2000 г.-
- Приказ ГТК РФ «О порядке учета участников внешнеэкономической деятельности в таможенных органах Российской Федерации» № 787 от 31.08.2000 г.-
- Приказ ГТК РФ «О подтверждении таможенными органами фактического вывоза (ввоза) товаров» № 598 от 26.06.01 г.-
- Приказ ГТК РФ «Об организации работы по борьбе с нарушениями валютного законодательства» № 665 от 25.06.02 г.-
- Приказ ГТК РФ «О приведении нормативных актов ГТК России в соответствие с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях» № 675 от 28.06.02 г.
- Приказ ГТК РФ «Об утверждении Инструкции о порядке осуществления контроля по делам об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 15.25 КоАП РФ» № 692 от 02.07.02 г.-
- Приказ ГТК РФ «Об утверждении Положения о распределении компетенции по валютному контролю и контролю за исполнением внешнеторговых бартерных сделок между таможенными органами различного уровня» № 750 от 16.07.02 г.-
- Приказ ГТК РФ «О подтверждении таможенными органами даты фактического вывоза товаров для целей валютного контроля» № 844 от 06.08.02 г.-
- Приказ ГТК РФ «О предоставлении паспорта сделки при декларировании и выпуске товаров» № 1377 от 03.12.03 г.-
- Приказ ФТС РФ «О должностных лицах таможенных органов Российской федерации, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях и осуществлять административное задержание» № 98 от 01.10.04 г.-
- Приказ ФТС России «Об организации работы по выявлению нарушений валютного законодательства при осуществлении внешнеэкономической деятельности» № 18 от 18.01.05 г.-
- Приказ Минфина РФ «Об утверждении Положения о Российской государственной пробирной палате» № 91 от 29.05.98 г.-
- Приказ Минфина РФ «Об утверждении Положения о территориальных органах валютного контроля Министерства финансов Российской Федерации» № 77н от 218.08.03г.-
- Приказ МВЭС РФ «О порядке проведения экспертизы обоснованности недополучения или задержки поступления импортируемых товаров» № 313 от 23.05.96 г.-
- Приказ МВЭС РФ «О порядке согласования и оформления в МВЭС России паспортов бартерных сделок» № 592 от 06.12.96 г.-
- Приказ МВС РФ «О новой редакции инструкции по проведению экспертизы обоснованности недополучения или задержки поступления импортируемых товаров» № 547 от 24.10.97 г.-
- Приказ ФС ВЭК России «Об утверждении Положения о территориальных органах по валютному и экспортному контролю» № 31 от 16.02.94 г.-
- Приказ МНС России «О типовых структурах инспекций МНС России» № БГ-3−20/312 от 25.08.2000 г.-
- Указание ЦБ РФ «О введении временных ограничений на осуществление резидентами операций, связанных с движением капитала» № 328-У от 26.08.98 г.-
- Указание ЦБ РФ «О порядке продажи части валютной выручки на внутреннем валютном рынке страны» № 1192-У от 05.09.02 г.-
- Указание ЦБ РФ «Об установлении суммы перевода физическим лицом резидентом из Российской федерации без открытия банковских счетов» № 1412-У от 30.03.04 г.-
- Указание ЦБР и ГТК РФ «О признании утратившими силу отдельных нормативных правовых актов» № 1461-У/01−10/11 от 29.06.04 г.-
- Распоряжение ГТК РФ «О технологии валютного контроля» № 91−99/1217 от 02.10.2000 г.-
- Распоряжение ЦТУ ГТК РФ «Об усилении контроля за таможенным оформлением товаров, помещаемых под таможенный режим экспорта» № 73 от 25.10.02 г.-
- Соглашение ГТК РФ И ФС ВЭК России «О сотрудничестве и межведомственном информационном обмене» №№ 01−31/7551- 0315/1043 от 04.07.94 г.-
- Аванесов Г. А. Криминология. Учебное пособие. М. 1987.
- Аванесов Г. А. Криминология и социальная профилактика. М. 1980.
- Акимов А.Е. Классификация схем совершения таможенных правонарушений. М. 2003.
- Алексеев А.И. Криминология (курс лекций). М. 2002.
- Алексеев В.А. Организованная преступность. М. 1989.
- Антонян Ю.М., Кудрявцев В. Н., Эминов В. Е. Личность преступника. СПб. 2004.
- Антонян Ю.М. Роль конкретной жизненной ситуации в совершении преступления. М. 1973.
- Антонян Ю.М. Социальная среда и формирование личности преступника (неблагоприятные влияния на личность в микросреде). М. 1975.
- Барихин А.Б. Экономика и право. Энциклопедический словарь. М. 2000.
- Бойко А.И. Преступное бездействие. СПб. 2003.
- Бородин С.В. Борьба с преступностью: теоретическая модель комплексной программы. М. 1990.
- Валютное регулирование в системе государственного управления экономикой.//Под ред. В. М. Крашенинникова. М. 2003. С. 266.
- Васьковский Е.В. Руководство к толкованию законов для начинающих юристов. М. 1913.
- Волеводз А.Г. Международный розыск, арест и конфискация полученных преступным путем денежных средств и имущества (правовые основы и методика). М. 2000.
- Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности. СПб. 2002.
- Волженкин Б.В. Уголовная ответственность юридических лиц. СПб. 1998.
- Гармаев Ю.П. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (уголовно-правовая, криминалистическая и оперативно-розыскная характеристика, основы методики расследования). М. 2001.
- Герцензон А.А. Введение в советскую криминологию. М. 1965.
- Глистин В.К. Проблема уголовно правовой охраны общественных отношений. Ленинград. 1979.
- Горелик А.С., Шишко И. В., Хлупина Г. Н. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях. Красноярск, 1998.
- Гуев А.Н. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (для предпринимателей). М. 2000.
- Дагель П.С., Михеев Р. И. Установление субъективной стороны преступления. Владивосток, 1972.
- Даль В.И. Толковый словарь живого великорусского языка. М. 1989. Т. 1.
- Диканова Т.А., Осипов В. Е. Борьба с таможенными преступлениями и отмыванием «грязных» денег. М. 2000.
- Долгова А.И. Преступность, ее организованность и криминальное общество. М. 2003.
- Дурманов Н.Д. Стадии совершения преступления по советскому уголовному праву». М. 1955.
- Игнатов А.Н. Лекция 1. Введение в изучение уголовного права. Уголовный закон / Под ред. Ю. А. Красикова. М. 1996.
- Карпец И.И. Проблемы преступности. М. 1969.
- Карпец И.И. Современные проблемы уголовного права и криминологии. М. 1976.
- Карпец И.И. Преступность. Иллюзии и реальность. М. 1992.
- Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. Под ред. Ю. И. Скуратова и В. М. Лебедева. М. 2001.
- Киданов Р.В. Организованные формы экономической преступности (Владивостокский центр исследования преступности). 2002.
- Коробеев А.И. Советская уголовно правовая политика: Проблемы криминализации и пенализации. Владивосток, 1987.
- Косоплечев Н. П. Сидоренко Е.Н. Анализ состояния преступности и организация ее предупреждения. М. 1979.
- Криминология. Под ред. Долговой А. И. М. 2001.
- Кудрявцев В.Н. Общая теория квалификации преступлений. М. 1972.
- Кудрявцев В.Н. Объективная сторона преступления. М. 1960.
- Кудрявцев В.Н. Причинность в криминологии. М. 1968.
- Кудрявцев В.Н. Причины правонарушений. М. 1976.
- Кудрявцев В.Н. Механизм преступного поведения. М. 1981.
- Кудрявцев В.Н. Правовое поведение. Норма и патология. М. 1982.
- Кудрявцев В.Н. Генезис преступления. Опыт криминологического моделирования. М. 1998.
- Кудрявцев В.Н., Лунеев В. В., Наумов А. В. Организованная преступность и коррупция в России (1997 1999). М. 2000.
- Кузнецова Н.Ф. Ответственность за приготовление к преступлению и покушение на преступления по советскому уголовному праву. М. 1958.
- Кузнецова Н.Ф. Преступление и преступность. М. 1969.
- Куринов Б.А. Научные основы квалификации преступлений. М. 1976.
- Курс уголовного права. Общая часть. Под ред. Кузнецовой Н. Ф., Тяжковой И. М. М. 1999.
- Лист Ф. Уголовное право. Общая часть. М. 1907.
- Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности (Комментарий к главе 22 УК РФ). Ростов-на-Дону, 1999.
- Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности: понятие, система, проблемы квалификации и наказания. Саратов, 1997.
- Лунц Л. Денежное обязательство в гражданском и коллизионом праве капиталистических стран. М. 1948.
- Максимов С.В. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте// Уголовное право/ Под ред. Л. Д. Гаухмана, Л.М. Ко-лодкина, С. В. Максимова. М. 1999.
- МВФ: Annual Report on Exchange Arrangements and Exchange Restrictions.
- Медведев A.M. Экономические преступления: понятие и система // Советское государство и право. 1992. № 1.
- Международные валютно-кредитные и финансовые отношения./ Под ред. Л. Н. Красавиной. М. 2002.
- Михайлов В.И., Федоров А. В. Таможенные преступления. СПб. 1999.
- Михлин А.С. Последствия преступления. М. 1969.
- Моисеев С.Р. Международные валютно-кредитные отношения. М. 2003.
- Мокров Г. Г. Международная торговля и механизм вывода капитала за рубеж. М. РИО РТА. 2003.
- Наговицын А.Г. Валютная политика. М. 2000.
- Наумов А.В. Российское уголовное право. Общая часть. М. 2000.
- Научно практический комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. Том первый. / Под ред. П. Н. Панченко. Н. Новгород, 1996 г.
- Недбайло П.Е. Применение советских правовых норм.
- Никифоров Б.С. Объект преступления. М. 1960.
- Никифоров А.С. Юридическое лицо как субъект преступления и уголовной ответственности. М. 2002.
- Neely Christopher J. An Introduction to Capital Controls. Rewiew № 6, Federal Reserve Bank of St. Louis, 1999.
- Новоселова JI. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М. 1996.
- Осипов П.П. Теоретические основы построения и применения уголовно правовых санкций (аксиологические аспекты). Ленинград, 1976.
- Ожегов С.И. Словарь русского языка./Под ред. Н. Ю. Шведовой. М. 1990.
- Пастухов И.Н., Яни П.С. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. Проблемы квалификации. М. 1998.
- Перетерский И.С. Толкование международных договоров. М. 1959.
- Пионтковский А.А. Уголовное право РСФСР, часть общая. М. 1924.
- Познышев С.В. Основные начала науки уголовного права. М. 1912.
- Райзберг Б.А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. М. 1997.
- Жулев А.С. Расследование преступлений в сфере экономики: Руководство для следователей. М. 1999.
- Российское уголовное право. Общая часть. Под ред. JI.B. Инога-мовой Хегай, B.C. Комиссарова, А. И. Рарога. М. 2003.
- Советское уголовное право. Общая часть. Под ред. В.Д. Менына-гина, Н. Д. Дурманова и Г. А. Кригера. М. 1969.
- Советское уголовное право: Учебное пособие для правовых школ. М. 1938. Вып. 1.
- Струкова А.А. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. СПб. 2002.
- Таганцев Н.С. Русское уголовное право: Лекции. Часть общая. М. 1994.
- Там X. Преступность и уровень жизни. М. 1982.
- Тарбагаев А.Н. Понятие и цели уголовной ответственности. Красноярск. 1986.
- Тард Г. Преступник и преступление. М. 2004.
- Таций В.Я. Объект и предмет преступления в советском уголовном праве. Харьков. 1988.
- Тишкевич И.С. Приготовление и покушение по уголовному праву. М. 1958.
- Трайнин А.Н. Общее учение о составе преступления. М. 1957.
- Тюнин В.И. Уголовное законодательство и экономическая деятельность (история и современность).
- Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть. Под ред. Борзенкова Г. Н. и Комисарова B.C. М. 1997.
- Уголовное право. Общая часть. Под ред. Ветрова Н. И., Ляпунова Ю. И. М. 1997.
- Уголовное право Российской Федерации. Общая часть. Под ред. Б. В. Здравомыслова М. 1996.
- Уголовное право. Часть общая. Часть особенная. Под ред. Гаух-мана Л.Д., Колодкина Л. М. и Максимова С. В. М. 1999.
- Уголовное право. Общая часть. Под ред. Игнатова А. Н. и Красикова Ю. A.M. 1998.
- Уголовное право России. Общая часть. Под ред. А. Н. Игнатова и Ю. А. Красикова. М. 2005.
- Уголовное право. Часть общая. Часть особенная. Вопросы и ответы. Под ред. Михлина А. С. М. 2000.
- Уголовное право. Особенная часть. Под ред. Рарога А. И. М. 1996.
- Хропанюк В.Н. Теория государства и права. М. 2000.
- Черданцев А.Ф. Толкование советского права. М. 1979.
- Шишов О.Ф. Объект преступления. В кн.: Российское уголовное право. Общая часть. Под ред. JI.B. Иногамовой Хегай, B.C. Комиссарова, А. И. Рарога. М. 2003.
- Шляпочников А.С. Толкование советского уголовного закона. М. 1960.
- Шмырева А.И., Колесников В. И., Климов А. Ю. Международные валютно-кредитные отношения. СПб. 2002.
- Экономическая безопасность Российской Федерации. Под ред. С. В. Степашина. СПб. 2001.
- Экономическая безопасность. Энциклопедия. Под ред. А.Г. Ша-ваева. М. 2001.
- Яцеленко Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности. М.19 961. Статьи
- Абрамов В. Валютное регулирование и валютный контроль. \ Финансовая газета. 2001. №№ 15−17.
- Библиотечка «Российской газеты». Вып. № 11.1996.
- Гармаев Ю. Уголовно-правовая характеристика невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ) // Уголовное право, 2001 г. № 2.
- Гармаев Ю.П. Ответственность за невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте // Закон и право, № 3 2003.
- Гармаев Ю. Актуальные проблемы квалификации преступного невозвращения валютных средств из-за границы. Закон и право. -2001. № 8.
- Гармаев Ю.П. Проблемы уголовно-правовой борьбы с латентными способами преступного невозвращения валюты из-за границы. Журнал Российского права, 2002. № 1.
- Дубровский С. «Внешняя торговля, как механизм всеобщего обнищания»//Российская газета, 14 апреля 1993.
- Ефимова JI. Правовые проблемы безналичных денег. Хозяйство и право, 1997. № 1.
- Звечаровский И. Момент окончания преступлений, связанных с уклонением от уплаты обязательных платежей//Российская юстиция, 1999, № 9.
- Истомин А.Ф. О квалификации деяний, предусмотренных ст. 162−8 УК РСФСР 1960 г. и ст. 193 УК РФ. // Проблемы теории уголовного права и практики применения УК сборник научных трудов (НИИ ГПРФ). М. 2002.
- Концепция уголовного законодательства Российской Федерации// Государство и право. 1992. № 8.
- Кузнецова Н.Ф. Кодификация норм о хозяйственных преступле-ниях//Вестник Московского университета. Серия 11. Право. 1993. № 4.
- Кузнецова Н.Ф. Цели и механизмы реформы уголовного кодек-са//Государство и право. 1992. № 6.
- Малинин М. Невозвращение иностранной валюты: на нет и суда нет.//Законность № 10 2001.
- Павлов О.И. «Мягкая финансовая амнистия трамплин для инвестиций // Независимая газета, 12 февраля 1999 г.
- Пионтковский А.А. Система Особенной части уголовного пра-ва//Советское право. 1926. № 2.
- Ребриков В. «Война против.себя».// Российская газета, 13 июля 1993 г.
- Сверчков В. Уклонение от уплаты обязательных платежей: конструкция составов преступлений//Российская юстиция, 2000, № 7.
- Stessens G. Corporate criminal liability: a comparative perspec-tive//The international and corporative law guartely. Vol. 43 (1994). Nr. 13. P. 493−520.
- Сумин А. «Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (вопросы расследования и прокурорского надзора)». Законность, 1999, № 5.
- Суханов Е.А. Комментарий ГК РФ. Заем и кредит. Финансирование под уступку денежного требования. Банковский вклад. Банковский счет (главы 42 45). Хозяйство и право, 1996, № 7.
- Яковлев A.M. Законодательное определение преступлений в сфере экономической деятельности // Государство и право, 1999, № 11.
- Яни П.С. «Длящиеся преступления с материальным соста-вом'7/Российская юстиция, 1999 г. № 1.1. Диссертации, авторефераты
- Андреев А.Н. Преступления в сфере финансово-кредитных отношений. Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук. М. 1997.
- Антонова Е.Ю. Юридическое лицо как субъект преступления: опыт зарубежных стран и перспективы применения в России: Автореф. дисс. канд. юрид. наук. Владивосток. 1998.
- Аслаханов А.А. Проблемы борьбы с преступностью в сфере экономики (криминологический и уголовно-правовой аспекты): Автореф. Дисс. На соискание ученой степени доктора юридических наук. М. 1997.
- Диканова Т.А. «Актуальные проблемы борьбы с таможенными преступлениями». Диссертация на соискание ученой степени доктора юридических наук. М. 2000.
- Постановление 23 -го Пленума Верховного Суда СССР от 4 марта 1929 г. (в ред. Постановления от 14 марта 1963 г.).
- Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 4 июля 1997 г. «О некоторых вопросах применения судами Российской Федерации уголовного законодательства об ответственности за уклонение от уплаты налогов».
- Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем».
- Обзор следственно судебной практики по уголовным делам о преступлениях, не относящихся к налоговым. № ВМ-2004, подготовленный ФСНП в 2000 г.