Уголовно-правовые и криминологические проблемы борьбы с легализацией преступных доходов

Актуальность темы

исследования. Анализ криминогенной обстановки в нашей стране показал, что отмывание преступных доходов является одним из опасных и вместе с тем распространенных видов преступлений в сфере экономической деятельности, а ст. 174, 174.1 УК РФ стали наиболее часто применяться из всего блока новых норм главы 22 УК РФ.

Согласно данным ГИАЦ МВД России, в 2002 г. по ст. 174 УК РФ зарегистрировано 1129 преступлений, а по ст. 174.1 УК РФ — 80- в 2003 г. — 488/132- в 2004 г. — 271/1706- в 2005 г. — 524/6937- в 2006 — 631/7326- в 2007 г. — 365/8670 соответственно.

Изучение правоприменительной практики свидетельствует о том, что отмывание осуществляется многообразными способами, варианты которых постоянно множатся. Наблюдается профессионализация отмывания преступных доходов, получение им черт криминального бизнеса, причем весьма развитого, с использованием современных финансовых инструментов и достижений научно-технического прогресса.

Обусловливая безнаказанность преступников, отмывание является тем-, катализатором, который укрепляет антиобщественную направленность их поведения. Отмывание позволяет преступникам на формально законных основаниях использовать прибыль от незаконных операций и тем самым увеличиваться в числе и легализовываться. Колоссальные объемы капитала, вовлеченного в операции по отмыванию, проникая в законную экономическую деятельность, подрывают ее сбалансированную устойчивость. Фактически располагаясь в одном ряду с такими негативными социальными явлениями, как незаконный оборот наркотиков, организованная преступность, коррупция и терроризм, а также создавая для них финансовую основу, отмывание преступных доходов приобретает еще большую общественную опасность.

С момента установления в нашей стране уголовно-правового запрета на совершение исследуемого деяния в него внесен ряд изменений. Одним из кардинальных стало принятие Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 121-ФЗ, которым ст. 174 УК РФ изложена в новой редакции, УК РФ дополнен ст. 174.1, заменено общее требование о незаконности первоначального деяния на указание о преступном происхождении доходов.

Между тем до настоящего времени не разрешен ряд трудностей, возникающих при применении ст. 174, 174.1 УК РФ правоохранительными и судебными органами.

Приведенные обстоятельства свидетельствуют об актуальности проблем борьбы с отмыванием криминальных доходов и требуют разработки научно-обоснованных рекомендаций по дальнейшему совершенствованию положений УК РФ об ответственности за отмывание преступных доходов и принятию адекватных мер по его предупреждению.

Степень разработанности проблемы. Современные научные исследования ведутся в разных аспектах противодействия отмыванию преступных доходов и затрагиваются в работах таких ученых, как В. М. Алиев, Д. В. Бахарев, М. Е. Белай, Б. С. Болотский, А. С. Босхолов, В. Б. Букарев, В. П. Верин, Б. В. Волженкин, Л. Д. Гаухман, С.М. ГусейноваB.C. Давыдов, Н. Б. Егоров,.

A.Э. Жалинский, Б. Д. Завидов, Г. С. Захаров, О. В. Зимин, Ю. Д. Илько, И. А. Клепицкий, Ю. В. Коротков, A.M. Кочарян, Д. Р. Кузахметов, Н. Ф. Кузнецова, JI.H. Куровская, В. В. Лавров, В. Д. Ларичев, А. Н. Лисин, Н. А. Лопашенко, С. В. Максимов, В. И. Михайлов, Т. В. Молчанова,.

B.А. Никулина, B.C. Овчинский, П. Г. Пономарев, Д. В. Рыбаков, А. В. Соловьев, И. Н. Соловьев, Г. А. Тосунян, Ю. В. Трунцевский, Б. Г. Цэдашиев, Н. А. Шулепов, О. Ю. Якимов, П. С. Яни и других.

Вместе с тем уголовно-правовые и криминологические проблемы борьбы с отмыванием преступных доходов нельзя назвать решенными в полной мере. До сих пор ряд вопросов в части конструирования уголовно-правовых норм об ответственности за отмывание преступных доходов остается весьма дискуссионным, требующим дальнейшего изучения. Кроме того, стремительное развитие общественных отношений, динамичность исследуемого явления детерминирует недостаточность ряда предупредительных мер, прежде считавшихся оптимальными. Необходим пересмотр некоторых существующих и разработка новых мер предупреждения отмывания доходов, полученных преступным путем. Отмеченное обусловило цель и задачи исследования.

Цель и задачи исследования

Целью данной работы является разработка научно обоснованных рекомендаций по дальнейшему совершенствованию уголовного законодательства об ответственности за отмывание преступных доходов и определение эффективных мер по его предупреждению.

Целью предопределены задачи исследования, к которым относятся следующие: анализ содержания терминов «легализация» и «отмывание" — обобщение источников международно-правового регулирования противодействия отмыванию преступных доходовхарактеристика объективных и субъективных признаков состава отмывания преступных доходованализ состояния, структуры и динамики отмывания преступных доходоввыявление факторов, обусловливающих отмывание преступных доходовизучение особенностей криминологической характеристики лиц, совершающих отмывание преступных доходовопределение основных направлений предупреждения отмывания преступных доходов.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования являются общественные отношения, возникающие в сфере противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путемпредметом исследования — уголовно-правовые и криминологические средства борьбы с отмыванием преступных доходов.

Методология и методика исследования. Методологической основой исследования является совокупность общенаучных и специальных методов познания социально-правовой действительности. Среди них главное место занимает диалектический метод, позволяющий рассмотреть объект и предмет исследования во всей полноте их проявлений, учитывая имеющиеся противоречия и последствия их разрешения. Использованы также такие методы, как аналитический, формально-логический, сравнительно-правовой, системно-структурный, а также методы социологических исследований, включая анкетирование и экспертные оценки.

Нормативную базу исследования составили Конституция Российской Федерации, нормы международного права, уголовное, административное, гражданское законодательство, иные нормативные правовые акты.

Теоретическую основу исследования составили научные труды отечественных и зарубежных авторов в области уголовного права, криминологии и других общественных наук.

Эмпирическую основу исследования составили статистические данные Главного информационно-аналитического центра МВД России об отмывании имущества, полученного преступным путем, за шестилетний период времени, с 2002 по 2007 г.- аналитические материалы органов внутренних дел за указанный период, отражающие состояние и тенденции исследуемой проблемы. Было проведено выборочное изучение 203 уголовных дел, возбужденных по ст. 174, 174.1 УК РФ. В качестве экспертов по исследуемой проблеме были опрошены 86 сотрудников подразделений БОП и БЭП органов внутренних дел. Кроме того, использован личный опыт практической работы диссертанта в подразделении органов внутренних дел по борьбе с организованной преступностью.

По мнению диссертанта, объем собранных эмпирических материалов, методика их научного изучения и анализа обеспечивают достаточный уровень их репрезентативности, обоснованность и достоверность научных выводов и предложений.

Научная новизна исследования состоит в том, что после внесения значительных изменений в действующее уголовное законодательство в части ответственности за отмывание и наработки на его основе определенной правоприменительной практики диссертант одним из первых провел комплексное исследование уголовно-правовых и криминологических проблем борьбы с указанным преступлением.

Научная новизна также выражается в ряде следующих теоретических и практических выводов, сделанных автором в процессе исследования: определена терминологическая характеристика исследуемого явленияраскрыты наиболее проблемные вопросы характеристики элементов составов преступлений, предусмотренных ст. 174, 174.1 УК РФс учетом положений международного права сформулированы авторские предложения по совершенствованию уголовного законодательства об ответственности за отмывание преступных доходовв оборот введено значительное количество новых эмпирических данныхвыделен комплекс факторов, детерминирующих отмывание преступных доходовдана авторская характеристика личности преступника, совершающего отмывание «грязных» денегразработан комплекс мер по предупреждению отмывания преступных доходов.

Основные положения, выносимые на защиту.

1. Обоснование разрешения дискуссионного вопроса определения терминологического аппарата, используемого для обозначения рассматриваемого явления. В частности, в международном праве термин «легализация» используется применительно к документообороту в рамках межгосударственного сотрудничества. Поэтому в целях приведения отечественного законодательства о борьбе с отмыванием преступных доходов к точному соответствию положениям международного права предлагается в нормативных правовых актах в контексте исследуемой проблемы применять исключительно термин «отмывание».

2. Указание в диспозициях ст. 174, 174.1 УК РФ лишь на денежные средства и иное имущество не позволяет охватить другие объекты гражданских прав, являющиеся потенциальным предметом отмывания. Предлагается использовать нашедший отражение в международном праве термин «доходы», имеющий более объемное значение.

Для этого следует внести изменения в ст. 3 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», определив понятие «доходы, полученные преступным путем» как любые виды объектов гражданских прав, полученные преступным путем.

Целесообразно вернуться к ст. 174 УК РФ в редакции Федерального закона от 13 июня 1996 г. № 63-Ф3 в части отсутствия исключения ст. 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 УК РФ.

3. Предложение декриминализировать деяния, предусмотренные ст. 174.1 УК РФ, поскольку их совершение без цели придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению преступными доходами фактически не является отмыванием.

4. Предложение об оптимизации ст. 174 УК РФ, заключающееся в: а) изложении названия ст. 174 УК РФ в следующей редакции: «Статья 174. Отмывание доходов, полученных преступным путем" — б) изложении диспозиции ст. 174 УК РФ в следующей редакции: «Умышленное придание правомерного вида или владению, или пользованию, или распоряжению доходами, заведомо полученными другим лицом преступным путем».

Такой подход позволит привлекать к уголовной ответственности лиц, совершивших отмывание преступных доходов, независимо от внешней формы, в которой выражены преступные деяния. Любые деяния, направленные на придание правомерного вида владению, пользованию, распоряжению доходами, полученными преступным путем, должны образовывать объективную сторону отмывания. Причем необязательно придавать видимость законности одновременно всем трем указанным правомочиям, вполне достаточно придания правомерного вида лишь одному из них.

5. За счет регистрации большого количества случаев осуществления финансовых операций и других сделок с имуществом, приобретенным лицом в результате совершения им преступления (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 УК РФ^ либо использования указанного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности (ст. 174.1 УК РФ) в правоприменительной практике складываются формально высокие показатели борьбы с рассматриваемым явлением.

6. Среди основных факторов, обуславливающих отмывание преступных доходов, выделяется значительный объем неконтролируемой наличной денежной массыограничение возможности контроля за хозяйственной деятельностью на политическом и законодательном уровняхнедостаточный контроль за финансовыми — операциями, осуществляемыми посредством телекоммуникационных сетейгипертрофированное упрощение порядка регистрации хозяйствующих субъектов.

7. Дана авторская интерпретация криминологически значимых устойчивых признаков лиц, совершающих отмывание преступных доходов.

8. Предложения по ужесточению правил регистрации хозяйствующих субъектов и пресечению незаконной деятельности уже существующих, предусмотрев в Федеральном законе от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» положение о возможности ликвидации юридических лиц, осуществляющих отмывание преступных доходов.

Теоретическая значимость работы состоит в том, что она вносит определенный вклад в развитие уголовного права и криминологии, поскольку восполняет пробел в системе теоретических взглядов на разрешение уголовно-правовых и криминологических проблем борьбы с отмыванием преступных доходов.

Практическая значимость работы состоит в том, что выработанные выводы и рекомендации могут быть использованы для дальнейшего совершенствования законодательствав ходе преподавания уголовного права и криминологииправоохранительными, контролирующими, надзорными, фискальными и иными органами при реализации мер, направленных против отмывания преступных доходов.

Апробация и внедрение результатов исследования. Результаты проведенного исследования использованы при подготовке Финансово-экономическим департаментом МВД России заключения (исх. ФЭД № 31/42 293 от 16 мая 2007 г.) на проект Меморандума о взаимопонимании и сотрудничестве между Министерством внутренних дел Российской Федерации и Министерством внутренних дел Объединенных Арабских Эмиратов.

Разработанные с участием диссертанта методические рекомендации «Организация и тактика выявления, пресечения и раскрытия преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ» направлены в Департамент экономической безопасности МВД России (исх. ВНИИ № 371 от 13 мая 2005 г.) для использования в практической деятельности подразделений БЭП. Методические рекомендации одобрены руководством ДЭБ МВД России и применяются в его управленческой деятельности.

Материалы исследования используются также в учебном процессе по спецкурсу «Финансовое мошенничество и преступные схемы» Учебного центра Российского Союза Юристов.

Основные положения исследования отражены в 4 публикациях автора по теме диссертации общим объемом 1,8 п.л., в том числе одна из работ опубликована в издании, рекомендованном ВАК для публикации основных результатов диссертаций на соискание ученой степени.

Объем и структура работы. Диссертация состоит из введения, двух глав, содержащих семь параграфов, заключения, библиографии и восьми приложений.

Заключение

.

Учитывая вышеизложенное, можно констатировать, что от этапа декларативного признания факта существования общественной опасности проблемы отмывания преступных доходов государство в лице соответствующих органов постепенно переходит на уровень целенаправленных и эффективных действий. Между тем, спустя уже десять лет с момента криминализации исследуемого явления, существует ряд серьезных недостатков в данном направлении. В этой связи проведенное комплексное исследование уголовно-правовых и криминологических проблем борьбы с отмыванием преступных доходов позволяет сделать следующие выводы и научно-практические рекомендации.

1. Отмывание доходов приобрело международный характер. В связи с чем принят ряд международно-правовых актов, направленных на интегрированное противодействие отмыванию доходов, незаконному обороту наркотиков, терроризму, организованной преступности и коррупции. В соответствии с ними, а также, руководствуясь стандартами и требованиями межгосударственных организаций, в нашей стране сформирована правовая основа борьбы с отмыванием преступных доходов. Между тем проведенный диссертантом обзор и анализ позволили сделать вывод о необходимости ее улучшения и приведения к точному соответствию положениям международного права, в том числе в части применения специальной терминологии.

2. Выявлено, что диспозиции ст. 174 и 174.1 УК РФ сформулированы законодателем с существенным нарушением основных правил юридической техники. Ограниченность данных статей, включенные в них излишние понятия и формулировки не дают возможности эффективно воздействовать на исследуемое общественно опасное явление. В связи с чем, исходя из проведенного анализа законодательства и правоприменительной практики, рекомендовано дек-риминализировать деяния, предусмотренные ст. 174.1 УК РФ. Кроме того, предложена авторская формулировка диспозиции ст. 174 УК РФ, позволяющая разрешить проблемы о неоднозначности толкования содержания уголовного закона, а также установления ответственности за отмывание во всех его проявлениях, а не только за определенные способы его совершения.

Помимо этого, диссертантом предложено легально закрепить понятие' «доходы, полученные преступным путем» как предмета исследуемого преступления, в качестве которых должны выступать все объекты гражданских прав, полученные преступным путем.

По мнению автора, содержание основного непосредственного объекта отмывания преступных доходов: общественные отношения, связанные с осуществлением легальной предпринимательской и иной экономической деятельности.

Определено, что субъективная сторона характеризуется умышленной формой вины, причем умысел исключительно прямойдля наступления ответственности по ст. 174 УК РФ необходимо доказать осознание лицом факта преступного происхождения доходов.

Предложено исключить в п. «б» ч. 3 ст. 174 УК РФ из фразы «использование своего служебного положения» слово «своего».

3. Относительно криминологической характеристики отмывания преступных доходов установлено, что официальная статистика не в полной мере отражает состояние, структуру и динамику исследуемого явления. Слабая репрезентативность показателей формальных данных во многом объясняется высокой степенью латентности отмывания преступных доходов, а также тем, что в официальные сведения о выявленных преступлениях попадают те уголовные дела, по которым впоследствии выносятся оправдательные приговоры.

Вместе с тем для определения тенденций в рамках рассматриваемой проблемы предложено сопоставить официальные статистические с иными собранными эмпирическими материалами правоприменительной практики. В результате чего выявлено: рост масштаба отмывания преступных доходовослабление борьбы с ним в целом и с организованными его формами в частностипоражение отмыванием ведущих наиболее прибыльных сфер экономической деятельностив основном в качестве первичных выступают преступления, предусмотренные ст. 158, 159, 160, 171, 176 УК РФ, соответственно отмывание доходов от иных преступлений остается вне поля зрения правоохранительных органов- «география» отмывания характеризуется прямой корреляцией с предшествующими преступлениями.

4. Проведенное исследование доказывает, что факторы, обусловливающие сложившуюся негативную ситуацию в области борьбы с отмыванием преступных доходов, носят как объективный, так и субъективный характер, имеют непосредственную взаимосвязь и детерминируют друг друга. Представляется возможным выделить среди них экономические, политические, организационно-управленческие, правовые и социально-нравственные факторы.

5. Характеристика лиц, совершающих отмывание имущества, приобретенного криминальным путем, заключается в том, что их нельзя отнести ни к «беловоротничковой» преступности, ни к тем, кто формирует массив общеуголовной преступности. Между тем анализ результатов собственного исследования позволил сделать вывод, что наиболее распространенный тип: мужчины, руководители юридических лиц различных организационно-правых форм (в большинстве случаев это общества с ограниченной ответственностью и акционерные общества) или индивидуальные предприниматели в возрасте 30−49 лет, граждане России, местные жители, имеющие высшее образование, женатые, корыстолюбивые, ранее не судимые.

6. Результаты проведенного исследования говорят о том, что для приостановления роста масштабов отмывания преступных доходов требуется противодействовать первичным преступлениям. Кроме того, установлено, что сложившаяся ситуация является критической, поэтому требуется оперативное вмешательство. Необходимо изменить подход к противодействию отмыванию криминальных доходов. Приоритетным направлением должно стать пресечение сращивания преступности с легальной экономикой, вытеснение необузданной финансовой преступности из своих ниш в экономической и политической системе. Следует выявлять потенциальные области, где гипотетически может быть совершено отмывание, действуя на опережение, прогнозируя основные тенденции криминальной обстановки, разрабатывать эффективные меры противодействия.

В связи с постоянно происходящими изменениями условий жизни, для оперативной корректировки методов борьбы, обновления и улучшения законодательных и методических основ выделение направлений предупреждения отмывания преступных доходов должно носить динамичный характер.

По нашему мнению, именно комплексный подход к борьбе с отмыванием преступных доходов, организованной преступностью, коррупцией, финансированием терроризма, незаконным оборотом наркотиков способен разрешить возникшую проблему.

При этом основные направления предупреждения отмывания криминальных доходов должны заключаться в реализации политических, экономических, организационных, правовых и нравственно-воспитательных специальных мер.