Совершенствование механизма оценки кредитоспособности розничного заемщика

Актуальность исследования. Банковская деятельность во всем мире является одной из важнейших отраслей экономики. Банки выступают в роли своеобразной кровеносной системы государства, без которой невозможно представить его современного существования. Банковский бизнес наиболее восприимчив к изменениям, происходящим на макрои микроуровне. Изменения связаны с усиливающейся интернационализацией кредитных учреждений и рынков, совершенствованием банковского законодательства и современных компьютерных технологий, повышением уровня конкуренции, появлением на финансовом рынке новых банковских продуктов и услуг. Банки являются центральными звеньями в системе рыночных структур, а развитие их деятельности — необходимым условием функционирования рыночного механизма.

Повышение эффективности российской экономики, развитие ее инфраструктуры невозможно обеспечить без использования кредитных отношений.

На сегодняшний день кредитование является ведущим направлением размещения банковских ресурсов. С начала 2000 года Российская банковская система начала ориентацию на увеличение доли бизнеса, основанного на выдаче кредитов населению. Суммарный объем розничных кредитов по данным Банка России за январь-ноябрь 2006 года вырос на 66% и на 1.12.06 составил 1955,384 млрд руб., на 1 января 2005 года совокупный объем кредитов, выданных физическим лицам, составлял 618,9 миллиардов рублей, год назад эта сумма была равна 299,7 миллиарда рублей. Розничное кредитование сейчас составляет 20% всего объема кредитов выдаваемых банками (в начале 2001 г. этот показатель составлял всего 4%). Потребительское кредитование находится в центре внимания тех банков, которые, расширяя предложение кредитов для физических лиц, стремятся занять нишу на рынке ритейловых услуг — услуг, предоставляемых населению. Постепенно начинает формироваться кредитная история заемщиков, основным вопросом становятся риски по разным видам кредитов. Кредитный риск представляет собой наиболее существенную составляющую банковских угроз, так как большинство банкротств банков обусловлено непродуманной политикой в области рисков и невозвратом кредитов.

Рост потребительского кредитования у банков сопровождается повышением объемов просроченной задолженности по розничным кредитам — более чем в 15 раз с начала 2000 г. до середины 2006 г. Уровень невозвратов потребительских кредитов в 2006 году увеличился с 1,87% на начало года до 2,72% на ноябрь 2006 года.

Для отечественных банков данная проблема актуальна вдвойне, так как показатели просроченной и сомнительной задолженности по кредитным портфелям в два-три раза превышают уровень аналогичных показателей банков развитых стран. Поэтому вопросы предупреждения кредитного риска розничного ссудозаемщика и оценка его кредитоспособности в сложившихся условиях приобретают первостепенное значение. От своевременного решения этих проблем зависит эффективность деятельности каждого конкретного банка и стабильность функционирования всей банковской системы страны.

Различные аспекты кредитования коммерческих банков рассмотрены в трудах российских и зарубежных авторов (Е.Д. Соложенцева и В. В. Карасева, И. Т. Балабанова, А. И. Екушова, С. Л. Ермакова, И. В. Пещанской, М. З. Сабирова, М. Н. Романова, И.М.И. Дирик-са и К.П. Кисгнера). Предложены методики оценки и управления кредитным риском, оценки стспспи диверсификации кредитного портфеля, достаточности предоставленного обеспечения и др. Анализ этих методик позволяет утверждать, что стоящие перед банком задачи решены не в полном объеме не только на практическом, но и на теоретическом уровне. Существующие подходы к кредитованию населения не обеспечивают эффективного формирования портфеля кредитов физическим лицам.

Также следует отметить, что проблеме минимизации и управления кредитным риском посвящены работы таких видных зарубежных авторов, как Д. М. Кейнс, нобелевских лауреатов Джорджа Эйкерлофа из Калифорнийского университета в Беркли, Майкла Спенса из Стенфордского университета и Джозефа Штиглица из Колумбийского университета США, а также основоположников формализованных подходов к оценке кредитоспособности заемщиков Эдврада Альтмана, Фишера Блэка, Майрона Шоулза, Роберта Мергона и других.

В отечественной литературе по данной проблеме можно выделить работы таких известных экономистов прошлых веков как ректора Киевского университета Н. Х. Бунге во время правления Александра III, автора первого в российской истории труда по кредитоспособности — И. Е. Ададурова, так и века настоящего — А. Д. Шеремета, М.Н. Крейни-ной, В. З. Ямпольского и других. В то же время необходимо отметить, что современные российские авторы, в своих работах, изучая теорию и практику банковского кредитования, разрабатывают методики оценки кредитоспособности юридических лиц, уделяя не достаточно внимания оценке кредитоспособности физических лиц при предоставлении потребительских кредитов.

Среди российских экономистов, внесших значительный вклад в развитие и совершенствование потребительского кредитования в стране, можно отметить Жукова Е., Ковалева А., Колесникова В., Кроливецкую JL, Лаврушина О., Молчанова А., Панову Г., Черненко В., Уланова В., Усоскина В., и др.

Из зарубежных исследователей следует выделить Гилла Э., Гудмана Дж., Дюранда Д., Коттера Р., Рида Э., Роуза П., Смита Р., Керне К., и др.

Практическая значимость и недостаточная разработанность проблемы оценки кредитоспособности физических лиц в условиях интенсивного развития потребительского кредитования определили выбор темы и направление исследования.

Цель и задачи исследования

Целью диссертационного исследования является разработка механизма минимизации кредитных рисков потребительского кредитования путем эффективной оценки кредитоспособности физических лиц.

Реализация поставленной цели потребовала решения ряда следующих задач, определяющих логику и структуру работы: изучить современные виды потребительского кредита, соответствующие им виды кредитных рисков, факторы розничных кредитных рисков, факторы кредитоспособности и тенденции развития потребительского кредитования в России на современном этапераскрыть экономическое содержание индивидуального кредитного риска розничного заемщика и его кредитоспособностивыявить факторы, влияющие на кредитоспособность физического лицапроанализировать современные западные и отечественные методики оценки кредитоспособности потребителейразработать методику оценки кредитоспособности физических лиц при потребительском кредитовании, применение которой целесообразно и возможно в отечественной практикеразработать предложения по оценке индивидуального кредитного риска розничного заемщикасформировать основные подходы к совершенствованию оценки кредитоспособности заемщика при розничном кредитовании.

Область исследования. Исследование соответствует пунктам 9.4. «Развитие инфраструктуры кредитных отношений современных кредитных инструментов, форм и методов кредитования» и 9.17 «Совершенствование системы управления рисками российских банков» специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» Паспорта специальностей ВАК.

Предмет и объект исследования. Предметом исследования служат организационно-экономические отношения, возникающие в процессе оценки кредитоспособности розничного заемщика при потребительском кредитовании коммерческими банками.

Объектом исследования являются процессы взаимодействия коммерческих банков с клиентами — физическими лицами, принадлежащими к различным группам населения РФ, обращающимися в кредитные учреждения за получением потребительских кредитов.

Методология исследования. Методологической базой исследования являлись труды российских и зарубежных экономистов и риск-менеджеров, посвященные вопросам оценки кредитного риска и управления им. В процессе подготовки диссертационной работы использованы законодательные и нормативные акты РФ, материалы научных конференций и научных изданий. В качестве инструментария в ходе исследования использовались принципы диалектической логики, позволяющие оценить явление в развитии и взаимосвязи, а также следующие способы и приемы: статистическое наблюдение, анализ и синтез, приемы факторного анализа, классификации и научной абстракции.

Информационной базой послужили нормативно-правовые акты в сфере регулирования банковской деятельности. Использовались обзорные, справочные и статистические сведения, опубликованные в экономической литературе и периодической печати, размещенные в сети Интернетаналитические материалы Банка России.

Научная новизна диссертационной работы заключается в разработке научно-методических и практических рекомендаций по оценке кредитоспособности физических лиц, позволяющих снизить риски потребительского кредитования.

На защиту выносятся следующие наиболее существенные научные результаты проведенного исследования: предложены дополнительные признаки классификации розничных ссуд, выдаваемых российскими банками в настоящее время, по двум уровням детализацииустановлены основные тенденции и особенности развития потребительского кредитования, выявленные на основе анализа современного состояния этого сегмента рынкавыявлены виды и факторы розничных кредитных рисков, соответствующие разновидностям потребительских ссуд, и предложена их классификациясистематизированы факторы кредитоспособности физических лицразработаны методические и научно-практические подходы к организации оценки кредитоспособности розничного заемщика на основе специфики потребительских кредитов, рисков, факторов кредитоспособности им соответствующимсоставлена логическая цепь причинно-следственных связей рисков потребительского кредитования, факторов розничного кредитного риска, факторов кредитоспособности с эффективностью применяемого для оценки кредитоспособности метода- ¦ предложены пути совершенствования механизма оценки кредитоспособности физических лиц, включающие в себя выбор метода оценки на основании анализа факторов кредитоспособности, поэтапную оценку кредитоспособности, мотивацию принятия ответственных решений о выдаче кредита банковским персоналом и разработку стратегии кредитования потенциальных заемщиков с высоким и низким уровнем риска.

Практическая значимость исследования состоит в том, что содержащиеся в работе методические положения дают кредитным организациям механизм определения индивидуальных кредитных рисков, соответствующих определенным кредитным продуктам и категориям клиентов, которые позволяют выбрать оптимальный метод оценки кредитоспособности. Правильный выбор метода оценки позволит снизить уровень потерь по потребительским ссудам, уменьшить объем просроченной задолженности. Предложенный подход к формированию системы оценки кредитоспособности физических лиц носит практический характер и вооружает банки новой технологией минимизации кредитных рисков. Па основе выявленных и разработанных инструментов оценки кредитного риска создана методика анализа кредитоспособности, позволяющая любому банковскому учреждению без применения каких-либо специальных навыков осуществлять оценку кредитного риска и принимать решение о предоставлении заемщику кредитного продукта.

Апробация результатов исследования. Основные положения и выводы диссертационной работы докладывались соискателем на научно-практических конференциях, организованных ГОУВПО «Московский государственный университет сервиса» в 2004;2006 г. г.- апробированы и внедрены в учебный процесс университета. Отдельные результаты работы исиользованы при разработке учебно-методических материалов.

Публикации. По теме диссертации опубликовано 6 печатных работ объемом 7,8 печ. л., в том числе лично автора 5,4 печ.л.

Структура работы. В соответствии с поставленной целью и логикой исследования работа состоит из введения, трех глав, заключения, библио1-рафического списка и приложений.

Заключение

.

В представленном диссертационном исследовании проведен анализ отечественного и зарубежного опыта оценки кредитоспособности физических лиц при предоставлении потребительских кредитов. Осуществленное исследование охватывает ряд вопросов, решение которых, по мнению автора, способствует развитию ритейловых банковских услуг внутри страны, повышению прозрачности российского рынка потребительского кредитования, снижению уровня просроченных и невозвращенных кредитных ресурсов, повышению доходности банковской деятельности. В целом, диссертационное исследование дает оценку современному состоянию кредитования физических лиц в России, на основании которого разработан механизм системы оценки кредитоспособности при розничном кредитовании.

Обобщая результаты исследования можно сделать следующие выводы:

1. В настоящее время мнения ученых по поводу определения потребительского кредита разнятся. Некоторые из них относят к потребительским кредитам краткосрочные ссуды, предоставляемые частным лицам на приобретение потребительских товаров. По нашему мнению, потребительский (розничный, ритейловый) кредит — это все виды кредитов, предоставляемых населению на удовлетворение индивидуальных потребностей, независимо от сроков их предоставления и направления использования кредитных ресурсов.

2. Значение потребительского кредита в экономике обусловлено как минимум двумя факторами — сущностью кредита и целевой направленностью кредита. Главным назначением потребительского кредитования является поощрение продажи товаров населению. Заменяя необходимость длительного накопления средств немедленным приобретением товара с последующей его оплатой в рассрочку, потребительский кредит расширяет объем продаж и одновременно стимулирует увеличение доли затрат на дорогостоящие товары длительного пользования в семейных бюджетах. Потребительский кредит выгоден и для экономики в целом. Это — резкое повышение платежеспособного спроса на производимые товары, т. е. стимулирование производства и обслуживанияускорение оборачиваемости денежных средств, а значит, стимулирование банковско-финансовой сферы.

3. Классификация потребительских ссуд может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т. д. Особенность современной практики кредитования заключается в многообразии применяемых форм, видов и способов выдачи кредитов вообще и потребительских кредитов в частности, постоянно происходит расширение их многообразия в зависимости от изменяющихся потребностей населения, от выделения новых социальных групп потенциальных заемщиков, от направления использования кредитных ресурсов и других факторов. Специфика проявления различных видов потребительского кредитования, их взаимосвязь и взаимопроникновение приводит к необходимости упорядочения, классификации потребительских кредитов. Автором предложена расширенная и адаптированная к современным условиям классификация потребительских ссуд по 16 признакам разделения. Определены виды и разновидности классификации розничных кредитов по двум уровням детализации. В последнее время все более актуальным становится разделение потребительских кредитов по виду заемщика. Появляются новые кредитные продукты, предназначенные для различных социальных слоев населения. В отдельную категорию потенциальных заемщиков могут объединяться студенты, пенсионеры, индивидуальные предприниматели, молодые семьи, нерезиденты, заемщики, имеющие созаемщика, физические лица — работники организацийклиентов банка, VIP — клиенты, физические лица, имеющие положительную кредитную истории за определенный срок в банке-кредиторе. Особенности этих социальных групп и присущие им риски учитываются при оценке кредитоспособности физических лиц.

4. Произведенный в диссертационном исследовании анализ сущности и видов потребительских ссуд позволяет определить следующие тенденции развития розничного кредитования в России:

Стремительный рост потребительского кредитованияпревышение спроса населения на кредитные ресурсы банков по сравнению с предложением.

Диверсификация розничных кредитов: создание новых кредитных продуктов для отдельных категорий населения, появление новых направлений использования кредитных ресурсов при целевом кредитовании.

Государственная поддержка развития потребительского кредитования в целом и отдельных, социально значимых программ кредитования населения, в частности.

Развитие определенных видов банковского кредитного ритейла: в ипотечном кредитовании — увеличение срока кредитования, увеличение количества программ кредитования, снижение процентной ставки и размера первоначального взносав автокредитованииувеличение срока кредитования, снижение процентной ставкив образовательном кредитовании — увеличение числа финансовых институтов, предоставляющих образовательные кредиты.

Усиление конкуренции на рынке банковского кредитного ритейла между российскими банками и дочерними банками с иностранным капиталом.

Конкуренция государственных и частных банков на рынке банковского ритейла, снижение доли Сбербанка РФ.

Снижение доли экспресс-кредитов в точках продаж («магазинных» ссуд) и повышение доли кредитов физическим лицам, выдаваемых с помощью кредитных карт.

5. Уровень невозврата кредитных ресурсов определяет степень кредитного риска, который соответствует розничному кредитованию российских банков. Кредитный риск и, в частности, розничный кредитный риск является составной частью системы банковских рисков. В связи с ростом объемов просроченной задолженности по потребительским кредитам остро встает вопрос выделения в системе банковских рисков розничного кредитного риска, его исследования и оценки. Классификация розничных кредитных рисков в зависимости от уровня осуществления анализа, сферы возникновения, типа заемщика, характера его действий, от степени риска и степени управляемости, от уровня осуществления анализа и сферы возникновения, проведенная автором, позволит определить сущность разновидностей рисков при потребительском кредитовании. Кредитный риск и розничный кредитный риск в частности является составной частью системы банковских рисков и взаимосвязан с операционным, рыночным, правовым риском и риском ликвидности, а также взаимообусловлен риском потери репутации и риском неплатежеспособности. Существование розничного кредитного риска требует проведения большой аналитической работы, поиска оптимальных инновационных путей принятия решения о выдаче кредита розничному ссудозаемщику.

6. Факторы розничного кредитного риска — риска частичного или полного неисполнения частным клиентом условий договора, влекут за собой неполучение банком некоторой суммы средств по основному долгу или процентам, либо другие затраты, связанные с погашением возникшей задолженности по потребительскому кредиту. Исследование факторов розничного кредитного риска дает возможность определить основные причины неисполнения физическими лицами условий кредитных договоров. Эти причины могут быть связаны с заемщиками, с неэффективной работой коммерческого банка в области кредитования физических лиц и с неблагоприятными макроэкономическими условиями. Результаты исследования факторов розничного кредитного риска и причин невыполнения частными заемщиками условий кредитного договора представляют определенную информационную базу для разработки и реализации решений, связанных с управлением банковским розничным кредитным риском и определением кредитоспособности клиента. Выявление основных причин возникновения потерь по потребительским кредитам и определение их влияния на величину розничного кредитного риска — важнейшие этапы его анализа, создающие основу для выработки конкретных мер по его минимизации и установления соответствующей системы оценки кредитоспособности физических лиц при потребительском кредитовании.

7. Понятие платежеспособности следует отделять от понятия кредитоспособности. Кредитоспособность частного заемщика представляет собой реально сложившуюся готовность заемщика погасить кредит, а также правовое, финансовое, социальное положение и субъективное состояние физического лица, исходя из оценки которого, банк принимает решение о начале, продолжении или прекращении кредитных отношений с клиентом. Оценка кредитоспособности розничного заемщика представляет собой комплексную оценку физического лица банком с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему потребительского кредита, а также способности возвращения суммы основного долга и процентов. Определение кредитоспособности физического лица — это комплексный процесс количественной и качественной оценки, цель которого заключается в создании информационной базы для принятия решения по потребительскому кредиту. В настоящее время определение кредитоспособности приобретает решающее значение в условиях интенсивного развития рынка потребительских кредитов и роста объема невоз-вращенных ссуд.

8. Предупредить появление индивидуального кредитного риска можно путем противодействия мошенничеству при оформлении кредитных продуктов, а также с помощью изучения кредитной истории потенциального заемщика.

9. В России отсутствует единая система оценки кредитоспособности физических лиц. В настоящее время существуют три основных способа оценки кредитоспособности частных заемщиков при розничном кредитовании. Метод экспертных оценок строится на базе изучения оценок, сделанных кредитными сотрудниками банка, и включает составление обобщающих рейтинговых показателей или расчет финансовых коэффициентов, отнесение их к определенной зоне кредитного риска. Скоринг представляет собой модель, с помощью которой на базе кредитной истории уже имеющихся клиентов банк определяет вероятность возврата кредита в назначенный срок. Андеррайтинг предполагает изучение и анализ платежеспособности потенциального заемщика в порядке, установленном кредитором, а также принятия положительного решения по заявлению на ипотечный кредит или отказ в предоставлении ссуды. У каждого из этих методов есть свои преимущества и недостатки. Выбор метода определяется видом кредитного продукта, категорией заемщика, видами розничного кредитного риска, факторами кредитного риска и факторами кредитоспособности.

10. Методология выбора метода оценки кредитоспособности розничного заемщика, предложенная автором, заключается в построении причинно-следственной цепочки, состоящей из следующих звеньев: вид розничного кредита, присущие ему виды розничного кредитного риска, которым в свою очередь соответствуют определенные факторы кредитного риска и факторы кредитоспособности, указывающие на метод оценки кредитоспособности.

11. Существующие методы оценки могут быть усовершенствованы путем повышения их автоматизации, адаптации к кредитному продукту, категории заемщика и создания системы оценки кредитоспособности.

12. Разработанная система оценки кредитоспособности включает следующие положения: дифференциацию методов оценки в зависимости от вида кредитного продуктаунификацию методов оценки кредитоспособности при совпадении видов розничных кредитных рисков, факторов кредитного риска и факторов кредитоспособностианализ причин появления кредитных рисковразработку четких формализованных критериев оценки кредитоспособности для каждого кредитного продуктамониторинг кредитоспособности в течение всего срока кредитованияидентификацию и оценку факторов кредитного риска только на основе документальных источниковсочетание скоринга и метода экспертных оценокмотивацию принятия ответственных решений о выдаче кредита банковским персоналомпринятие во внимание такого фактора кредитоспособности как призывной возраст потенциального заемщикастимулирование клиентов для создания положительной кредитной истории.

13. Механизм оценки кредитоспособности розничного заемщика должен реали-зовываться в три этапа (подготовительный, основной и последующий). Необходимо разрабатывать системы мотивации принятия ответственных решений о выдаче кредита банковским персоналом и применять различные стратегии кредитования потенциальных заемщиков с высоким и низким уровнем риска.

14. Применение созданной системы оценки кредитоспособности, по мнению автора, приведет к снижению рисков потребительского кредитованияоптимизации бизнес-процесса предоставления кредитареализации клиентоориентированного подходаповышению ответственности кредитных сотрудников за финансовые результатросту качества управленческих решений и снижению операционных расходов за счет выявления неблагонадежных клиентов на этапе предварительного анализа.