Бизнес-план предприятия

ФГОУ СПО «Омский колледж транспортного строительства»

специальность 270 206

«Строительство и эксплуатация автомобильных дорог и аэродромов»

КУРСОВАЯ РАБОТА по дисциплине «Экономика отрасли»

БИЗНЕС-ПЛАН ПРЕДПРИЯТИЯ Выполнила студентка гр. Д-468

Ствцева М.В.

Проверила преподаватель Сасина И.А.

2012 г.

«Утверждаю»

председатель ПЦК

01.12.2011 г.

_________ Сасина И.А.

ЗАДАНИЕ на выполнение курсовой работы по дисциплине «Экономика отрасли»

студенту группы Д-468СТАВЦЕВОЙ МАРИИ ВЛАДИМИРОВНЕ

специальности 270 206 «Строительство и эксплуатация автомобильных дорог и аэродромов»

Тема работы: Бизнес-план предприятия Исходные данные:

Наименование объекта Строительство дорожной одежды автомобильной дороги ___ технической категории протяженностью __ км.

Конструкция дорожной одежды принимается по заданию на курсовой проект «Организация и технология производства работ на строительство участка автомобильной дороги поточным методом»

_____________________________________________________________

_____________________________________________________________

_____________________________________________________________

_____________________________________________________________

Организационно-правовая форма — общество с ограниченной ответственностью Уставный капитал 50 млн руб.

Выдано 09.12.2011 г. Преподаватель ___________И.А. Сасина Курсовая работа сдана ______ с оценкой ____________ Преподаватель

РЕЦЕНЗИЯ на курсовую работу студента группы ________

____________________________________________________________

по теме: _____________________________________________

На рецензию представлена работа, состоящая из ______ листов пояснительной записки и _______ приложений __________________________

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Преподаватель _______________________

СОДЕРЖАНИЕ КУРСОВОЙ РАБОТЫ Введение

1. Информация о предприятии

2. План маркетинга

3. Производственная программа

4. План по труду и кадрам

5. План себестоимости

6. Экономическая эффективность производства

7. Приложения

8. Список литературы

ВВЕДЕНИЕ

Изложить сущность бизнес-планирования, виды бизнес-планов. Указать, какой тип бизнес-плана представлен в работе.

Описать ситуацию на рынке в момент создания Вашего предприятия (учесть экономические и географические особенности региона).

МЕМОРАНДУМ КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТИ Вся информация, представленная в данном бизнес-плане, является строго конфиденциальной.

Ознакомление с содержанием возможно только с согласия автора.

Знакомящийся с настоящим бизнес-планом берет на себя ответственность и гарантирует не предоставление содержащейся в нем информации без предварительного согласия автора.

Запрещается копировать как вес бизнес-план, так и его отдельные части (полученные расчеты и финансовые показатели), вносить изменения, передавать информацию третьим лицам.

Предприниматель: Ставцева М.В.

РЕЗЮМЕ Резюме составляют после завершения всех расчетов в бизнес-плане. В нем нужно указать:

— какие виды работ предлагаются

— за счет чего он будет производиться

— отличительные особенности по отношению к продукции конкурентов

— основные финансовые показатели (годовой объем производства и реализации, сумма основных фондов, оборотные средства, численность кадров, фонд оплаты труда и средняя зарплата, себестоимость, прибыль, срок окупаемости).

1. ИНФОРМАЦИЯ О ПРЕДПРИЯТИИ

— Полное наименование Общество с ограниченной ответственностью «Дорожное ремонтно-строительное управление»

— Краткое наименование ООО «ДРСУ»

— Форма собственности коллективная

— Организационно-правовая форма общество с ограниченной ответственностью

— Юридический адрес г. Омск ул. Лермонтова, 57

— Телефон /факс (8−3812) 42−38−66

— Свидетельство о государственной регистрации серия 55 № 569 821 466 выдано 01.11.2010 г.

— ИНН 5 565 324 698

— Расчетный счет 1 564 534 567

— Уставный капитал (величина и структура) -50 млн руб.

Таблица 1.1 — Учредители:

2. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА

2.1 Предлагаемый вид работ Основными видами деятельности ООО «ДРСУ» являются:

— по строительству автомобильных дорог, искусственных сооружений

— ремонту и реконструкций автомобильных дорог и искусственных сооружений

— выполнение работ по текущему и капитальному ремонту асфальтового покрытия дорог и площадок;

— работы по устройству оснований из тротуарной плитки;

— работы по озеленению территорий;

Для выполнения вышеуказанных работ и услуг ООО «ДРСУ» обладает необходимым парком спецтехники: асфальтоукладчики, катки, автосамосвалы, компрессоры и другим оборудованием: виброплиты, нарезчики швов и др.

2.2 Организация производственного процесса Таблица 2.1 — Сводная ведомость видов и объемов работ.

на строительство участка автомобильной дороги протяженностью 15 км

III технической категории

Таблица 2.2 — Локальная ресурсная смета.

2.3 Программа сбыта

Производственная программа распределена по месяцам на основании контракта, заключенного между заказчиком и подрядчиком (принимается условно).

Пояснить, кто является потребителем продукции, как будет производиться оплата работ.

Указать, кто на предприятии отвечает за поиск потребителей, за ведение переговоров, за подготовку договоров с поставщиками.

1. Объем работ за сезон = 105 000 м³

2. Объем работ в смену = 105 000 / 71 = 1479 м³

3. Объем работ в месяц = 1479 * 22 = 32 538 м³

Таблица 2.3 — Программа сбыта

2.4 Основные конкуренты Пояснить, как исследовался рынок сбыта, какие организации-конкуренты выявлены при исследовании.

— какова ценовая стратегия конкурентов

— характеристики продукции конкурентов

— уровень цен конкурентов Таблица 2.4 — Характеристика производителей аналогичной продукции

2.5 Риски и их анализ Риск — это опасность того, что поставленные цели могут быть не достигнуты вовсе или достигнуты лишь отчасти.

2.6 Стратегия при участии в подрядных торгах Заказчик: управление дорожного хозяйства и муниципальные округа, дают тендер на строительство автомобильной дороги. В торги входит строительство дорожной одежды автомобильной дороги.

Мероприятие позволяющее выиграть аукцион: Участвовать в аукционе. Правильно составить тендерную документацию для аукционной комиссии (в которую должны входит видео про компанию, рассказ о квалифицированных специалистов, про новую технику, логотип компании), и подать все в письме перед аукционом. Подготовить мероприятие для снижения первоначальной цены объекта.

3. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА

3.1 Имущество предприятия К имуществу предприятия относят средства производства и капитал.

Средства производства — это совокупность основных и оборотных средств.

Капитал — денежное выражение средств производства с учетом зарплаты работников, дебиторской задолженности.

1. Основные производственные фонды Таблица 3.1 — Собственные основные фонды

Среднегодовая стоимость основных производственных фондов

Ф ср = (Ф н.г. + Ф к.г.) /2 ;

Ф ср = (13 973 000+11481750)/2 = 12 727 375

Среднегодовая стоимость активной части основных производственных фондов (строительные машины и транспорт) Ф акт ср = (Факт н.г. + Ф акт к.г.) /2;

Ф акт ср = (12 750 000 +10 573 500) /2 = 11 661 750 руб.

3.1.2 Оборотные фонды К оборотным производственным фондам относят производственные запасы материалов и средства в незавершенном производстве.

Период между двумя поставками материалов принимается условно 10 смен.

Сумма оборотных средств на этот период

Ф обор = С материалов по смете * 15 поставок за сезон / Тсмен= 96 012 540 * 15 / 71 = 20 284 339,44 руб.

Где Т смен — количество рабочих смен на устройстве дорожной одежды

3.2 Капитал

— основной капитал (сумма среднегодовой стоимости основных производственных фондов и арендной платы) К осн = Ф ср + Ар = 12 727 375+ 0 = 12 727 375 руб.

— оборотный капитал

К обор = Ф обор *1,1 = 20 284 339,44* 1,1 = 22 312 773,4 руб.

— общий необходимый капитал = основной капитал + оборотный капитал К необх = К осн + К обор = 12 727 375+ 22 312 773,4= 35 040 148,4 руб.

— собственный капитал = уставный капитала + авансовые платежи заказчика Аванс от заказчика принимается 30% от сметной стоимости работ

Аванс = 30% С сметная работ = 106 110 526,7 * 30% = 31 833 158 руб.

К соб = К уст + Аванс = 50 000 000 + 31 833 158 = 81 833 158 руб.

— заемный капитал = необходимый капитал — собственный капитал К заем = Ксоб — К необх = 81 833 158 — 35 040 148,4 = 46 793 010,6 руб.

бизнес планирование сбыт риск

4. ПЛАН ПО ТРУДУ И КАДРАМ

4.1 Расчет численности кадров

1. Технологическая трудоемкость работ = 16 301,7 чел-ч

2. Фонд рабочего времени рабочего в строительном сезоне (условно с 24 апреля по 19 сентября 2012 г.)

ФРВ 1 = (Дк — Двых — Дпр)*8дн. = 71 смен * 8 часов = 568 ч

3. Численность основных производственных рабочих и машинистов Чпр = Тробщая / ФРВ1 = 16 301,7 / 568 = 29 чел.

4. Численность вспомогательных рабочих (29% от числа производственных рабочих)

Чвс = 29% 29= 9 чел.

5. Численность специалистов (15% от числа всех рабочих)

6. Чсп =15% (29+9) = 6чел.

7. Численность служащих (10% от численности всех рабочих)

Чсл = 10% (29+9) = 4чел.

8. Численность младшего обслуживающего персонала (5%)

Чмоп = 5% (29+9) = 2чел.

Расчет оформляется в таблице:

Таблица 4.1 — Расчет численности кадров

4.2 Расчет фонда оплаты труда Фонд оплаты труда предприятия устанавливается в штатном расписании:

Таблица 4.2 — Штатное расписание

5. ПЛАН СЕБЕСТОИМОСТИ

5.1 Калькуляция себестоимости на 1000 м²

Таблица 5.1 — Калькуляция себестоимости работ на 1 м²

5.2 Смета расходов предприятия

Расходы предприятия на выполнение работ учитываются в смете затрат, которая формируется по экономическим элементам.

Таблица 5.2 — Смета расходов

5.3 Налоги, выручка, прибыль

— налог на добавленную стоимость (18%):

НДС = 18%Ссм

НДС = 18% * 106 110 527 =19 099 895 руб.

— себестоимость работ за сезон с учетом НДС:

ССНДС = ССсм +НДС

ССНДС = 104 395 852 + 19 099 895= 123 495 747 руб.

— полная выручка предприятия за сезон:

Выр = Ссм + НДС

Выр = 106 110 527 + 19 099 895 = 125 210 422 руб.

— балансовая прибыль:

Пбал = Выр — НДС — ССсм

Пбал = 125 210 422 — 19 099 895 — 104 395 852 = 1 714 675 руб.

— налоги, выплачиваемые из прибыли Нпр

а) налог на прибыль (20% от балансовой прибыли):

НП = 20%Пбал

НП = 20% * 1 714 675= 342 935 руб.

б) налог на имущество (2,2% от среднегодовой стоимости основных производственных фондов):

НИ = 2,2%(Фср + Фоб)

НИ = 2,2% * (12 727 375+ 20 284 339) = 726 228 руб.

— чистая прибыль предприятия (Пч) (балансовая прибыль минус налог на прибыль и минус налог на имущество):

Пч = Пбал — НП — НИ

Пч = 1 714 675 — 342 935 — 726 258 = 645 482 руб.

Распределение чистой прибыли:

а) вознаграждение учредителям в расчете 10% от оставшейся прибыли в соответствии с долей каждого учредителя в уставном капитале.

Возн. = 645 482 * 10% = 64 548 руб.

б) резервный фонд (на случай форс-мажорных обстоятельств) — 15% от чистой прибыли, оставшейся после уплаты вознаграждения.

Рез.фонд = 580 934*15% = 87 140 руб.

в) фонд потребления (30% оставшейся прибыли).

Фпот. =493 794* 30% =148 138 руб.

г) фонд накопления (сумма 70% оставшейся прибыли и амортизационных отчислений).

Фнак. = 345 656 * 70% = 241 959 руб.

6. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОИЗВОДСТВА

Технико-экономические показатели первого года работы предприятия определяются предварительным анализом. Расчет выполняется в таблице:

Таблица 6.1 — Расчет ТЭП предприятия

Проведя анализ ТЭП, можно сказать, что деятельность данного предприятия не будет успешна, затраты окупятся через 11,8 лет, что больше нормативного срока, установленного министерством по строительству РФ.

7. ПРИЛОЖЕНИЯ

1 — материалы

2 — зарплата рабочих

3 — эксплуатация машин

4 — накладные расходы

5 — прибыль

6 — НДС

8. ЛИТЕРАТУРА

1. В. В. Акимов Экономика отрасли строительства. -М.:Инфра, 2005

2. Д. Рябых, А. Гладкий. Бизнес-план на практике. 28 реализованных бизнес-планов (CD).- СПб.: Питер, 2008

3. В. Д. Грибов, В. П. Грузинов, В. А. Кузьменко. Экономика организации. -М.: КНОРУС, 2008

4. И. С. Степанов. Экономика строительства. -М.: Юрайт, 2002

5. Ф. П. Ходеев. Маркетинг: Ростов-на-Дону.- Риверс, 2003

6. Сборники ГЭСН-2001 Государственные элементные сметные нормы на строительные работы.

7. Налоговый кодекс РФ

8. Бюллетень информационных материалов для строителей

9. ФЗ-94 «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд» .

10. В. Д. Ардзинов. Ценообразование и составление смет в строительстве.- СПб.:Питер, 2006