Бизнес-план турфирмы «ТурГлобусСоюз» г. Москва

• 1. РЕЗЮМЕ
• 2. СОЗДАНИЕ ТУРАГЕНСТВА
• 3. Характеристика видов деятельности
• 4. План маркетинга
• 5. Производственный план
• 6. План технического оснащения
• 7. План по труду и заработной плате
• 9. Потенциальные риски и проблемы
• 10.Эффективность бизнес-плана

1. РЕЗЮМЕ

Наименование предприятия: общество с ограниченной ответственностью «ТурГлобусСоюз», туристическое агентство.

Адрес: 121 170, Москва, Кутузовский проспект, д. 36, стр. 3, подъезд 4.

Сфера деятельности: турагентская деятельность.

Разработан: Марутина А.Г.

Начала работы организации: 20.07.2011 г.

Бизнес-план рассчитан на 1 год функционирования предприятия. По окончании этого срока можно продолжить работу в сфере туризма.

Планируется создать туристическое агентство, ООО «ТурГлобусСоюз». Планируется начать работу уже с 20.07.2011 г., а с клиентами с 01.08.2011 г.

Туристическая фирма «ТурГлобусСоюз» будет занимается распространением путевок других фирм. Управление фирмой будет осуществляться её владельцем. Привлечение заёмных средств планируется в банке ВТБ 24 ЗАО Москва, так как владельцы компании не обладают достаточными денежными средствами для открытия своего дела.

Уставный капитал предприятия равен 150 000 рублей (капитал владельца) и 732 130 рублей (заемные средства)

Уровень рентабельности = 178,41%.

Доход от проекта = - 464 512 руб.

Срок окупаемости проекта — 2 года.

Чистый приведённый доход = 80 705,38 рублей.

Точка безубыточности = 643 806.45 рублей

2. СОЗДАНИЕ ТУРАГЕНСТВА

Создаваемая мной организация будет называться — «ТурГлобусСоюз»

Юридический адрес: 125 412, г. Москва, ул. Весенняя, д.14

Фактический адрес: 121 170, Москва, Кутузовский проспект, д. 36, стр. 3, подъезд 4

Реквизиты:

Банк ВТБ 24 (ЗАО) г. Москва

Бик 44 525 716

Расчетный счет 40 702 810 900 000 030 720

Этапы создания:

1. Поиск офиса

2. Регистрация юр. лица.

3. Оборудование офиса, обучение сотрудников.

4. Посещение туристических выставок.

5.

Заключение

договоров с туроператорами.

6. Размещение рекламы в прессе.

7. Отправка первых туров Офис «ТурГлобусСоюз» будет располагаться в г. Москва.

Для начала нужно выбрать банк, в котором будут храниться деньги и заключить с ним договор, открыть временный счёт, куда требуется перечислить 50% объявленного уставного фонда. Заключить договор аренды на помещение, где реально будет осуществляться деятельность юридического лица, либо реальное место юридического лица. Встать на учёт в налоговую. В течение 10 дней необходимо встать на учёт во все внебюджетные фонды: пенсионный. Медицинский, региональный, территориальный, фонд социального страхования, фонд занятости.

Со всеми справками необходимо прийти в банк и перевести счёт из временного в обычный текущий расчётный счёт. Именно с этого момента предприятие может вести хозяйственную деятельность.

Со справкой о разрешении на ведение хозяйственной деятельности нужно изготовить печать и нотариально её заверить. Для регистрации юридического лица необходимо оплатить государственную пошлину в размере 2000 рублей, также необходимо изготовить печать. При условии, что устав и учредительный договор будут заверены у нотариуса.

Выбирая организационно правовую форму организации я решил поставить выбор на хозяйственном обществе с ограниченной ответственностью. Почему?

Так как в условиях рыночных отношений это — самая гибкая форма хозяйственной деятельности.

ООО — это организация, учредители которой граждане и юридические лица. Источником имущества организации является вклады участников общества. Ответственность несут в пределах своих вкладов все участники и не отвечают по обязательствам.

Уставной капитал в размере не менее 100МРОТ (минимальный размер). Эта сумма приемлемая для нас. Количество работников не должно превышать 50 человек.

Размер вклада учредителя в Уставный капитал общества на данный момент учреждения составляет 150 000 рублей.

Целью деятельности организации является получение прибыли.

Предметом деятельности организации может быть:

1. организации обслуживания российских туристов и продажа поездок на коммерческой основе

2. предоставление услуг: Экскурсионное обслуживание, театрально-зрелещные и другие мероприятия, обеспечение трансфертом, транспортные услуги, услуги гидов-переводчиков и другие услуги туристам.

3. осуществление бронирования гостиничных, транспортных, и других услуг.

4. Помощь в оформление виз и паспортов и в их получение

5. оказание посреднических услуг в РФ и за ее пределами

6. посредническая деятельность;

7. оказание агентских, рекламных, информационных и представительских услуг другим фирмам и частным лицам;

8. оказание услуг в сфере общественного питания (эксплуатация);

Организация вправе осуществлять любые виды деятельности, не запрещенные законодательством РФ

3. Характеристика видов деятельности

На первом этапе своего развития фирма «ТурГлобусСоюз» представляет собой маленькую туристическую компанию, занимающуюся выездом российских туристов за рубеж, а также обслуживанием наших туристов и предоставление им тех же самых услуг на территории нашей страны и зарубежном. Фирма «ТурГлобусСоюз» предоставляет туристические и экскурсионные услуги и показывает своим клиентам все, чем они интересуются в соотношении цена-качество. Туристы проводят свой отпуск, в удовлетворяющих их требованиям, гостиницах. Опытные сопровождающие отвечают за их отдых, и гиды проводят экскурсии по основным историко-архитектурным памятникам и туристическим маршрутам интересующей их страны. «ТурГлобусСоюз» предлагает различные индивидуальные и групповые экскурсии, составленные по каталогам, заказанными клиентами, а также гарантирует от туроператоров высококачественное обслуживание.

Реализация путевок будет осуществляться по одному направлению: продажа путевок туроператоров, так как фирма является турагентом (при этом необходимо выбрать туроператора, мы должны быть уверены в его репутации).

4. План маркетинга

Для начала нужно решить, где именно будет располагаться фирма, нужно постараться выбрать наиболее удачный и перспективный район местонахождения.

Я взяла для рассмотрения бизнес плана г. Москва. Обоснование: так как я здесь живу, у меня здесь много знакомых, и т. д.

Журнал «Туризм и отдых» является наиболее читаемым и популярным изданием среди людей, которые хотят отдохнуть. Но наша фирма расположена в г. Москва, а журнал туризм и отдых является всероссийским. И поэтому нашей фирме следует разместить рекламу в московской газете. Газета издаётся еженедельно. Стоимость рекламы на первой полосе (цвет) площадью 53 кв. см стоит 3000рублей за 4 публикации, а вторая полоса (двухцвет) площадью 53 кв. см стоит1200 рублей за 4 публикации. Планируется всего за год 40 публикации. Наша фирма планирует выпуск рекламы на первой полосе — август, сентябрь, ноябрь, декабрь, т. к. это самый сезон покупки путевок, а на второй полосе — январь, февраль, апрель, июнь. А также постоянно будут меняться рекламируемые туристические направления в зависимости от своей популярности. В обмен на рекламу в газете в год будет использоваться 19 800 рублей.

Для более эффективной рекламы мы создадим свой сайт. Воспользуемся услугами студии программирования RADCMS для создания и содержания. Подобрали подходящий для нашей компании тарифный план стоимостью 10 800 рублей. Он включает:

1.Стандарт сайт.

2. Регистрация домена в зоне .RU или в другой зоне.

3. Электронные почты.

Также необходимо приобрести пакет на сопровождение сайта, стоимость 1000 рублей в месяц. Он включает:

1. Арендное финансирование за использование оборудования позволяющие функционировать сайту.

2. Ежегодное продление доменного имени в Интернет (кроме домена третьего уровня).

3. Осуществление изменений: Осуществление крупных изменений на сайте не чаще 1 раз в месяц, мелких изменений не чаще 8 раз в месяц.

4. Ежедневный технический осмотр сайта (проверка его полной работоспособности).

5. Периодическое обновление информации на сайте.

Итого на создание и поддержание сайта за весь год потребуется 10 800+(1000*12)=22 800 рублей.

Также для более эффективной рекламы нам нужны будут визитки организации. изготовление визиток (цветных на стандартной бумаге с одной стороны, тиражом 100штук) стоит 400 рублей. нам потребуется такой тираж ежемесячно, следовательно 400*12=4800 рублей.

В общем, на рекламную компанию за весь год будет затрачиваться 47 400 руб.

Основным видом деятельности туристического агентства «ТурГлобусСоюз» является: продажа туристских путевок приобретенных у туроператоров. Наиболее продаваемые направления:

1. Международный туризм

2. Экскурсионные Программы

3. Лагеря Подмосковья и Краснодарского края

4. Санатории, ДО Подмосковья и средней полосы России

5. Санатории, ДО Черноморского побережья

Рассматривая материальную базу, которую имеет моя фирма, сделаем анализ ее возможного использования. Таким образом материальной базы у неё нет, которую фирма может еще использовать помимо основного дохода.

Изучая политику в ценообразования, туристическая фирма активно воздействует как на объем продаж, так и на величину получаемой прибыли. Как правило, турфирма не руководствуется получением сиюминутной выгоды, реализуя турпродукт по максимально высокой цене, а проводит гибкую ценовую политику.

Целями организации, влияющими на политику ценообразования, являются: выживание, максимизация прибыли, максимизация рыночной доли, лидерство в области качества туристского продукта.

В основу определения базовых цен могут быть положены издержки, мнение покупателей, цены конкурентов.

Самый простой метод определения цены на основе издержек — их установление путем добавления к себестоимости турпродукта определенных наценок, характеризующих затраты, налоги и нормы прибыли на пути движения турпродукта от производителя к потребителю.

На политику в области ценообразования сильное влияние оказывают конкуренты и их возможная реакция на изменение цен. Поэтому изучение цен конкурентов — важный этап деятельности в области ценообразования. Если в основу цены кладется цена конкурентов, издержки или спрос перестают быть решающими факторами, особенно когда сложно измерить эластичность спроса, то есть определить влияние изменения цены на спрос.

Можно выделить 4 фактора, влияющие на установку цены:

1. структура затрат (цена должна быть выше, чем затраты турфирмы)

2. ценовая конкурентность

3. цены, которые покупатели готовы заплатить (эластичность спроса)

4. цели туристических организаций:

a) максимизация прибыли

b) максимизация возврата средств на инвестиции

c) выживание — увеличение объема продаж.

Ценообразование включает не только установление цены, но и способ оплаты, виды скидок, политику изменения цен (как часто и в каких случаях необходимо менять цены), определение цен на дополнительные услуги.

В связи с тем, что сезонные колебания спроса в туризме очень велики, цены меняют с учетом сезона.

Стратегии ценообразования связана с целями организации:

1. Стратегия «снятия сливок» (установление высоких цен на эксклюзивный турпродукт).

2. Стратегия низких цен (используется для устранения возможной конкуренции).

3. Стратегия проникновения на рынок или завоевания рынка основана на (установление первоначально низкой цены с последующим ее повышением).

4. Стратегия конкурентных цен (установление цен на уровне конкурентов).

Рассмотрим первый из этих трех факторов. Указанный показатель должен как можно полнее отражать все затраты турфирмы на организацию турпоездки. Это прежде всего сумма цен, расценок и тарифов на услуги, предоставляемые туристам. Это расходы, которые несет турфирма в связи с организацией своей деятельности. Необходимо тщательно точно рассмотреть накладные расходы с тем, чтобы они покрывались прибылью от продаваемых туров. Итак, в эти затрат входят: аренда офиса, амортизация на оснащения (компьютеры, принтеры, мебель и др.), зарплата рабочих, коммунальные услуги, связь (телефон, интернет, факс), электроэнергия, канцелярские принадлежности. Так же учитываются обучение, административные расходы, и расходы на рекламу, командировки, представительские мероприятия.

В экономическом расчете по основанию эффективности производства туристических услуг необходимо оценить прибыль, получаемую компанией. При этом прибыль должна обеспечить тот уровень рентабельности турпродука, при котором турфирма сможет выжить в существующих условиях конкуренции на рынке турпродуктов.

Наша фирма будет сотрудничать с туроператорами по договорам комиссии, реализуя турпродукты по твердой цене, за что получает комиссионное вознаграждение в 10% от стоимости тура.

5. Производственный план

План производства заключается в предполагаемом объёме продаж каждого вида турпродукта и количество их реализации. Исходя из того, что фирма планирует заниматься выездным туризмом, реализацией путевок в лагеря, санатории, дома отдыха черноморского побережья, Подмосковья и средней полосы России, как для граждан Волоколамска, так и для тех кто обратится в нашу фирму. Туристская деятельность сильно сопряжена с сезонностью, поэтому для простоты понимания рассмотрим количество продаваемых фирмой турпродуктов в данном месяце.

В данной таблице представлено, сколько туров фирма планирует продавать в данный месяц и по данному направлению.

Таким образом, за весь год планируется продать примерно 905 туров по одному человека.

Ожидаемый обьем продаж путевок составит 12 014 000 рублей за год.

6. План технического оснащения

Успешная деятельность любого предприятия во многом зависит не только от управляющего компанией, но и от персонала, а для того, чтобы он хорошо работал, необходимо подумать о хорошем оснащении помещения.

Помещение будет из одной комнаты: все будут заниматься своими полномочиями в одной комнате.

Для работы предприятию необходимо: прежде всего помещение с уже сделанным ремонтом. Оплата за аренду помещения будет осуществляться за каждый месяц, то есть в 12 платежей. Оплата коммунальных услуг не входить в стоимость аренды.

Аренда помещения в центре поселка Шаховская составляет 1000 руб. за 1 кв.м. в месяц, нашей фирме потребуется помещение в 12 кв.м. Таким образом за месяц на аренду будет уходить 12 000 руб. А в год на аренду 144 000 руб. За коммунальные платежи будет осуществляться оплата в размере 3000 руб. в мес., таким образом в год на оплату будет уходить 3000 * 12 = 36 000 руб.

Также необходимо подключение телефонных аппаратов (междугородняя и международная связь) — 2000 руб. в месяц (в год 24 000 руб.), выделенной Интернет — линии — 1000 руб. в месяц (в год 10 000 руб.), канцелярские принадлежности — 1800 руб. в месяц (в год 21 600 рублей).

Итого за год на оплату будет уходить 24 000+10000= 34 000 руб.

Первоначальные затраты на оснащение предприятия

ИТОГО: 117 090 рублей

Оргтехника — 88 (70) 090 рублей, мебель — 29 000 рублей.

Таким образом, объём первоначальных капитальных вложений на оснащение предприятия 117 090 рублей.

Начисление амортизации.

В соответствии с Налоговым кодексом РФ, начисление амортизации осуществляется на основные средства со сроком полезного использования более 12 месяцев и со стоимостью более 20 000 рублей. Таким образом, в данном бизнес-плане амортизация будет начисляться только на компьютер, ноутбук и диван:

Амортизационные отчисления на ноутбук.

Они относятся ко 2 группе, следовательно, амортизировать мы их будем 2 года

21 000/2=10 500рублей за год

10 500/12=875 рублей за месяц

(10 500/21000)*100%=50% годовая норма амортизации

Таким образом на амортизацию будет отчисляться 10 500 руб. в год.

7. План по труду и заработной плате

Квалификационные характеристики работников

Годовой фонд оплаты труда персонала.

Помимо ежемесячной заработной платы сотрудники будут получать премии, например за производственные результаты или надбавки к окладам за профессиональное мастерство.

Штатное расписание работников

8. Финансовый план Расчет суммы первоначальных капитальных вложений

Расчет выручки предприятия за 1 год функционирования:

Исходя из производственного плана, где представлен планируемый объём продаж можно рассчитать выручку.

Как говорилось выше, турагентство будет сотрудничать с туроператорами по договорам комиссии, реализуя турпакет по твердой цене туроператора и получая от продажи готовых туров определенный процент. Для расчетов будет принят средний процент комиссии — 10%.

Валовая выручка от продаж = 10 784 000 руб.

Выручка после расчетов с туроператорами (комиссионное вознаграждение) = 10 784 000 руб. * 10% = 1 078 400 руб.

Расчёт прибыли.

Рассчитаем прибыль фирмы в первый год работы. Необходимая сумма для начальных капитальных вложений составляет 890 110, у нас имеется уставной капиталь в размере 150 000 рублей мы имеем право взять на оснащение предприятия половину суммы. Следовательно в этом году нам потребуется 815 110 рублей заемных средств.

Расчёт затрат предприятия в следующие года

Теперь рассчитаем прибыль фирмы во второй год работы. Необходимая сумма на затраты на предприятие составляет 610 140, у нас имеется остаток средств с прошлого года которые мы не использовали 267 618.24 рублей. Следовательно в этом году нам потребуется 732 130 рублей заемных средств.

Рассмотрим прибыль фирмы в третий год работы. Необходимая сумма на затраты на предприятие составляет 610 140, у нас имеется остаток средств с прошлого года которые мы не использовали 611 096,81 рублей. Следовательно в этом году предприятие начнет получать прибыль от своей деятельности, значит оно окупилось.

9. Потенциальные риски и проблемы

Все риски, которые могут угрожать деятельности фирмы можно разделить на риски внешней и внутренней среды и на риски, связанные с недостаточностью внутреннего потенциала предприятия.

Таким образом, со стороны, компании может угрожать:

1)мировой экономический кризис;

2)часто меняющиеся система законодательства в России, высокие темпы инфляции.

К рискам внутренней среды можно отнести:

3) недостаток гостиниц высокого класса по умеренной цене.

4) сезонность туризма (3−4 месяца в году).

5) достаточно трудный визовый режим из России для российских граждан.

К коммерческим рискам следует отнести:

1) неплатежи партнёров и задержка выполнения договорных обязательств.

2) непредвиденное повышение затрат, недостаточное получение доходов, и пр.

риски, связанные с недостаточностью внутреннего потенциала предприятия.

3) Квалификационный состав персонала.

Подбор персонала должен осуществляться с учетом специфики деятельности предприятия в целом и особенностей производственного процесса на каждом рабочем месте. Необходимо учитывать профессиональные навыки и квалификацию соискателей, а также их психологические особенности, умение работать с людьми, уживаться в коллективе.

Все ошибки и недочеты производства и обслуживания должны отслеживаться и выявляться. После детального анализа причин возникновения подобных ситуаций должны приниматься соответствующие меры для их предотвращения в дальнейшем.

У персонала должна быть достаточная мотивация, чтобы работать качественно.

4) Недостаточность ресурсов предприятия для осуществления плановых заданий.

Грамотное прогнозирование и планирование с учетом нестабильности внешней и внутренней среды предприятия; корректировка плановых показателей в зависимости от изменений различных факторов, влияющих на хозяйственную деятельность; осуществление контроля над выполнением плана.

На случай недостатка средств у предприятия должен быть резервный фонд для покрытия непредвиденных расходов.

5) Технические возможности и техника.

Подбор технического оснащения предприятия должен осуществляться с учетом современных тенденций на рынке специализированного оборудования, особенностей производственного процесса и планируемых объемов выпуска. Необходим постоянный контроль над состоянием оборудования и своевременный ремонт или замена его в случае неисправностей.

бизнес план туристический

10.Эффективность бизнес-плана

1. Уровень рентабельности капитала = (Чистая прибыль от продаж / Капитал) * 100

Уровень рентабельности капитала = (267 618.24/ 150 000) * 100% = 178,41%.

Уровень рентабельности капитала является рыночным показателем и отражает размер прибыли, приходящийся на 1 рубль капитала предприятия, характеризует конкурентоспособность предприятия и эффективность использования всех денежных средств.

2. Доход от проекта

Доход от проекта = Сумма чистой прибыли за 1 год — Инвестиции:

267 618.24 — 732 130 = - 464 512 рублей

В этом году предприятие не будет приносить доход от вложенных средств, а следовательно доход будет только после срока окупаемости предприятия, а это где-то 2 года.

3. Точка безубыточности

Точка безубыточности = Постоянные издержки / (1 — (Переменные издержки / Выручка (после расчетов с туроператором)))

Постоянные издержки = Заработная плата + ЕСН + Аренда + Коммунальные платежи + Амортизация.

Переменные издержки = Реклама + Канцелярские принадлежности + Прочие расходы.

Постоянные издержки = 324 000 + 84 240 + 144 000 + 36 000 + 10 500 = 598 740 руб.

Переменные издержки = 47 400 + 21 600 + 15 000 = 84 000 руб.

Точка безубыточности = 598 740 / (1 — (84 000 / 1 201 400)) = 598 740 / 0.93= 643 806.45 руб.

Ниже этого объема выручки реализация товаров станет невыгодной.

6. Запас финансовой прочности.

Зная точку безубыточности, мы можем рассчитать «запас финансовой прочности», который показывает, насколько процентов может быть снижен объем реализации для сохранения безубыточности (если фактический объем реализации ниже точки безубыточности, «запас прочности» покажет, насколько процентов необходимо увеличить объём реализации для достижения безубыточного уровня работы).

Запас прочности = ((Выручка — Точка безубыточности) / Выручка)

Запас прочности = ((12 014 000 -643 806.45) / 12 014 000) * 100% = 94,64%

То есть предприятие будет продолжать работать без убытков, пока продажи не снизятся более чем на 94,64%.

7. Срок окупаемости проекта.

Срок окупаемости проекта = Объём первоначальных инвестиций /

(Чистая прибыль от продаж + Амортизация).

СО = 732 130 / (352 129,2 + 10 500) = 2,01

Таким образом, получается, что данный проект окупится почти за 2 года

8. Чистый приведенный доход.

NPV = (Сумма Чистой прибыли / 1.16) — Уставный капитал.)

NPV = Сумма (267 618,24 / 1.16) — 150 000.

NPV = 80 705,38 руб.