Создание предприятий

А первый (2016) год работы филиала необходим, чтобы покрыть все издержки, набрать клиентскую базу, освоиться на рынке туристских услуг в городе.

Заключение

.

Бизнес план является важнейшим инструментом оптимизации управления и деятельности любой современной организации. Для открытия нового бизнеса необходимо:

проанализировать сложившийся рынок услуг, разработать оптимальный пакет услуг, оценить и выявить целевую аудиторию, рассмотреть вопросы финансирования и организации работы, определиться с персоналом и решить многие другие вопросы. На основе разработанного бизнес-плана можно разработать более подробный маркетинговый план, финансовый план на более длительный период, стратегию развития компании и стратегический план на 5−10 лет. Предварительно выбрана комбинированная стратегия-стратегия дифференциации и проникновения на рынок. В результате проведённого исследования можно утверждать:

Выбранный рыночный сегмент является перспективным, так как специализированных молодежных туров мало, а специализированных турагентств нет вообще. В выбранном сегменте рынка в городе работает лишь несколько компаний, а такой узкой специализацией не занимается ни одна фирма. Данные факты свидетельствуют о сильной конкурентной позиции компании «Natalitours» и перспективах в городе и в дальнейшем в регионах. Разработанный финансовый план компании свидетельствует о том, что компания начнет приносит прибыль в первый год деятельности, рентабельность выше рыночной. Совокупность перспективности рынка и проведённых финансовых расчётов говорит о целесообразности создания этого бизнеса и его привлекательности для потенциального инвестора.

Список литературы

Федеральный закон № 132-ФЗ «Об основах туристской деятельности в Российской Федерации».Указание ЦБ РФ от 13.

05.2015 № 2230-У «О размере ставки рефинансирования Банка России» .Постановление правительства от 1 января 2002 г. № 1 (редакция от 08.

08.2003) «О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы».Указание ЦБ РФ от 13.

05.2015 № 2230-У «О размере ставки рефинансирования Банка России» Приказ Министерства экономического развития от 12 ноября 2011 года № 395Александрова А. Международный туризм.

М.:Кнорус, 2016.-464 с. Балабанов И. Т. Экономика туризма, М: Финансы и статистика, 2015, 176с. Бизнес-планирование: Учебник / Под ред. В. М. Попова, С. И.

Лямупова. — М.: Финансы и статистика, 2012. — 671с. Бизнес-планы: Полное справочное руководство / Под ред. И. М. Степанова.

— М.: Лаборатория Базовых Знаний, 2011. — 240с. Биржаков М. Б., Казаков Н. П. Безопасность в туризме. ;

Спб.: «Издательский дом Герда», 2012. — 2011 с. Буров, В.П., Морошкин, В.А., Новиков, О.К. Бизнес-план: методика составления.

М.: ЦИПКК, 2014. -224 с. Веткин В. А. Технология создания туристского продукта, М.: Гросс.

Медиа: РОСБУХ, 2011 — 543 с. Войтоловский Н. В. и Калинина А. П. Учебник «Экономический анализ» 2-е изд. Высшее образование, С. Петербург, 2012 г., 513 с. Зайцева Н. А. Менеджмент в социально-культурном сервисе и туризме. Учебное пособие. — М.: Издательский центр «Академия», 2012 — 368 с. Здоров А. Б. Экономика туризма: Учебник. — М.: «Финансы и статистика», 2014, 417 с. Ушаков А. С. Технологии выездного туризма: Учебное пособие.

М. ИКЦ «Мар

Т", 2012 — 357 с. Ушаков Д. С. Технологии выездного туризма.

М.:Феникс, 2016.-446 с. Ушаков И.И.Бизнес-план. — СПб: Питер, 2014.-224 с. Финансовый сайт-www. bankir. ruЧерняк В.З.БизнеспланированиеМ.:РДЛ, 2014.-272 с. Чудновский А. Д., Жукова М. А. Сенин В.С.Управление индустрией туризма. Учебное пособие. — М.: Кнорус, 2014. 448 с. Чудновский А. Д., М. А. Жукова. Управление индустрией туризма в современных условиях: учебное пособие — М.: КНОРУС, 2012 — 416 с. Экономика предприятия. Л. Я. Аврамов, В. В. Адамчук, О. В. Антонова и др., под.

ред. В. Я. Горфенкеля, 2 изд., переработанное и дополненное, Банки и Биржи, ЮНИТИ, 2014 — 207 с. Экономика предприятия: Учебник./Под ред. Горфинкеля В. Я. — М.: «Юнити-Дана», 2014 — 416 сЯковлев Г. А. Экономика и статистика туризма. Учеб. Пособие. М., 2014 — 368 с. Ассоциация профессионального сервисаwww. aps-spb.ruПриложение 12 007: Десять коммерческих счетов (бизнеса); 100 ЧастоеFlowerGift Участники программы (бизнесмены).Учитывая, объединенные 6,596 предприятия, расположенные в средней части и центра Атланты, а также 1510 идеальный бизнес (банки, юридические фирмы, ценные бумаги фирм, недвижимость, страховые компании и гостиницы), RedWhite & Блум считает, что она установить реалистичные целевые уровни для коммерческих счетов. Кроме того, учитывая 195,149 сотрудников, которые работают в Центре города и центра Атланты, с 26,010 определены как идеальные перспективы и предполагая, что 50% составляют мужчины, компания также чувствует себя уверенно о своей возможности достичь своей цели цели для бонусной программы подарка цветок. Например, чтобы достичь своей цели пять коммерческих клиентов в 2005 году, компания должна обеспечить .

03% своей целевой компании рынка (1510), .

05% в 2006 году и .

06% в 2007 году для удовлетворения своих Частое цветочный подарок по оценке программы, компания должна обеспечить .

04% своих целевых предпринимателей (13,005), .

06% в 2006 году и .

08% в 2007 году. Нужны реальные графики? Мы рекомендуем использовать LivePlan как самый простой способ для создания графики для вашего собственного бизнес-плана. 4.3 КонкурсRedWhite & Блум планирует дифференцировать через свои Частые цветочный подарок программы для бизнесменов, и будет относиться в офисе поставки своим клиентам-мужчинам, как возможность установить осведомленность о торговой марке с офисными менеджерами для потенциального бизнеса коммерческого учета. Из предварительных исследований конкурса, RedWhite & Bloom не выявили каких-либо традиционного флорист в Атланте, ни он-лайн флористом, который предлагает программу для часто цветочный подарок, который позволяет клиенту выбрать случайные даты поставки заранее. В результате, флористы, перечисленные ниже, считаются конкуренция для коммерческих счетов: Carithers. 1893.

Пьемонт роуд. Carithers признан в качестве ведущего флориста в Атланте, с трех местах (один в городе).Лепестки: флорист. 1422 Woodmont Lane NW. Лепестки предлагает цветы для доставки, а также для проведения специальных мероприятий, таких как свадьбы. Магазин использует свежие цветы, чтобы создать конструкции с естественным сад чувствовать. Он также продает хворостины корзины и отделанная камнем контейнеры с более долговечные зеленых насаждений и цветущими планов, а также предлагает корзины фруктов и деликатесов.Лилли. 1197 Peachtree Street NE — Colony площади. Лилли является полным спектром услуг флориста, который обслуживает колонии площади торговые и офисные клиентуры, а также в отеле Sheraton. Двенадцать. +976 Пьемонт авеню — на 10 — й улице. Расположенный в бывшей резиденции Midtown, магазин несет необычные цветы и орхидеи. Он также осуществляет ювелирные изделия, дизайнерские сумки и солнцезащитные очки, бросить подушки и банные полотенца. Fuji Designs. 1157 West Peachtree Street. Fuji Дизайн в японском стиле флорист, предлагая шелковые и свежие цветочные композиции, наряду с японским подарки, ювелирные изделия, изделия из стекла и сумок.Стебли. 999 Peachtree Street — на 10 — йулице. Расположенный в здании FirstUnion, Стебли обслуживает коммерческих клиентов в здании, а также полный спектр услуг цветочный магазин. Он-лайн флористов. В дополнение к традиционным флористы, цветочные композиции могут быть приобретены через Интернет. Такие услуги предлагают Jackson & Perkins (jackson-perkins.com), Calyx & Corolla (calyxandcorolla.com), Hallmark Цветы (hallmark.com), FTD.com, Гарри и Давида (harryanddavid.com), и многие другие. Эти компании предлагают ежемесячную программу поставки; Тем не менее, клиенты не могут выбирать пользовательские соглашения (они должны принять «выбор месяца»), они не могут указать дату поставки (они должны выбрать «месяц» и дату доставки определяется компанией).Кроме того, когда цветочные композиции прибывают, они требуют организации, и часто конечный продукт может не соответствовать фото, которые вытеснили покупку. Поставки представит еще один вызов, если получатель подарка не дома. Цветки либо возвращается в распределительный центр грузоотправителя, где они остаются в ящике, или они остаются в поле на пороге в течение неопределенного периода времени. В любом случае, качество живых, скоропортящиеся цветов уменьшается. Учитывая отсутствие частых цветочный подарок Программы по Атланте флористов и он-лайн флористов, RedWhite & Блум считает, что есть положительная возможность установить премию, нишу обслуживания. Стратегия Сегмент 4.4 Целевой рынок.

Покупатель Характеристики Идеальные характеристики типичного RedWhite & Bloom клиента являются: Частое Покупатель Программа подписчика.

Мужской исполнительной.

Работает в Центре города или в центре города25−60 летполноводный.

Женат, занимается или в долгосрочных отношениях.

Делает $ 150 000 +Качество сознательного.

Вероятно, работает как банкир, агент по недвижимости, юрист или финансовый аналитик.

Может иметь предпочтение предметы роскоши (автомобили, одежда, часы, дома, отдых) Домовладелец, возможно, многократный владелец дома.

Имеет дискреционных доходов.

Коммерческая Счета Профиль клиента.

В первую очередь женский офис или менеджер магазина.

Профессиональные 25−60 летполноводный.

Вероятно, работает в юридической фирме, гостиница, большой розничный магазин, банк, агентство недвижимости, иностранные консульства или страхового агентства4.

5 Рынок Проекция.

Используя числа целевого рынка, выявленных ранее в этом разделе и демографией Midtown и Downtown Атланта, RedWhite & Блум сделал следующие оценки в отношении рыночных возможностей и потенциального дохода:

Потенциальный доход к частому ЦВЕТОЧНЫХ ПОДАРОК ​​ПРОГРАММА КЛИЕНТАМ:

13,005 Бизнесмены в Midtown и Downtown Атланта х $ 600 (средняя цена покупки [шесть родов в год, $ 100 за доставку]) = 7,7 $ млн возможностей дохода. Потенциальный доход для еженедельного КОММЕРЧЕСКИХ счетов клиентов:

6,596 предприятия в Midtown и Downtown Атланта х $ 150 (средняя стоимость расположения каждую неделю) х 52 недель в год = $ 51,4 ​​млн. Если мы предположим (20) конкурентные флористов в этой области, что по — прежнему $ 2,5 М в потенциального дохода на флориста. Или, если рассматривать с другой точки зрения, если компания может захватить .

05% этого потенциала бизнеса, это $ 257 244 в возможности доходов. Как было указано выше, RedWhite & Bloom нуждается в пяти коммерческих счетов и 50 Частое Пользователей FlowerGift программы для удовлетворения своих первых год цели дохода, а также, учитывая широту целевого рынка, компания считает, что эти цели достижимы. В соответствии с первым AmericanExpress / RoperASWGlobalAffluentStudy (октябрь 2003 г.), около половины потребителей с высоким уровнем дохода по всему миру выбрали бы иметь больше времени в своей жизни, чем больше денег. Цель RedWhite & Блума является облегчение этого желания путем создания маркетинговых сообщений, которые подчеркивают возможность проводить больше времени с любовью из них путем: автоматизации процесса покупки цветочной композиции, способствуя роман с последовательным доставку цветов, и устраняя беспокойство никогда не хватает любимого человека особый день. Намерение компании является, чтобы получить долю рынка с нишевого позиционирования, высокое качество продукции и, в конечном счете, уникальный опыт покупок в галерею искусств района. В следующих разделах рассматриваются различные стратегии, которые будут поддерживать эти усилия.

5.1 Конкурентные преимуществаRedWhite & Bloom будет отличаться от традиционных флористов путем создания доверия клиентов, основываясь на персонифицированных отношений, которые будут экономить свое время клиентов-мужчин и уменьшить беспокойство часто ассоциируется с процессом покупки подарок. Компания будет достичь этой цели:

Используя технологию, чтобы сделать цветочный опыт покупки легким для клиентов и, в то же время, позволяют компании идентифицировать и отслеживать свою клиентскую базу. Создание новой свежей цветочной композиции опыт покупки для клиентов — Атланта первый цветочный картинная галерея. Предлагая изысканные, художественные мероприятия. Предлагая дополнительные автомодельных предаваясь продукты, в том числе оригинальные произведения искусства и изысканные шоколадные конфеты. Создание базы данных клиентов, которая идентифицирует контактную информацию, а также предпочтений (цветы, вазы, частота, аллергии, домашние животные, дети / супруга, день рождения, юбилей и т. д.).Принятие активной политики обслуживания клиентов, например, обратившись каждый Частое цветочный подарок Участник программы по телефону или по электронной почте в течение 48 часов после запланированной доставки, и призывая коммерческих клиентов после каждой доставки, чтобы обеспечить удовлетворение. В рамках процесса определения, важно наметить то, что RedWhite & Bloom нет. В отличие от традиционных флористов, компания не будет предлагать: FTD или Teleflora проволочные услуги. Воссоздавая механизмы, определенные другой организацией, этот подход ограничивает творческий потенциал.Свадьбы. Цветочные услуги для проведения свадеб, являются фирменным блюдом площадь. Для того, чтобы оставаться сосредоточенными на своих частых целей Цветок Подарочные программы, RedWhite & Блум может выбрать для обозначения потенциальных клиентов свадьбы в другие флористов Атланте.Похоронами. Цветочные услуги для похорон являются фирменным блюдом площадь. Для того, чтобы оставаться сосредоточенными на своих частых целей Цветок Подарочные программы, RedWhite & Блум может выбрать для обозначения потенциальных клиентов на похороны других флористов Атланте. Воздушные шары или чучела животных. Атланта широкие службы доставки. RedWhite & Bloom будет удовлетворять Midtown и Downtown предприятий, жителей и работников. Для того, чтобы развивать хорошие бизнес — стратегии, провести SWOT — анализ вашего бизнеса. Это легко с нашего свободного руководства и шаблона. Узнайте, как выполнить анализ SWOT5.2 Маркетинговая стратегия.

Общая стратегия.

Это широко распространенное думал, что там не слишком много флористы в этой стране — слишком много флористы, которые являются одинаковыми. Флорист с четко определенной ниши бизнеса может процветать. RedWhite & Блума маркетинговой стратегии заключается в разработке специализированного, самостоятельный бизнес нишу, которая сосредотачивается вокруг Частое цветочный подарок Программы и компоненты качества продукции, нестандартные конструкции и выдающиеся индивидуальное обслуживание клиентов. Маркетинговые целиRedWhite & Блум должен установить репутацию как автоматический, простой способ, чтобы купить цветы и приемных роман с близкими, особенно с богатыми людьми, которые работают в Центре города и центра Атланты. Измеримая и конкретная цель включает в себя инициирование маркетинговых усилий осенью 2004 года, и имеющий как минимум 25 мужчин — клиентов вбонусной программы цветов подарков во время открытия магазина в марте 2005 года. RedWhite & Блум должен утвердить себя в качестве творческого источника для торговых и офисных арендаторов в Центре города и центра Атланты, которые нуждаются в еженедельные цветочные композиции. Измеримые и конкретные цели должны иметь пять отделений подписались наеженедельных поставок к моменту открытия магазина. RedWhite & Bloom необходимо создать узнаваемость бренда, чтобы привлечь местных покупателей, которые в конечном итоге посетить Castleberry Хилл в качестве пункта назначения торгового района. Учитывая района художественные галереи, измеримое и конкретная цель включает наличие минимум одной местной галереи в качестве клиента в течение одного месяца с момента открытия магазина. ПозиционированиеRedWhite & Блум предлагает высококлассные программы для часто цветочный подарок, ориентированные на состоятельных бизнесменов, показывая обычай, высококачественные цветочные композиции и индивидуальное обслуживание. Кроме того, компания планирует создать уникальный опыт покупок с его цветочным узором галерее, которая находится в площади района до и ближайшие искусства. Маркетинг — микс.

Как было указано выше в данном бизнес — плане, RedWhite & Bloom планирует обслуживать три рынка:

Первичные: Предприниматели, которые работают в Центре города и центра Атланты. Вторичные: предприятия в той же области. Третичный: Жители Castleberry Хилл.

маркетинговые усилия компании будут сосредоточены на привлечения мужчин, а также в качестве побочного продукта поставок и рекламных программ поддавки, компания планирует обеспечить коммерческие счета. Жилые клиенты будут вытекать из уст в уста и видимости RedWhite & Bloom в окрестности пешеходного и автомобильного движения. Общий рыночный подход предполагает создание узнаваемости бренда за счет целевой рекламы, связей с общественностью и веб-сайта; и порождающее ведет через сотрудничество маркетинговых усилий с отдельных местах, традиционных прямой почтовой / электронной почты и событий. Первичный рынок: бизнесмены, которые работают в Центре города и центра Атланты.

Почему мужчины должны подписаться на частые программу поставки из RedWhite & Bloom? Способствовать романтику с регулярными цветочных подарков для супруга / значимых других. Для устранения «забывая» о днях рождения, юбилеи и другие особые даты. Для того, чтобы иметь возможность проводить больше времени с близкими и меньше времени ходить по магазинам для родных и близких. Персонализированный сервис.Легко и удобно. Качественные цветы и уникальные цветочные композиции. Один в своем роде элитный шоколад доступны в дополнение к цветов. Бесплатные поставки.Другие рынки.

Почему коммерческие арендаторы должны покупать у RedWhite & Bloom? Легко и удобно. Пользовательские цветочный план для каждого бизнеса. Качественные цветы и уникальные цветочные композиции. Программа Частое доставка доступна. Свободный в офисе / магазин консультационные услуги доступны. Изысканный шоколад доступны в качестве корпоративных подарков (для доставки).Почему местные жители должны покупать у RedWhite & Bloom? Легко и удобно. Уникальный опыт покупок. Качественные цветы и уникальные цветочные композиции. Программа Частое доставка доступна. В доме имеется консультирование. Бесплатные поставки окрестности — скидка для пикапов. ГУРМАН шоколад.Событие цветочные услуги (вечеринки) доступны только местным жителям. Поддержка местного купца.Стратегия.

Для деловых людей, которые работают в Центре города и центра Атланты в некоторых отраслях промышленности, RedWhite & Bloom подчеркнет услуги (Forget-Me-NotClub), чтобы сохранить романтику и любовь жива.

тактика.

Сделать дарит цветы любимым без усилий, автоматический процесс. Сделайте опыт цветок покупки легко и весело. Сделать цветы привычку, поощряя людей принимать цветы домой регулярно, а не только для особых случаев. Сдвиг цветок покупки ответственность от женщин к мужчинам.

программы.

Связи с общественностью.

В то время как компания будет в первую очередь нацелены на людей со своими рекламными усилиями, она будет направлена ​​на женщин в попытке обучить женщин о бонусной программы Покупателя, а женщины могут поощрять своих супругов / / невест значимых других к участию. Анонс магазина Торжественное открытие и доступность услуг. Выпуск по крайней мере, один пресс-релиз в квартал для местных газет.

публикации TargetAtlanta для возможных художественных магазинов (один за рассказ в квартал). Пресс Список: Вокруг колец, AtlantaDowntown, Атланта Homes & Lifestyles, Атланта Intown & TheStudio Искусство / Культура, Атланта еврейской жизни, Атланта еврейского Times, AtlantaJournal-Constitution (Home / жилых секций, Бизнес-секция), AtlantaMagazine, Атланта Пресс, Атланта Женщина, Сообщества Magazine, CreativeLoafing — Атланта издание, Дэвид Атланта, Справочник проектировщика, ДиксиLiving, HotlantaBuzz, Иезавель Magazine, Нортсайд газета, Symbol PEACHTREE о юге, Пьемонт Обзор, PostNotes, Southern Перемен, Южный образу жизни, Южная Living, Веранда, Westside Атланте, где Атланта, Zoom.Реклама.

Рекламная программа будет явно рассчитаны на мужчин. Разработка 1/8 страницы, одноцветные объявление для обычных вставок в Атланте BusinessChronicle, спортивную страницу и / или бизнес-страницеAtlantaJournal & Конституции. Начать рекламу осенью 2004 для создания осведомленности и создания бизнеса (в виде подарочных сертификатов) на Рождество и Хануку.Co-маркетинговые усилия.

Исследуйте контакт PeachtreeCenter Спортивный клуб, расположенный в центре города Атланта, в качестве возможного партнера по бизнесу. Предложение бесплатно раз в два месяца цветочные композиции в обмен на возможность выхода на рынок для членов клуба (который включает в себя предпринимателей).Прямая почтовая рассылка / Открытки.

Составьте список потенциальных клиентов для регулярных сообщений опраздничных и специальных программ часто / подарок покупателю. Нажмите пользователей на веб-сайт, который позволит им увидеть образцы дизайна, читать о Forget-Me-Not-клуба и заполнить форму, чтобы запросить бесплатную консультацию по телефону.Эл.почта.

Купить / разработать список адресов электронной почты для регулярных сообщений о праздничных и специальных программ для часто покупатель. Нажмите пользователей на веб-сайт, который даст им возможность подписаться на бесплатную консультацию по телефону. Маркетинговые материалы Разработка согласованного внешний вид и для всех корпоративных залога, в том числе:

Комментарий карты — собрать имя, адреса, адреса электронной почты, а также обратную связь об услугах. One-страничная брошюра с описанием Частое цветка для покупателей программ. Канцелярские товары — визитные карточки, фирменные бланки, конверты. Подарочные карты.Упаковка — не разрабатывать не для ликвидации аварийных разливов упаковку, чтобы сделать его легко транспортировать цветы и использовать все упаковочные материалы для брендинга возможности для RedWhite & Bloom логотип и веб-сайт.Веб-сайт Выделите частые цветок программу (для физических и юридических лиц), позволяют посетителям запланировать бесплатную консультацию по телефону, высветить цветочный дизайн галерея и любые местные галереи события. Фотографии будут меняться ежемесячно. Для коммерческих счетов: Определить 20 начальных топ торговые и офисные перспективы, особенно новые предприятия в CentennialPark. Определение первичного покупателя в каждом месте, и доставить свободное устройство в качестве способа введения. Сеть с магазина и офис-менеджеров путем изучения и объединения трех ключевых местных бизнес-групп. Для местных жителей.

Большой Прием Открытие (апрель 2005 г.).Держите цветочного дизайна Галерея показывает в сочетании с другими Галерея проемов в окрестности. Для того, чтобы снизить затраты, события будут продвигаться с использованием в магазине знаков (три месяца прогнозными Календарь событий), пресс-релизы и веб-сайт компании. Стратегия 5.3 Продажи.

Прямые продажи.

Сегодня более 90% американцев цитируют из уст в уста, как один из лучших источников идей и информации. Из уст в уста оценивается как важно, как реклама или редакционный контент, а американцы разместить один и с половиной раза больше значения на нем сегодня, чем они сделали 25 лет назад. (Источник:RoperASW, 2003). RedWhite & Блум планирует развивать прямые продажи, предлагая исключительный уровень персонального обслуживания для мужчин руководителей для того, чтобы построить лояльность, и в конечном счете, из уст в уста рефералов своих сверстников:

Компания будет хранить базу данных имен клиентов, адреса, адреса электронной почты и предпочтений. Эта информация будет использоваться для электронной почты и усилия прямой почтовой рассылки по созданию лояльности клиентов. Компания будет предлагать политику возврата / обмена 24-часовой строить доверительные отношения с нашими клиентами и поддерживать сохранение и лояльность. Косвенные Продажи / Возможности Партнер

Рисунок 2 — Организационная структура.

Приложение 2Таблица 2 — Калькуляция тура в Израиль на 10 ночей. Стоимость одного турпродукта на 10 ночей в Израиль№Наименование калькуляционных статей.

Показатели (тысруб).

прямые затраты1Страховка0,62Транспорт (авиаперелет).

13,53Трансфер0,454Проживание10,55Питание0,36Экскурсионное обслуживание1,5итого прямых затрат26.

85Косвенные расходы туроператора2,697Затрат по сбыту и реализации (12% агентам).

1,6Полная себестоимость31,14Прибыль предприятия (20%)6,23Стоимость (цена) одной туристской путевки3736.

Таблица 3 — Потребность в персонале и заработной плате.№Категории работников.

Кол-вооклад (тыс. руб) Затраты 2016 г. Кол-во.

Затраты 2017 г. Кол-во.

Затраты 2018 г. 1Главный менеджер1 232 761 331,21397,442Секретарь1 121 441 181,441228,613Менеджер1 172 041 244,81293,764Менеджер1 172 041 244,81293,765Курьер11 012 011 441 172,8Итого57 994 851 146,2451386^7Приложение 3Таблица 4— Калькуляция полной себестоимости услуг за три года.

всеговсеговсего (т.руб)(т.руб)(т.руб)Наименование элементов затрат2016 г2017 г2018 гПостоянные затраты.

Прямые затраты на производство турпродукта80 558 860.

59 746.

553/п повременная9 481 146.

241 386.

37Наемный работник (уборщица).

607 286.4Отчисления на соц нужды246.

48 298.

2 360.46Амортизация51.

6265.

3865.5 1Арендная плата270 270 270.

Страховые взносы0.

730.

940.97Оплата интернета8.

410.

210.8Расход на рекламу и маркетинг379.

98 391.

33 394.79Итого постоянных затрат10 020,2111114,6 112 321,86Переменные затраты.

Агентское вознагрождение480.

6528.

66 581.53Электроэнергия6.

416.

897.23Заправка катриджей4.

054.

955.4Оплата телефон счетов7.

148.

79.25Оплата проезда сотрудникам20.

422.

823.4Обеды в офис112.

7128.

8Рекламные туры для сотрудников2740.

547Итого переменных затрат545,6725,2802,61Всего10 565,811839,8 113 124,46Приложение 4Таблица 5 — Основные фонды турфирмы№Основные фонды2016 г. 2017 г.2018 г. 1Зданиеарендаарендааренда2Ноутбук Тошиба23.

823,823,83Компьютер Самсунг 943 N49.4166,4166,414Мышь компьютерная1,752,332,335Клавиатура2,212,952,956Бумага (формат А4)6787.

Процессор62,9583,9583,958Принтер4,154,154,159Ко пир+ принтер+ факс6,86,86,810Телефоные аппараты1,861,862,711Канцтовары10,813,216,8Итого145,92 188,65194,09Таблица 6 — Амортизационные отчисления основных фондов.

Абсолютная величина амортизационных отчислений основныхпроизводственных фондов№Наименование основ фондов.

Нормаамортизации2016 г2017 г2018 г1Ноутбук Тошиба30%7.

147.

147.1412.

Компьютер и комплектующие к нему35%42.

1655.

9355.933Копир+принтер+факс30%2.

042.

042.044Телефонные аппараты15%0280.

280.

41Итого:

51,6265,3865,51Приложение 5Таблица 7 — План доходов и расходов на 2016 год.

Основные показатели123 456 789 101 112общий объем реализации870 291 740 382 715,33655,214 560,315500236474,957 414,868354,779 294,6810234,611 209,32полная себестоимость827:

491 654:982569,223 454,544310,955 201 876 110,516994,537 884 218 769,539654,8 610 565,8Условно-постоянные затратыз/п79 158 237 316 395 474 620 646 476 249 825 280.

Аренда оборудования20:

5441.

0861,6282,16 102,7123,24 143,78164,32 184,86205,4225,94 246,48Найм работников 51 015 202 535 354 044 252 160амортизация4018:

0212,516,832 125,3329,8234,1538,4742,847,1351,62арендная плата20:

9641,9365,488,4 109,84132,48 155,96178,6205,622 824 250,88270страховые взносы0,080,150 240,320,390,480,560,640,720,80,890,97оплата интернета0,65 132,032743,424,124,854 254,955,666,368,4расходы на рекламу29,55 992,04123,91 154,59186,45 219,49251,35 283,21315,7 346,94379,98затраты на производство турпродукта625 391 250,781951,212 626,633277,33 952,454652,895 328,316003,736 679,157354,578 055.

Условно-перемен затратыагентское вознаграждение373 174,63116,42 156,72195,52 235,82277,61 317,91358,21 398,51438,81 480,6электроэнергия0:

511 352,092,613,14 374 244,785,315,856,41оплата телефон счетов0,551.

111 732,332,93,54,124 725,325,926,527,14заправка картриджей0310,630,981,321,651,992,342,683,023,36 374,05оплата проезда сотрудникам1,583,174,946,658Д10,0111,7813,4 915 216,9218,6320,4обеды в офисрекламные туры для сотрудников2,14,196,548,810,98 132 515,617,8620,1222,3924,6527.

Валовая прибыль42:

885,6146,8 200,67249,37 298,96364,44 420,34470,56 525,15579,74 643,52Налоги.

Налог на имущество0270,540,81,071,341=611=872,142,412,682,94 321НДС13 276 265,51414,2557,57 695,64839,2 987,71131,81 274,461417,831 561,211709,9Налог на прибыль8:

5617,1229,2240,1349,8759,7972,8984,0794,11 105,03115,95 128,7Чистая прибыль33:

9767,95 116,07159,47 198,16237,56 289,68334,13 374,04417,45 460,85511.

6Приложение 6Таблица 9 — План доходов и расходов за три года.

Основные показатели2016 год2017 год2018 год.

Общий объем реализации1 120 932 131 933 715 584,6Полная себестоимость10 565.

811 839,8113124,46Условно-постоянные затратыз/п9 481 146 241 386,37Аренда оборудования246,48 298,02360,46Наемный работник (уборщица).

607 286,4Амортизация51,6265,3865,51Арендная плата270 270 270.

Страховые взносы0,970,940,97Оплата интернета8,410 210,8Расходы на рекламу379,98 391,33394,79Прямые затраты на производство турпрод8 055 886 039 746,55Условно-перемен затраты.

Агентское вознагрождение480,6528,6 658 133.

Электроэнергия6,416,89 723.

Оплата телефон счетов7,148,7925.

Затравка катриджей4,054,955,4Оплата проезда сотрудникам20,422,823,4Обеды в офис112,7128,8Рекламные туры для сотрудников2740,547Валовая прибыль643 321 353 362 404,13Налоги.

Налог на имущество3214,15 427НДС1709,92 018 352 368,77Налог на прибыль128,7270,71 480,83Чистая прибыль511,61 078,691919,04.