Исключение составляют исполнительные документы о признании права собственности, компенсации морального вреда, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о применении последствий недействительности сделок, а также о взыскании задолженности по текущим платежам.
Одновременно с этим судебный пристав-исполнитель снимает наложенные им аресты на имущество должника и иные ограничения по распоряжению этим имуществом.
Соответственно, на практике возникает вопрос: вправе ли банк закрыть счет должника и перечислить остаток денежных средств (при их наличии), если до получения банком соответствующего заявления конкурсного управляющего судебный пристав-исполнитель не направил в банк постановление о снятии ареста со счета должника в порядке ч. 4 ст. 96 Закона об исполнительном производстве?
При разрешении данного вопроса арбитражные суды отдают предпочтение ст. 126 Закона № 127-ФЗ и указывают на то, что факт принятия арбитражным судом решения о признании общества банкротом служит достаточным основанием для снятия ограничений, в том числе в виде ареста денежных средств, наложенного судебным приставом-исполнителем на расчетный счет должника в банке.
В соответствии со ст. 70 Закона об исполнительном производстве перечисление денежных средств со счетов должника производится на основании постановления судебного пристава-исполнителя. Банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, незамедлительно исполняют содержащиеся в постановлении судебного пристава-исполнителя требования о взыскании денежных средств. Не исполнить постановление судебного пристава-исполнителя банк или иная кредитная организация может в случае отсутствия на счетах должника денежных средств либо в случае, когда на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест или когда в порядке, установленном законом, приостановлены операции с денежными средствами.
Как видно, ключевым моментом в приведенных нормах является факт наличия счета должника в конкретном банке, а не факт наличия договора банковского счета, поскольку взыскание обращается не на договор и не на безналичные денежные средства как таковые, а на денежные средства, находящиеся на банковском счете должника. Следовательно, правомерно будет предположить, что если на дату поступления постановления судебного пристава-исполнителя договор с клиентом был расторгнут, но банковский счет еще не закрыт, то банк обязан исполнять содержащееся в постановлении требование.
В силу п. 8.5 действующей Инструкции № 153-И при наличии на банковском счете денежных средств на день прекращения договора банковского счета запись о закрытии соответствующего лицевого счета вносится в книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем списания денежных средств со счета.
Однако в арбитражной практике можно встретить обоснование и иного подхода. Оно базируется на буквальном прочтении п. 3 ст. 859 ГК РФ, который предусматривает только два варианта расходования денежных средств после расторжения договора банковского счета:
а) выдачу остатка клиенту;
б) перечисление по указанию клиента на другой счет.
В постановлении ФАС Северо-Кавказского округа отмечено: «…положения Федерального закона „Об исполнительном производстве“ регламентируют порядок исполнения содержащихся в исполнительном документе требований банками или иными кредитными организациями, в которых имеются счета должника. В связи с расторжением договора банковского счета банк не является кредитной организацией, в которой имеется счет должника. Прекращение договора влечет закрытие счета и возникновение обязательства банка по возврату остатка денежных средств».
Необходимо отметить, что в п. п. 8.2 и 8.3 Инструкции № 153-И также предусмотрен запрет на осуществление после прекращения договора банковского счета любых приходных и расходных операций по счету клиента, за исключением выдачи/перечисления остатка по указанию клиента на специальный счет в Банке России.
Более обоснованной будет позиция, базирующаяся на факте закрытия или незакрытия счета клиента в банке: если счет не закрыт (но договор расторгнут), банк обязан исполнить требование судебного пристава-исполнителя; если счет закрыт — банк возвращает постановление без исполнения с указанием на то, что у должника отсутствуют открытые счета в данном банке.
Клиент, расторгнувший договор банковского счета, имеет право требовать от банка исполнения обязанностей, возникших в период действия договора (в частности, представления ранее не полученных выписок по счету). Когда договором банковского счета предусмотрена обязанность банка предоставлять клиенту выписки по счету и банк уклоняется от выполнения данной обязанности, клиент не лишен права требовать предоставления указанных выписок и после расторжения договора банковского счета.
В другом деле суды признали правомерным требование конкурсного управляющего должника о предоставлении расширенной выписки по расчетному счету с указанием контрагентов и оснований платежа, которое при закрытии счета не было исполнено банком.
Таким образом, законодательство не предъявляет особых требований к изменению договора банковского счета, в связи с чем применению подлежат нормы гражданского права. Расторжение договора банковского счета подлежит регламентации не только нормами гражданского прав, но и других отраслей.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Проведенное исследование, учитывая поставленную цель и задачи, позволяет сформулировать основные выводы.
1. В юридической литературе нет единого мнения относительно его правовой природы. Выделяют несколько мнений: договор банковского счета является смешанным договором (Л.Г. Ефимова), носящим комплексный (универсальный) характер, содержащий в себе черты договоров займа, поручения и комиссии (Е.А.Крашенинникова). Полагаем, что договор банковского счета относится к числу консенсуальных, возмездных или безвозмездных, взаимных, обязательных для банка и свободных для клиента.
2. Отмечено противоречие Гражданского кодекса РФ и Налогового кодекса РФ. Гражданское законодательство допускает списание денежных средств с номинального счета в случаях, оговоренных законом или договором номинального счета. В силу п. 1 ст. 11 Налогового кодекса РФ нормы данного Кодекса имеют приоритет перед нормами неналоговых законов. Поскольку ГК РФ не является специальным налоговым законом, противоречие будет разрешаться в пользу НК РФ, который предоставляет инспекции права для взыскания задолженности по налогам и сборам с владельца банковского счета (п. 1 ст. 46 НК РФ). ГК РФ разрешает арест или списание средств со счета по обязательствам бенефициара по решению суда.
Необходимо устранить противоречие путем внесения соответствующих изменений в законодательство.
3. Отмечается нарушение гражданского законодательства, в частности ст. 49 ГК, а также коммерческая тайна юридического лица и индивидуального предпринимателя. Банкам предоставлено право истребовать документы, которые не затрагивают процедуру заключения договора банковского вклада. Такое право банкам предоставлено в связи с предупреждением финансирования терроризма. Разрешить существующую проблему, вероятнее всего невозможно. В данном случае, несмотря на нарушения норм гражданского законодательства, следует отметить, что безопасность страны, населения гораздо важнее коммерческой тайны предприятий и индивидуальных предпринимателей. Однако научная доктрина могла бы провести исследование в данном направлении с целью выработки компромиссного решения.
4. Отмечается проблема сохранения банковской тайны, т.к. банк не обязан хранить в тайне сведения о контрагентах своих клиентов, а также другую информацию, не имеющую непосредственного отношения к банковскому счету (кроме сведений о клиенте), если она не взяла на себя дополнительные обязательства.
Для решения такой проблемы целесообразно ч. 1 ст. 857 ГК РФ дополнить словами «сведений о контрагентах и другой информации, касающейся хозяйственной деятельности клиента.».
5. С целью решения юридической судьбы денежных средств, которые поступили на банковский счет клиента после того, как была внесена запись о его исключении из ЕГРЮЛ необходимо ст. 419 ГК РФ дополнить вторым абзацем следующего содержания:
«При ликвидации юридического лица все договоры банковского счета, заключенные таким юридическим лицом, прекращаются с момента внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц.».
Пробельность и недостаточная проработанность законодательства, которое регламентирует договор банковского счета, слабая необъемная теоретическая разработанность вопросов осуществления договора банковского счета требует дальнейшего исследования рассматриваемой темы и разрешения перечисленных проблем.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ Нормативные правовые акты.
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): Федеральный закон от 26.
01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 31.
12.2014) [Текст] // Собрание законодательства РФ. — 1996. — № 5. Ст. 410.
Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая): Федеральный закон от 31.
07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 29.
12.2014) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.
01.2015) [Текст] // Собрание законодательства РФ. — 1998. — № 31. Ст. 3824.
Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.
12.2001 № 195-ФЗ (ред. от 30.
09.2013) [Текст] // Собрание законодательства РФ.-2002.-№ 1 (ч. 1), ст. 1.
О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.
12.1990 № 395−1 (ред. от 29.
12.2014) [Текст] // Собрание законодательства РФ. — 1996. — № 6. Ст. 492.
О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 07.
08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 31.
12.2014) [Текст] // Собрание законодательства РФ. — 2001. — № 33 (часть I). Ст. 3418.
О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей: Федеральный закон от 08.
08.2001 № 129-ФЗ (ред. от 31.
12.2014) [Текст] // Собрание законодательства РФ. — 2001. — № 33 (часть I). Ст. 3431.
О несостоятельности (банкротстве): Федеральный закон от 26.
10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 29.
12.2014) [Текст] // Собрание законодательства РФ. — 2002. — № 43. Ст. 4190.
О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 23.
12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 29.
12.2014) [Текст] // Собрание законодательства РФ. — 2003. — № 52. Ст. 5029.
Об исполнительном производстве: Федеральный закон от 02.
10.2007 № 229-ФЗ (ред. от 22.
12.2014) [Текст] // Собрание законодательства РФ. — 2007. — № 41. Ст. 4849.
О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: Федеральный закон от 21.
12.2013 № 379-ФЗ [Текст] // Собрание законодательства РФ. — 2013. — № 51. Ст. 6699.
Положение о плате за услуги Банка России в платежной системе Банка России (утв. Банком России 17.
04.2014 № 419-П) (ред. от 09.
11.2014) [Текст] // Вестник Банка России. — 2014. — № 58.
Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов: Инструкция Банка России от 30.
05.2014 № 153-И [Текст] // Вестник Банка России. — 2014. — № 60.
Об установлении платности расчетных услуг в договоре банковского счета: Письмо Банка России от 24.
11.2000 № 173-Т [Текст] // Вестник Банка России. — 2000. — № 66−67.
Информационное письмо Банка России от 24.
10.2008 № 14 // Вестник Банка России. — 2008. — № 68.
Письмо Банка России от 26.
01.2009 № 31−1-6/108 «О прекращении договора банковского счета, когда клиент — юридическое лицо исключено из ЕГРЮЛ» (документ не публиковался) [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 13.
09.2011 № 146 «Обзор судебной практики по некоторым вопросам, связанным с применением к банкам административной ответственности за нарушение законодательства о защите прав потребителей при заключении кредитных договоров» [Текст] // Вестник ВАС РФ. — 2011. — № 11.
Инструкция Банка России от 14.
09.2006 № 28-И (ред. от 28.
08.2012) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» [Текст] // Вестник Банка России. — 2006. — № 57.
Аграновский А. В. Правовое регулирование безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации: монография [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Алексеева, Д. Г. Банковское право [Текст]: учебник / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Е. Г. Хоменко. — М.: Юрайт, 2010. — 866 с.
Брагинский, М. И. Договорное право: общие положения [Текст] / М. И. Брагинский, В. В. Витрянский. — М.: Статут, 2001. — 944 с.
Буянов, В. П. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов (комментарии законодательства и схемы) [Текст]: учеб. пособие / В. П. Буянов, Д. Г. Алексеева. — М.: Экзамен, 2003. — 566 с.
Варпаева, И. А. Правовые аспекты открытия договора банковского счета юридического лица [Текст] / И. А. Варпаева // Бухгалтерский учет в издательстве и полиграфии. — 2014. — № 4. С. 21 — 27.
Вишневский, А. А. Банковское право [Текст]: Краткий курс лекций / А. А. Вишневский. — М.: Статут, 2002. — 644 с.
Гражданское право России. Часть вторая. Обязательственное право [Текст]: Курс лекций / отв. ред. О. Н. Садиков. — М.: Юрист, 2011. — 738 с.
Гражданское право [Текст]: Учебник / под ред. А. П. Сергеева, Ю. К. Толстого. — М.: Проспект, 2011. Т. 2. — 588 с.
Гражданское право [Текст]: Учебник / под ред. Е. А. Суханова. — М.: Волтерс Клувер, 2011. — 684 с.
Гронин, Д. П. От банковской тайны к финансовой тайне [Текст] / Д. П. Гронин // Банковское право. — 2014. — № 4. С. 40 — 48.
Демушкина, Е. С. Природа договора банковского счета и счета депо [Текст] / Е. С. Демушкина // Право и экономика. — 1996. — № 21 — 22. С. 25 -27.
Дерюга, Н. Н. Правовая природа договора банковского счета [Текст] / Н. Н. Дерюга // Юридический мир. — 2014. — № 8. С. 17 — 20.
Жарковская, Е. Банковское дело [Текст]: Курс лекций / Е. Жарковская, И.Арендс. — М.: Омега-Л, 2010. — 478 с.
Карчевский, С. П. Банковские счета. Законодательство и практика [Текст] / С. П. Карчевский. — М.: КНОРУС, ЦИПСиР, 2012. — 280 с.
Катвицкая, М. Ю. Понятие, признаки и правовая природа договора банковского счета [Текст] / М. Ю. Катвицкая // Управление собственностью: теория и практика. — 2013. — № 1. С. 39 — 46.
Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный) [Текст] / рук. авт. коллектива и отв. ред. д. ю. н., проф. О. Н. Садиков. — М.: Юридическая фирма «КОНТРАКТ»; ИНФРА-М — НОРМА, 1997. — 688 с.
Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный) [Текст] / отв. ред. О. Н. Садиков. — М.: КОНТРАКТ, ИНФРА-М, 2006. С. 416.
Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть вторая (постатейный) [Текст] / под ред. А. П. Сергеева, Ю. К. Толстого. — М.: ТК Велби, 2005. — 869 с.
Курбатов, А. Я. Банковские счета в Российском праве: понятие, виды, правовые режимы [Текст] / А. Я. Курбатов: Автореф. дис. …к. ю. н. — М., 2006. — 32 с.
Мишина, М.К. О банковских счетах предпринимателя [Текст] / М. К. Мишина // Индивидуальный предприниматель: бухгалтерский учет и налогообложение. — 2014. — № 5. С. 71 — 74.
Новоселова, Л. А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности [Текст] / Л. А. Новоселова. — М.: ЮрИнфо.
Р, 1996. — 138 с.
Олейник, О. Банковский счет: Законодательство и практика [Текст] / О. Олейник // Закон. — 1997. — № 1. С. 92−95.
Очерки по торговому праву [Текст] / под ред. Е. А. Крашенинникова. — Ярославль: Яросл.
гос.ун-т,, 1995. — 222 с.
Полетаева, А. Новые виды банковских счетов [Текст] / А. Полетаева // Практическая бухгалтерия. — 2014. — № 10. С. 57 — 61.
Пыхтин, С. В. Расторжение договора банковского счета: судебная практика [Текст] / С. В. Пыхтин // Юридическая работа в кредитной организации. — 2014. № 3. С. 100 — 112.
Сарбаш, С. В. Договор банковского счета [Текст] / С. В. Сарбаш. — М.: Статут, 2009. — 326 с.
Севастьянова, Ю. В. Новые основания расторжения договора банковского счета по инициативе банка [Текст] / Ю. В. Севастьянова // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. — 2013. — № 5. С. 13 — 23.
Тедеев, А. А. Банковское право [Текст]: учебник / А. А. Тедеев. — М.: МПСИ; Воронеж: МОДЭК, 2011. — 464 с.
Эрделевский, А.М. О новых видах договоров банковского счета // [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Ефимова Л. Г. Алексеева Д.Г. Банковское право [Текст]: учебник. — М.: Проспект, 2013. — 318 с.
Материалы судебной практики.
Постановление Пленума ВАС РФ от 19.
04.1999 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» // Вестник ВАС РФ. -1999. — № 7.
Постановление Пленума ВАС РФ от 23.
07.2009 № 60 (ред. от 06.
06.2014) «О некоторых вопросах, связанных с принятием Федерального закона от 30.
12.2008 N 296-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» // Вестник ВАС РФ. — 2009. — № 9.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 13, Пленума ВАС РФ № 14 от 08.
10.1998 (ред. от 04.
12.2000) «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» // Вестник ВАС РФ. -1998. — № 11.
Постановление Арбитражного суда Московского округа от 13.
11.2014 № Ф05−12 748/2014 по делу № А40−21 267/2014 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 10.
07.2013 № 09АП-18 910/2013 по делу № А40−20 723/13−46−193 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 10.
10.2011 № 09АП-23 689/2011;ГК по делу № А40−49 334/11−95−242 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 15.
01.2014 № 09АП-42 851/2013 по делу № А40−111 779/2013 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 15.
07.2013 № 09АП-20 352/2013 по делу № А40−22 330/13 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 16.
08.2013 № 09АП-25 679/2013 по делу № А40−20 718/2013 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 24.
09.2013 № 09 АП-29 490/2013 по делу № А40−55 000/13 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Президиума ВАС РФ от 15.
12.2009 № 13 611/09 по делу № А40−81 615/08−31−795 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Президиума ВАС РФ от 20.
07.2010 № 3018/10 по делу № А51−3672/2009 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Президиума ВАС РФ от 27.
04.2010 № 1307/10 по делу № А40−50 083/09−29−388 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 02.
08.2007 № А43−35 696/2006;4−736 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 11.
02.2009 по делу № А79−3270/2008 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 25.
12.2012 по делу № А79−5312/2011 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 10.
10.2011 по делу № А33−5863/2011 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Дальневосточного округа от 17.
08.2009 № Ф03−3475/2009 по делу № А73−14 754/2008 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Дальневосточного округа от 24.
01.2011 № Ф03−9534/2010 по делу № А73−6420/2010 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Московского округа от 06.
05.2011 № КГ-А40/3597−11 по делу № А40−84 836/10−30−722 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Московского округа от 21.
08.2001 № КГ-А40/4393−01 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Московского округа от 23.
03.2012 по делу № А40−84 836/10−30−722 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Поволжского округа от 17.
11.2009 по делу № А12−8589/2009 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Поволжского округа от 28.
11.2013 по делу № А49−1724/2013 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 16.
09.2010 по делу № А32−56 275/2009 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 18.
03.2008 № Ф08−235/08 по делу № А53−9583/07-С3−25 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 26.
01.2006 № Ф08−6250/2005 по делу № А20−2118/2002 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 02.
10.2013 по делу N А11−8511/2012 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Федерального арбитражного суда Дальневосточного округа от 15.
12.2011 № Ф03−6123/2011 по делу № А24−1771/2011 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Федерального арбитражного суда Дальневосточного округа от 22.
03.2011 N Ф03−615/2011 по делу N А37−944/2010 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 20.
11.2002 № Ф04/4244−959/А46−2002 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Московского округа от 09.
04.2014 № Ф05−2776/2014 по делу № А40−61 628/2013[Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Московского округа от 21.
07.2014 № Ф05−7447/2014 по делу № А40−2654/13−47−25[Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 23.
06.2014 по делу № А32−20 874/2013 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Московского округа от 30.
04.2014 № Ф05−9479/13 по делу № А40−14 000/2013 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Приложение 1.
Основания разграничения банковского счета с иными счетами.
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐.
│ Основания разграничения банковского счета с иными счетами │.
└────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┘.
┌─────────────────────┐ │ ┌─────────────────────┐.
│ Признаки банковских │ │ │ Счета, объектом │.
│ счетов │ │ │ которых являются │.
│ │ │ ┌┤ ценные бумаги │.
│ │ │ ││ (счета депо) │.
└┬────────────────────┘ │ │└─────────────────────┘.
│ ┌──────────────────┐ │ │┌─────────────────────┐.
│ │ Счета, объектом │ │ ││ Счета, объектом │.
│ │ которых являются │ ┌──────────┴───────────┐ ││ которых являются │.
├─┤ безналичные ├───┤ Объект счета ├─┤│драгоценные металлы │.
│ │ денежные средства│ └──────────┬───────────┘ └┤(металлические счета)│.
│ └──────────────────┘ │ └─────────────────────┘.
│ ┌──────────────────┐ ┌──────────┴───────────┐ ┌────────────────────┐.
│ │Счета, открываемые│ │ │ │ Счета, открываемые │.
│ │ на основании │ │Наличие волеизъявления│ │без участия клиента │.
├─┤ договора ├───┤ клиента ├───┤ (внутрибанковские │.
│ │ с клиентом │ │ │ │ счета) │.
│ └──────────────────┘ └──────────┬───────────┘ └────────────────────┘.
│ ┌──────────────────┐ ┌──────────┴───────────┐ ┌────────────────────┐.
│ │Счета, открываемые│ │ │ │ Счета, открываемые │.
│ │ в организациях, │ │ Правоспособность │ │в иных организациях │.
│ │ уполномоченных │ │ организации, │ │ (лицевые счета, │.
├─┤ на открытие ├───┤ в которой открывается├───┤ открываемые │.
│ │ и ведение │ │ счет │ │ в Федеральном │.
│ │ банковских счетов│ │ │ │ казначействе) │.
│ └──────────────────┘ └──────────┬───────────┘ └────────────────────┘.
│ ┌──────────────────┐ ┌──────────┴───────────┐ ┌────────────────────┐.
│ │ Счета, на которых│ │ │ │ Счета, на которых │.
│ │ учитывается │ │ Характер отражения │ │ учитывается │.
├─┤ задолженность ├───┤ задолженности ├───┤ задолженность │.
│ │ банка перед │ │ │ │клиента перед банком│.
│ │ клиентом │ │ │ │ (ссудные счета) │.
│ └──────────────────┘ └──────────┬───────────┘ └────────────────────┘.
│ ┌──────────────────┐ │ ┌────────────────────┐.
│ │ │ │ │Счета, режим которых│.
│ │ Счета, режим │ │ │ не предусматривает │.
│ │ которых │ ┌──────────┴───────────┐ │проведение расчетных│.
└─┤ предусматривает ├───┤ Режим счета ├───┤ операций │.
│ проведение │ └──────────────────────┘ │ (накопительные │.
│расчетных операций│ │ счета, депозитные │.
│ │ │ счета) │.
└──────────────────┘ └────────────────────┘.
Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный) [Текст] / рук. авт. коллектива и отв. ред. д. ю. н., проф. О. Н. Садиков. — М.: Юридическая фирма «КОНТРАКТ»; ИНФРА-М — НОРМА, 2005. С. 415.
Жарковская, Е. Банковское дело [Текст]: Курс лекций / Е. Жарковская, И.Арендс. ;
М.: Омега-Л, 2010. С. 164. Алексеева, Д. Г. Банковское право [Текст]: Учебник / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Е. Г. Хоменко.
— М.: Юрайт, 2010. С. 269 .
Новоселова, Л. А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности [Текст] / Л. А. Новоселова. — М.: ЮрИнфо.
Р, 1996. С. 38.
Вишневский, А. А. Банковское право [Текст]: Краткий курс лекций / А. А. Вишневский. — М.: Статут, 2002. С. 42.
Ефимова Л. Г. Алексеева Д.Г. Банковское право. — М.: Проспект, 2013. С. 140.
Аграновский А. В. Правовое регулирование безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации: монография [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.
01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 31.
12.2014) [Текст] // Собрание законодательства РФ. — 1996. — № 5. Ст. 410.
Информационное письмо Банка России от 24.
10.2008 № 14 // Вестник Банка России. — 2008. — № 68.
Тедеев, А. А. Банковское право [Текст]: учебник / А. А. Тедеев. — М.: МПСИ; Воронеж: МОДЭК, 2011. С. 168; Алексеева, Д. Г. Банковское право [Текст]: учебник / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Е. Г. Хоменко.
— М.: Юрайт, 2010.С. 247; Буянов, В. П. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов (комментарии законодательства и схемы) [Текст]: учеб. пособие / В. П. Буянов, Д. Г. Алексеева. ;
М.: Экзамен, 2003. С. 38.
Федеральный закон от 21.
12.2013 № 379-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. — 2013. — № 51. Ст. 6699.
Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.
07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 29.
12.2014) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.
01.2015) [Текст] // Собрание законодательства РФ. — 1998. — № 31. Ст. 3824.
Полетаева, А. Новые виды банковских счетов [Текст] / А. Полетаева // Практическая бухгалтерия. — 2014. — № 10. С. 57−61.
Сарбаш, С. В. Договор банковского счета [Текст] / С. В. Сарбаш. — М.: Статут, 2009. С. 6.
Гражданское право [Текст]: Учебник / под ред. Е. А. Суханова. — М.: Волтерс Клувер, 2011. С. 327.
Очерки по торговому праву [Текст] / под ред. Е. А. Крашенинникова. — Ярославль: Яросл.
гос.ун-т,, 1995. С. 60−69.
Олейник, О. Банковский счет: Законодательство и практика [Текст] / О. Олейник // Закон. — 1997. — № 1. С. 93.
Дерюга, Н. Н. Правовая природа договора банковского счета [Текст] / Н. Н. Дерюга // Юридический мир. — 2014. — № 8. С. 17 — 20.
Гражданское право России. Часть вторая. Обязательственное право [Текст]: Курс лекций / отв. ред. О. Н. Садиков. — М.: Юрист, 2011. С. 438.
Сарбаш, С. В. Договор банковского счета [Текст] / С. В. Сарбаш. — М.: Статут, 2009. С. 15.
Постановление Пленума ВАС РФ от 19.
04.1999 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» // Вестник ВАС РФ. -1999. — № 7.
Брагинский, М. И. Договорное право: общие положения [Текст] / М. И. Брагинский, В. В. Витрянский. — М.: Статут, 2001. С. 203.
Гражданское право [Текст]: Учебник / под ред. А. П. Сергеева, Ю. К. Толстого. — М.: Проспект, 2011. Т. 2. С. 450.
Гражданское право России. Часть вторая. Обязательственное право [Текст]: Курс лекций / отв. ред. О. Н. Садиков. С. 416.
Положение о плате за услуги Банка России в платежной системе Банка России (утв. Банком России 17.
04.2014 № 419-П) (ред. от 09.
11.2014) [Текст] // Вестник Банка России. — 2014. — № 58; Письмо Банка России от 24.
11.2000 № 173-Т «Об установлении платности расчетных услуг в договоре банковского счета» [Текст] // Вестник Банка России. — 2000. — № 66−67.
Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть вторая (постатейный) [Текст] / под ред. А. П. Сергеева, Ю. К. Толстого. — М.: ТК Велби, 2005. С. 570, 590.
Федеральный закон от 02.
12.1990 № 395−1 (ред. от 29.
12.2014) «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ. — 1996. — № 6. Ст. 492.
Федеральный закон от 23.
12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 29.
12.2014) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. — 2003. — № 52. Ст. 5029.
Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.
12.2001 № 195-ФЗ (ред. от 30.
09.2013) [Текст] // Собрание законодательства РФ.-2002.-№ 1 (ч. 1), ст. 1.
Постановление ФАС Московского округа от 30.
04.2014 № Ф05−9479/13 по делу № А40−14 000/2013 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Московского округа от 21.
08.2001 № КГ-А40/4393−01 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Московского округа от 09.
04.2014 № Ф05−2776/2014 по делу № А40−61 628/2013 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Московского округа от 21.
07.2014 № Ф05−7447/2014 по делу № А40−2654/13−47−25[Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 02.
08.2007 № А43−35 696/2006;4−736 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Пленума ВАС РФ от 19.
04.1999 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» // Вестник ВАС РФ. -1999. — № 7.
Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 20.
11.2002 № Ф04/4244−959/А46−2002 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Федерального арбитражного суда Дальневосточного округа от 15.
12.2011 № Ф03−6123/2011 по делу № А24−1771/2011 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановления Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 02.
10.2013 по делу № А11−8511/2012, Федерального арбитражного суда Дальневосточного округа от 22.
03.2011 № Ф03−615/2011 по делу N А37−944/2010 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 13.
09.2011 № 146 «Обзор судебной практики по некоторым вопросам, связанным с применением к банкам административной ответственности за нарушение законодательства о защите прав потребителей при заключении кредитных договоров» [Текст] // Вестник ВАС РФ. — 2011. — № 11.
Гронин, Д. П. От банковской тайны к финансовой тайне [Текст] / Д. П. Гронин // Банковское право. — 2014. — № 4. С. 40 — 48.
Федеральный закон от 07.
08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 31.
12.2014) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Собрание законодательства РФ. — 2001. — № 33 (часть I). Ст. 3418.
Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 11.
02.2009 по делу № А79−3270/2008 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Дальневосточного округа от 24.
01.2011 № Ф03−9534/2010 по делу № А73−6420/2010 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Президиума ВАС РФ от 15.
12.2009 № 13 611/09 по делу № А40−81 615/08−31−795 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Инструкция Банка России от 30.
05.2014 № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» // Вестник Банка России. — 2014. — № 60.
Инструкция Банка России от 14.
09.2006 № 28-И (ред. от 28.
08.2012) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» // Вестник Банка России. — 2006. — № 57.
Постановление ФАС Московского округа от 03.
04.2013 по делу № А40−105 877/12−58−1010[Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Сарбаш, С. В. Договор банковского счета [Текст] / С. В. Сарбаш. — М.: Статут, 2009. С. 101.
Постановление Пленума ВАС РФ от 19.
04.1999 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» // Вестник ВАС РФ. -1999. — № 7.
Постановление Арбитражного суда Московского округа от 13.
11.2014 № Ф05−12 748/2014 по делу № А40−21 267/2014 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Президиума ВАС РФ от 20.
07.2010 № 3018/10 по делу № А51−3672/2009 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Федеральный закон от 08.
08.2001 № 129-ФЗ (ред. от 31.
12.2014) «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» // Собрание законодательства РФ. — 2001. — № 33 (часть I). Ст. 3431.
Постановление ФАС Московского округа от 06.
05.2011 № КГ-А40/3597−11 по делу № А40−84 836/10−30−722 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановления ФАС Московского округа от 23.
03.2012 по делу № А40−84 836/10−30−722, ФАС Восточно-Сибирского округа от 10.
10.2011 по делу № А33−5863/2011 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 23.
06.2014 по делу № А32−20 874/2013 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 13, Пленума ВАС РФ № 14 от 08.
10.1998 (ред. от 04.
12.2000) «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» // Вестник ВАС РФ. -1998. — № 11.
Постановления Девятого арбитражного апелляционного суда от 10.
07.2013 № 09АП-18 910/2013 по делу № А40−20 723/13−46−193, Девятого арбитражного апелляционного суда от 10.
10.2011 № 09АП-23 689/2011;ГК по делу № А40−49 334/11−95−242, Девятого арбитражного апелляционного суда от 15.
01.2014 № 09АП-42 851/2013 по делу № А40−111 779/2013, Девятого арбитражного апелляционного суда от 15.
07.2013 № 09АП-20 352/2013 по делу № А40−22 330/13 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Федеральный закон от 26.
10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 29.
12.2014) «О несостоятельности (банкротстве)» // Собрание законодательства РФ. — 2002. — № 43. Ст. 4190.
Пыхтин, С. В. Расторжение договора банковского счета: судебная практика [Текст] / С. В. Пыхтин // Юридическая работа в кредитной организации. — 2014. № 3. С. 100 — 112.
Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 15.
01.2014 № 09АП-42 851/2013 по делу № А40−111 779/2013 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Поволжского округа от 28.
11.2013 по делу № А49−1724/2013 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Пленума ВАС РФ от 23.
07.2009 № 60 (ред. от 06.
06.2014) «О некоторых вопросах, связанных с принятием Федерального закона от 30.
12.2008 N 296-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» // Вестник ВАС РФ. — 2009. — № 9.
Постановления ФАС Дальневосточного округа от 17.
08.2009 № Ф03−3475/2009 по делу № А73−14 754/2008, ФАС Поволжского округа от 17.
11.2009 по делу № А12−8589/2009, ФАС Северо-Кавказского округа от 18.
03.2008 № Ф08−235/08 по делу № А53−9583/07-С3−25 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Федеральный закон от 02.
10.2007 № 229-ФЗ (ред. от 22.
12.2014) «Об исполнительном производстве» // Собрание законодательства РФ. — 2007. — № 41. Ст. 4849.
Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 16.
09.2010 по делу № А32−56 275/2009 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 26.
01.2006 № Ф08−6250/2005 по делу № А20−2118/2002 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление Президиума ВАС РФ от 15.
12.2009 № 13 611/09 по делу № А40−81 615/08−31−795 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 25.
12.2012 по делу № А79−5312/2011 [Электронный ресурс] // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант.
Плюс". — Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
