Подходы к оценке конкурентоспособности коммерческого банка на финансовом рынке

Для того чтобы найти решение проблемы, надо глубоко изучить предпосылки ее возникновения, вскрыть ранее допущенные просчеты, в том числе (и в первую очередь) совершенные сотрудниками банка. Необходимо еще раз отметить, что результат работы такого подразделения должен заключаться в профилактике возникновения конфликтно-кризисных ситуаций в системах типа «банк-заемщик».

Целью работы Фонда ставится принятие и эффективное управление активами предприятий (крупных проблемных должников банка), санация их производственно-хозяйственной, финансово-экономической деятельности и баланса для сохранения существующего и развития действующего производства. Фонд не ставит перед собой цели по ликвидации проблемного заемщика (если только эта процедура не является частью плана санации) и возврата просроченной задолженности любой ценой. Стратегической задачей Фонда является вывод предприятия-должника из кризисной ситуации, восстановление его былого производственно-экономического потенциала (или создание гораздо большего) и возврат задолженности банку в максимально возможном объеме. Фонд идет на крайние меры лишь тогда, когда ликвидация должника является единственным способом вернуть долг или хотя бы его часть.

Основные принципы, которые должны быть заложены в организацию работы Фонда, следующие:

1) предупреждение перехода кредита в разряд проблемных. Фонд (наряду с основными подразделениями банка, непосредственно занимающимися кредитованием) с правом совещательного голоса участвует в процедуре принятия решения о размещении активов, особенно в крупных размерах, либо дает дополнительное экспертное заключение по подобным проектам;

2) полнота и комплексность подхода к решению проблемы и/или созданию условий клиенту и банку для плодотворного взаимовыгодного сотрудничества: использование всех средств, предоставленных законом и подзаконными актами, для организации совместной работы с проблемным должником на любых этапах функционирования заемщика в пределах сроков действия кредитного договора (обязательств по кредиту), а по желанию предприятия и банка — и в другие сроки. В том числе, возможна ситуация предварительного сотрудничества Фонда с предприятием, определяющая возможность дальнейшего получения последним банковского кредита. Фонд разрабатывает различные стратегии работы с учетом как финансово-экономических, так и организационно-правовых, производственно-технологических, социальных, психологических и других особенностей предприятий-должников и их руководителей. Задача Фонда состоит в том, чтобы донести эти стратегии до участников процесса в виде детализированных тактических и оперативных методов управления кредитами, в том числе и проблемными;

3) эффективность принятия мер: результатом работы Фонда должно быть реализованное или потенциальное (получаемое при реализации активов) общественное благо, а также прибыль (доход) как банка, так и самого Фонда. Должен быть принят во внимание и временной фактор: в практике работы зачастую целесообразно идти на текущие потери в целях достижения положительного стратегического результата в обозримом будущем;

4) нарастание положительного эффекта: должник, который не может рассчитаться единовременно, должен возвращать долг частями, но по согласованному графику и под пристальным контролем Фонда (совместно с банком). Положительный эффект должен проявляться и в росте совокупной положительной оценки функционирования должника;

5) изучение и внедрение в практику работы Фонда и банка опыта казахстанских и зарубежных финансовых институтов в области осуществления операций по избежанию и снижению рисков возникновения проблемных кредитов (активов), обеспечения стопроцентного возврата всех выданных кредитов (не исключая, и перешедших в категорию проблемных и просроченных) [30, с.45].

Схема взаимодействия Фонда с внешними структурами представлена на рисунке 3.

1.

Рисунок 3.1 — Схема взаимодействия Фонда с внешними структурами [43, .с45].

Одним из основных объектов в схеме является банк-кредитор (далее — Банк). Главная задача Банка состоит в том, чтобы своевременно выявить признаки проблемности ссудной задолженности в кредитном портфеле и при необходимости принять решение о привлечении Фонда к участию в проведении работы по возврату задолженности или полной передаче задолженности последнему.

На рисунке 3.1 показан порядок взаимодействия Фонда с внешними участниками, задействованными в процессе возврата задолженности, такими как банки-партнеры банка-кредитора, Фонды по работе с проблемными активами, созданные банками-партнерами, коллекторские агентства, территориальные органы власти и управления (субфедеральные, местные администрации и др.), а также учтен факт необходимости применения опыта различных отечественных и зарубежных финансовых институтов, который необходим Фонду для повышения эффективности своей работы и взаимодействия с партнерами. При реализации некоторых сложных проектов, требующих высокой квалификации и уровня знаний в определенной и особо специфичной отрасли (например, в авиационной, автомобильной, нефтегазовой, химической и др.) Фонду целесообразно формировать специализированные подразделения по работе с проектами. Подобные подразделения могут создаваться на временной основе, на период существования конкретного проекта, разработки и внедрения стратегии, реализации технико-технологической схемы производства и возврата долга. Возможно использование временных трудовых коллективов, состоящих из сотрудников узкого профиля (но высочайшей квалификации), глубоко знающих особенности данной отрасли, ее производственные и технико-технологические особенности и/или особенности ведения бизнеса в ней. При этом сотрудники Фонда общей специализации (аналитики, специалисты по методам антикризисного, стратегического и др. управления, бухгалтера, юристы ит. п.) формируют собой постоянный штат Фонда. Для повышения управляемости Фонда и роста качества его работы количество подобных крупных и сложных проектов, одновременно находящихся в работе, целесообразно иметь в пределах 5−7 ед. на одно спецподразделение.

Возможны варианты обоюдовыгодного взаимодействия Фонда с другими фондами, например, в случаях возникновения проблем у предприятия специфической отрасли или региона, в которых у какого-то из таких фондов уже накоплен существенный положительный опыт работы. Возможно привлечение иных фондов и в качестве экспертов-аудиторов. Фонду требуется проанализировать, какой из вариантов организации работы с предприятием-должником будет предпочтительней по производственно-технологической эффективности и общей экономической целесообразности.

Таким образом, разработав и внедрив данные рекомендации банк АО «Kaspi bank» сможет решить имеющиеся проблемы. Кредитная политика — важная составляющая деятельности банка и необходимо постоянно ее совершенствовать.

3.3 Оценка экономической эффективности предлагаемых рекомендаций Учитывая специализацию банка на работе в розничном сегменте предложение по реализации стратегии «финансового супермаркета» позволит ввести в качестве направлений деятельности реализацию страховых программ в партнерстве с крупнейшими страховыми компаниями Казахстана.

Например, мероприятия, которые касаются финансовых рисков, например, кредитование в иностранной валюте, могут быть застрахованы в обязательном порядке, что в свою очередь уже позволят активизировать пути привлечения страховых компаний к сотрудничеству:

— организация управления страховыми резервами с доходом выше, чем в среднем на рынке банковских депозитов на тех же условиях;

— продвижение отрасли банковского страхования путем привлечения к страховой компании дополнительных клиентов, которые нуждаются в их услугах, за счет продажи услуг страховщиков с дополнительными банковскими продуктами. Главное условие для этого — размещение страховых резервов на счетах в банке для определенных условий срочности и доходности;

— участие в деятельности страховых компаний, страхующих риски собственных операций.

Далее оценим эффективность реализации предложений.

Целевые параметры разработанных рекомендаций, по трем сценариям отражены в таблице 3.

9.

Таблица 3.9 — Планируемые показатели Параметр Оптимистичный сценарий Реалистичный сценарий Пессимистичный сценарий Объем депозитов физических лиц по новым программам, млн. тнг.

11 Средняя процентная ставка по новым депозитам для физических лиц, %.

10 Объем кредитов физически лиц по новым сниженным ставкам, млн. тнг.

11 Средняя процентная ставка кредитов физических лиц по новым сниженным ставкам, %.

18 Объем депозитов юридических лиц по новым программам, млн. тнг.

25 Средняя процентная ставка по новым депозитам для юридических лиц, %.

6,5.

6,5.

6,5 Объем кредитов физически лиц по экспресс-кредитованию, млн. тнг.

25 Средняя процентная ставка по кредитам экспресс-кредитования,%.

17,5.

17,5.

17,5.

Таким образом, привлеченные по депозитам средства, предлагается направить на кредитование, юридических и физических лиц, прибыль будет получена за счет разницы в процентных ставках депозитов и кредитов. Расчет представлен в таблице 3.

10.

Таблица 3.10 — Расчет планируемых показателей прибыли по трем.

сценариям Параметр Оптимистичный сценарий Реалистичный сценарий Пессимистичный сценарий Прибыль от обслуживания физических лиц, млн. тнг.

16*(0,18−0,1)=1,28.

13*(0,18−0,1)=1,04.

11*(0,18−0,1)=0,88 Прибыль от обслуживания юридических лиц, млн. тнг.

32*(0,175−0,065)=3,52.

28*(0,175−0,065)=3,08.

25*(0,175−0,065)=2,75 ИТОГО 4,8 4,12 3,63.

Далее рассчитаем сумму затрат на мероприятия по привлечению физических лиц (подарки вкладчикам) и юридических лиц (реклама), результаты отразим в таблице 3.

11.

Таблица 3.11 — Затраты на привлечение клиентов Параметр Коли-чество Стоимость единицы Общая стоимость Ручка и блокнотик с символикой АО «Kaspi bank» 1000 50 50 000.

Настенный календарь и органайзер с символикой АО «Kaspi bank».

Кулончик 1000 150 150 000.

Визитница 1000 150 150 000.

Настенные часы с символикой АО «Kaspi bank» 1000 150 150 000.

Брелок и органайзер с символикой АО «Kaspi bank» 1000 200 200 000 LCD телевизор с диагональю 21' 1 30 000 30 000 LCD телевизор с диагональю 19' 1 19 000 19 000 телефон Nokia 1 9000 9000 микроволновая печь 2 2500 5000 электрический чайник 2 2000 4000.

Наушники 3 1000 3000.

Банерные щиты в районе АО «Kaspi bank» 3 20 000 60 000.

Реклама на радио в течении 2х недель 2 25 000 50 000 e-mail рассылка по организациям Алматы.

10 000 ИТОГО 1 010 000.

Таким образом, на основе требуемых затрат и ожидаемой прибыли от привлечения новых клиентов рассчитаем чистую прибыль и рентабельность предлагаемых рекомендаций по привлечению новых клиентов (таблица 3.12).

Таблица 3.12 — Оценка экономической эффективности предлагаемых.

мероприятий Параметр Оптимистичный сценарий Реалистичный сценарий Пессимистичный сценарий Ожидаемая прибыль, млн. тнг. 4,8 4,12 3,63 Затраты, млн. тнг. 1,01 1,01 1,01 Чистая прибыль, млн. тнг. 3,79 3,11 2,62 Рентабельность, % 375,25 307,92 259,41 Срок окупаемости, мес. 2,66 3,24 3,85.

Таким образом, реализация мероприятий по привлечению новых клиентов на депозитные счета и направление привлеченных по депозитам средств на кредитные продукты экономически выгодно для АО «Kaspi bank». Даже, при пессимистичном прогнозе чистая прибыль составит 2,62 млн. тнг., рентабельность 259,41%, а срок окупаемости — порядка 4 месяцев.

Кроме того, нами предложено расширения ассортимента кредитных продуктов за счет реализации программы экспресс кредитования. Рассчитаем затраты, необходимые на открытие 1 кредитной точки в крупном магазине. Данные отразим в таблице 3.

13.

Таблица 3.13 — Планируемые показатели затрат на открытие 1 кредитной.

точки Наименование показателя Стоимостное значение, тнг. Оборудование 45 000.

Оплата труда 15 000*12=180 000.

Канцелярские принадлежности 5000.

Маркетинг кредитной точки (реклама) 50 000.

Представительские расходы — заключение договоров, транспортные, организационные расходы).

25 000 ИТОГО 305 000.

Планируемые показатели доходности по 1 кредитной точки представлены в таблице 3.

14.

Таблица 3.14 — Планируемые показатели доходности по 1 кредитной точки.

Наименование показателя Стоимостное значение Объем выданных кредитов, тнг. 6 000 000.

Средняя процентная ставка по кредиту, % 20 Процентные доходы по кредиту, тнг. 0,2*6 000 000=1200000.

Общие затраты, доходы и ожидаемая чистая прибыль по проекту представлена в таблице 3.

15.

Таблица 3.15 — Оценка эффективности внедрения экспресс кредитования Наименование показателя Значение Общие затраты на открытие 1 кредитной точки, тыс. тнг. 305 Процентные доходы с 1 кредитной точки, тыс. тнг. 1200.

Чистая прибыль с 1 кредитной точки, тыс. тнг. 895 Срок окупаемости, мес. 1200/305*12 = 3 Количество кредитных точек 25 Общая чистая прибыль, тыс. тнг. 22 375.

Таким образом, реализация данного направления совершенствования потребительского кредитования экономически эффективна и целесообразна.

Средний размер выданного кредита в отделении банка составляет 50 тысяч тенге. Расчет влияния изменения процентной ставки на доходы отделения банка представлен в таблице 3.

16.

Таблица 3.16 — Расчет влияния изменения процентной ставки на доходы.

отделения банка Процентная ставка по кредиту, % 28 26 24 22 20 18 Количество привлеченных клиентов 2 5 8 11 14 18 Сумма по привлеченным кредитам, тыс. тнг.

1000,0.

1500,0.

4000,0.

5500,0.

7000,0.

9000,0 Валовая выручка по привлеченным кредитам из расчета 33% ставки, тыс. тнг.

Данные таблицы 3.16 наглядно показывают, что дополнительное привлечение для организации кредитования за счет стимулирования их снижением процентной ставки только по одному заемщику, приводит к росту валовой прибыли в итоге на сумму 165 тыс. тнг. Исходя из динамики кредитования, темпы прироста кредитования в АО «Kaspi bank» представлены в таблице 3.

17.

Таблица 3.17 — Прирост кредитования физических лиц Показатели 2012 2013 2014 2015 2016.

Прогноз 2018 год Прогноз 2019 год Количество выданных кредитов, ед.

Темп прироста, % - +89,35 +20,73 -30,87 +26,55 +24,44.

Средний темп прироста кредитования физических лиц за последние четыре года составил + 24,4%. С учетом этого, ожидаемый прогноз количества выданных кредитов в 2018 году может составить: 958 ед. * 1,2444 = 1192 ед., а в 2019 году — 1483 ед., то есть рост кредитования за счет снижения процентной ставки может составить:

1483 — 1192 = + 291 кредит.

С учетом того, что дополнительное привлечение для организации кредитования за счет стимулирования их снижением процентной ставки только по одному заемщику, приводит к росту валовой прибыли в итоге на сумму 165 тыс. тнг.: 291 * 165 тыс. тнг. = 48 015 тыс. тнг.

При этом доля просроченной задолженности в кредитном портфеле снизиться до уровня 2012 года в 2,38%.

Общий портфель по прогнозам 2018 года может составить:

1483 ед. x 500 тыс. тнг. = 741 500 тыс. тнг.

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле физических лиц:

741 500 тыс. тнг. x 2,38%/ 100% = 17 647,7 тыс. тнг.

Ожидаемая эффективность от внедрения мероприятий по сокращению задолженности по кредитам физических лиц будет составлять:

48 015 тыс. тнг. — 17 647,7 тыс. тнг. = + 30 367,3 тыс. тнг.

Таким образом, внедрение разработанных мероприятий в АО «Kaspi bank» может привести к снижению процента просроченных кредитов до уровня 2012 года (2,38%), что может привести к получению дополнительной валовой прибыли банку в 12 875 тыс. тнг. Внедрение данных мероприятий позволит улучшить деятельность банка АО «Kaspi bank».

Заключение

.

Межбанковская конкуренция — это процесс развития конкурентной среды финансовых институтов на основе расширения и захвата ограниченных финансовых ресурсов, клиентов, инновационных банковских технологий, качественных бизнес-процессов с целью завоевания высокой доли присутствия банка на рынке финансово-банковских услуг.

Факторы конкурентоспособности банка — явления внешней среды или процессы банковской деятельности (кредитной, инвестиционной и др.) наличие которых необходимо и достаточно для изменения критериев его конкурентоспособности (надежность, эффективность банка, привлекательность банковских услуг и другие), а, следовательно, и уровня конкурентоспособности банка в целом.

Внутренние факторы формируются непосредственно в банке, а интенсивность и характер проявления зависит от управления ими. С точки зрения конкурентоспособности, именно эти факторы характеризуют возможность и эффективность адаптации банка к условиям внешней среды и являются объектом управленческого влияния в системе обеспечения конкурентоспособности банка.

По возможности управления внутренние факторы конкурентоспособности — управляемы. Возникновение и интенсивность проявления внешних факторов не зависит от деятельности банка, поскольку имеют разные источники происхождения и результатом влияния разного уровня.

В условиях постоянно меняющейся внешней среды очень важна способность банка к адаптации и развитию. Для этого нужно установить факторы влияния на конкурентоспособность банка с тем, что б определить стратегию развития и деятельности с учетом внешних показателей и корректировкой работы внутри организации.

Анализ международного опыта функционирования банковских систем показывает, что при всей общности национальных банковских систем, каждая из них имеет свои особенные черты. Поэтому при разработке стратегии развития и выявления факторов конкурентоспособности региональным банкам целесообразно анализировать и использовать положительный опыт развитых банковских структур в западных странах.

В данной работе проведен анализ различных подходов к проблеме конкурентоспособности, который выявил отсутствие единой концепции, позволяющей дать количественную и качественную оценку уровня конкурентоспособности. Подходы разных авторов и методики рейтинговых агентств, охватывают различные стороны этого понятия, отдельные факторы и показатели, но не имеют законченной и комплексной структуры. К тому же происходящие изменения в банковской и финансовой сфере, глобализация, изменение социальной, экономической, политической обстановки в мире и в отдельных странах и регионах требуют пересмотра старых и разработки новых подходов к исследованию конкурентоспособности банков.

Особенности рынка банковских услуг в Республике Казахстан и их влияние на конкурентоспособность кредитных организаций заключаются в следующем:

— высокая доля наличных денежных средств в платежном обороте, а также широкая сеть автоматизированных устройств самообслуживания снижают операционную эффективность кредитных организаций, одновременно повышая стоимость банковских услуг;

— невысокий уровень проникновения сети Интернет и других современных коммуникационных технологий не позволяет развивать массовые продажи банковских услуг и обслуживание клиентов при более низких операционных расходах;

— значительная дифференциация населения по географическому признаку, уровню благосостояния и финансовой грамотности обусловливает проблемы в реализации массовых продаж однотипных банковских услуг и повышенный риск при осуществлении процесса кредитования.

Банковский сектор Республики Казахстан представлен 35 банками второго уровня, из которых 16 банков с иностранным участием, в том числе 13 дочерних банков.

АО «Kaspi Bank» является розничным банком Казахстана, основная деятельность которого, в первую очередь, направлена на предоставление розничных банковских услуг и продуктов. По информации КФБ и НБРК, на 1 января 2018 года банк занимал первое место среди казахстанских банков по розничным кредитам, второе место по общему числу филиалов и отделений и третье место по розничным депозитам. Эксперты отмечают, что банк является также крупнейшим розничным банком в Казахстане по числу розничных клиентов, число которых на 01.

01.2018 года составляло ориентировочно около 3,3 миллиона человек.

Базовым преимуществом АО «Kaspi Bank» перед банками-конкурентами считается его относительно низкая зависимость от внешних заемных ресурсов. Уровень ликвидности банка — высокий. По данным НБРК, по состоянию на 1 января 2016 года, активы банка в денежных средствах и их эквивалентах составили около 27 млрд. тенге, это примерно около 10% активов банка.

Хотя банк имеет высокую ликвидную позицию и его способность погашать свои обязательства в 2018 году не вызывает сомнений, способность АО «Kaspi Bank» отвечать всем требованиям НБРК (в частности, по адекватности капитала) не столь очевидна, что связано с тем, что капитализация кредитной организации в текущее время невысока.

В рамках совершенствования кредитной политики, достижения поставленных целей и решения задач, предлагается расширить каналы распределения и ассортимент кредитных продуктов.

Предлагается в 2018 г. открыть 25 кредитных точек в крупных торговых центрах Астаны и Алматы, специализирующихся на экспресс-кредитовании.

Предлагается по примеру банка «Казкоммерцбанк» увеличить число обладателей кредитных карт. Для этого нужно превратить в классическую кредитку обычные предоплаченные карты, выпускаемые АО «Kaspi bank» совместно с Центром финансовых технологий (ЦФТ).

Для эффективной работы АО «Kaspi bank» целесообразно создание специализированного подразделения по работе с проблемными активами, которое будет проводить мониторинг кредитных рисков, и принимать решения по кредитной политике банка, а также совершенствовать нормативную базу, процедуру оценки кредитных заявок и порядок контроля текущих кредитных операций.

Целесообразно внедрение специализированной структуры — фонд по работе с проблемными активами (далее — Фонд). Внутри АО «Kaspi bank» необходимо создать подразделение, которое будет непосредственно взаимодействовать с Фондом. Функция данного подразделения — это без потерь и искажений передавать информацию о задаче (от банка Фонду) и отчеты по проделанной работе (от Фонда банку).

Разработав и внедрив данные рекомендации банк АО «Kaspi bank» сможет решить имеющиеся проблемы. Кредитная политика — важная составляющая деятельности банка и необходимо постоянно ее совершенствовать. Реализация мероприятий по привлечению новых клиентов на депозитные счета и направление привлеченных по депозитам средств на кредитные продукты экономически выгодно для АО «Kaspi bank». Даже, при пессимистичном прогнозе чистая прибыль составит 2,62 млн. тнг., рентабельность 259,41%, а срок окупаемости — порядка 3,5 месяцев.

Таким образом, внедрение разработанных мероприятий в АО «Kaspi bank» может привести к снижению процента просроченных кредитов до уровня 2012 года (2,38%), что может привести к получению дополнительной валовой прибыли банку в 12 875 тыс. тнг. Внедрение данных мероприятий позволит улучшить деятельность банка АО «Kaspi bank».

Анализ финансовых результатов банковской деятельности. (Учебное пособие) / Буевич С. Ю., Королев О. Г. — 2-е изд. — М.: КНОРУС, 2014. — 160 с.

Багиев Г. Л. Маркетинг [Текст]: учебник для вузов / Г. Л.

Багиев, В. М. Тарасевич, Х. Анн; под общ. ред. Г. Л.

Багиева. — М.: Экономика, 2015. — 703 с.

Банковская система в современной экономике [Текст]: учеб. пособие /колл. авторов; под ред. проф. О. И. Лаврушина. — [2-е изд., стер.]. — М.: Кно.

Рус, 2017. — 360 с.

Банковское дело: розничный бизнес [Текст]: учеб. пособие / колл. авторов; под ред. Г. Н. Белоглазовой и Л. П. Кроливецкой.

— М.: Кно.

Рус, 2016. — 416 с.

Банковское дело. Экспресс-курс [Текст]: учеб. пособие / колл. авторов; под ред. О. И. Лаврушина. — [3-е изд. перераб. и доп.] - М.: Кно.

Рус, 2017. — 352 с.

Бархатов И. А. Управление рисками розничного портфеля банков: применение кластерного анализа [Текст] / И. А. Бархатов // Банковский ритейл. — 2014. — № 4. — с. 21−23.

Баталов А. Г., Самойлов Г. О. Банковская конкуренция [Текст] / А. Г. Баталов, Г. О. Самойлов. — М.: Экзамен, 2015. — 256 с.

Белоглазова Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка [Текст]: учебник для бакалавров / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. — М.: ИД Юрайт, 2016. — 422 с.

Богданов А. Учетный кредит в банковской системе России /.

http://auver.ru/?document&issue=89 (дата обращения 12.

12.2015).

Беляков А. В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. — М.:БДЦ-Пресс, 2016. — 241 с.

Банковские риски: учебное пособие / кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н. И. Валенцевой. — М.: КНОРУС, 2015. — 232 с.

Бордакова М. В. Особенности построения внутренних моделей рейтинговой системы оценки кредитного риска корпоративных заемщиков // Банковские услуги. — 2014. — № 8. с. 9−21.

Бизнес-аналитика в российских банках: ключевые тенденции рынка и итоги 2015 года. URL:

http://arb.ru/b2b/trends/biznes_analitika_v_rossiyskikh_bankakh_klyuchevye_tendentsii_rynka_i_itogi_goda-9 998 966 (дата обращения 30.

03.2016).

Годовой отчет Банка России — 2014 //.

http://www.cbr.ru/publ/God/ar_2014.pdf (дата обращения 14.

02.2016).

Голуб Н. И. Моделирование параметров управления розничным бизнесом коммерческого банка с использованием средств интеллектуального анализа данных [Текст]: дис. … канд. экон. наук: 08.

00.13 / Голуб Наталья Игоревна. — М., 2017. — 127 с.: ил.

Гончарук А. С. Институциональные аспекты развития сегмента розничных банковских услуг [Текст]: автореф. дис. … канд. экон. наук: 08.

00.10 / Гончарук Александр Сергеевич; Сев.-Осет. гос. ун-т. — Владикавказ: Изд-во Сев.-Осет. гос. ун-та, 2014. — 26 с.

Дорофеев Е. А. Влияние колебаний экономических факторов на динамику российского фондового рынка // М.: РПЭИ Фонда Евразия, 2014. — с. 108−121.

Зинкевич В. А. Инструментарий для управления кредитными рисками с учетом макроэкономических факторов // Банковское кредитование. 2014, № 4. — 124−130.

Землячов С. В. Управление банковскими рисками при формировании банками ресурсов // Финансы, банки, инвестиции. — 2014. — № 2. — с.77−82.

Жуков Е. Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции [Текст]: учебник / Е. Ф. Жуков. — [ 3-е изд., перераб. и доп.]. — М.

: Вузовский учебник: ИНФРА-М, 2015. — 526 с.

Жуков Е. Ф., Эриашвили, Н. Д. Банковский менеджмент [Текст]: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Е. Ф.

Жуков, Н. Д. Эриашвили. — [ 4-е изд., перераб. и доп.]. -.

М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. — 319 с.

Копытин В. Ю. Новые тенденции развития розничных платежных услуг [Текст] / В. Ю. Копытин // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. — 2014.

— № 1. — с. 25−40.

Котлер Ф., Бергер, Р., Бикхофф, Н. Стратегический менеджмент по Котлеру. Лучшие приемы и методы [Текст] / пер. с англ. / Филип Котлер, Роланд Бергер, Бикхофф Нильс. — М. :

Альпина Паблишер, 2016. — 144 с.

Краюшкин В. С. Управление конкурентоспособностью коммерческого банка [Текст]: автореф. дис. … канд. экон. наук: 08.

00.10 / Краюшкин Владислав Сергеевич. − Ставрополь, 2016. — 26 с.

Ключевая ставка ЦБ РФ. — 2015. //.

http://www.banki.ru/wikibank/klyuchevaya_stavka/ (дата обращения 14.

02.2016).

Ковалев П.П. Риск-менеджмент банка: некоторые вопросы стратегии и организации // Деньги и кредит. 2014, № 4. — с. 98−102.

Киселева И. А. Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений. — М.: Едиториал УРСС, 2016. — 386 с.

Кредитный риск: методы оценки и пути минимизации: научное издание /Завгородняя Т.В., Метелев С. Е., Машкина А. Н. Омск: Издатель ИП Погорелова Е. В., 2014.-132 с.

Лаврушин О. И. Банковские риски [Текст]: учебник / О. И. Лаврушин. − [3-е изд., перераб. и доп.]. — М.: Кно.

Рус, 2017. — 296 с.

Лаврушин О. И., Абрамова, М. А., Александрова, Л. А. [и др.]. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник для студентов, обучающихся по направлению «Экономика» / под ред. О. И. Лаврушина / О. И. Лаврушин, М. А. Абрамова, Л. А. Александрова. — [.

11-е изд., перераб. и доп.] - М.: Кно.

Рус, 2016. — 448 с.

Продолятченко П.А., Хот Т. Р. Характеристика основных принципов депозитного процесса // Научная перспектива. — 2016. — № 8. — с. 40−45.

Стародубцева Е. Б. Банковское дело [Текст]: учебник для бакалавров / Е. Ф. Жуков, Ю. А. Соколов, Е.

Б. Стародубцева; под ред. Е. Ф.

Жукова. (Бакалавр. Углубленный курс). — М.

: Юрайт-Издат, 2014. — 591 с.

Сысоева Е. Ф. Банковская конкуренция и необходимость ее развития в Российской Федерации [Текст]/ Е. Ф. Сысоева, Н.

А. Кретова // Финансы и кредит. — 2016. — № 25. — с. 12−21.

Трофимов Д. В. Влияние информационных технологий на развитие розничного банковского бизнеса [Текст] / Д. В. Трофимов // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд: сборник материалов I Международной научно-практической конференции: в 2 ч. −.

Ч. 2 / под общ. ред. С. С. Чернова.

— Новосибирск: Изд-во «СИБПРИНТ», 2017. — с. 63−68.

Трофимов Д. В. Конкурентоспособность банков на рынке розничных банковских услуг [Текст]/ Д. В. Трофимов // Теоретические и практические аспекты развития современной науки: материалы X международной научно-практ. конференции, Москва, 23−24 декабря 2013 г. / Науч.

инф. издат. центр «Институт стратегических исследований». — М.: Изд-во «Спецкнига», 2014. — с. 114−119.

Тютюнник А.В., Турбанов А. В. Банковское дело. — 2-е изд. — М.: Финансы и статистика, 2017. — 608 с.

Финансы и Кредит [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL: www. fin-izdat.ru (дата обращения 18.

03.2016).

Форекс Владимир [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL: www.forex.vl.ru (дата обращения 18.

03.2016).

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL: www.raexpert.ru (дата обращения 18.

03.2016).

Финансовый портал Казахстана [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL:

https://kapital.kz/finance/46 506/luchshie-banki-kazahstana-2015;goda.html (дата обращения 18.

03.2016).

Официальный сайт Национального совета по корпоративному управлению. Подгруппа по управлению рисками Базельского комитета по банковскому надзору [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL: www.nccg.ru (дата обращения 19.

03.2016).

Официальный сайт рейтингового агентства Fitch (российское представительство) [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL: www.fltchratings.ru (дата обращения 19.

03.2016).

Официальный сайт рейтингового агентства S&P (российское представительство) [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL: www.standardandpoors.ru (дата обращения 15.

03.2016).

Официальный сайт АО «Kaspi bank» [Электронный ресурс]. — Режим доступа: URL:

http://www.kase.kz/files/emitters/CSBN/csbnp_2014_rus.pdf (дата обращения 15.

03.2016).

Банковское законодательство. — 2015. //.

http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.aspx?file=bank_laws.htm Приложение 1.

Бухгалтерский баланс АО «KASPI BANK» за 01.

01.2015 — 01.

01.2018 гг., в тыс. тенге Наименование статьи 01.

01.2018 г. 01.

01.2017 г. 01.

01.2016 г. 01.

01.2015 г. АКТИВЫ Денежные средства и их эквиваленты 217 807 913 272 259 891 132 054 432 105 289 910 Обязательные резервы 7 857 692 9 822 115 9 182 842 9 388 194 Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки 52 624 843 65 781 054 1 747 582 69 420 Средства в банках 604 303 755 379 654 652 8 855 902 Ссуды, предоставленные клиентам 807 681 721 1 009 602 151 779 556 346 641 907 606 Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи 31 811 087 39 763 859 30 417 988 39 640 678 Инвестиции, удерживаемые до погашения 38 131 271 47 664 089 38 687 927 35 944 007 Основные средства и нематериальные активы 31 462 128 39 327 660 30 884 379 23 734 239 Требования по текущему налогу на прибыль 2 151 949 2 689 936 2 129 356 2 230 693 Отложенные налоговые активы 1 282 874 1 603 593 934 981 275 041 Дебиторы по страхованию 201 415 251 769 215 937 4 227 051 Прочие активы 5 591 611 6 989 514 7 429 488 871 562 741 ИТОГО АКТИВОВ 1 197 208 807 1 496 511 009 1 033 895 910 1 743 125 482 ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Средства банков 39 844 891 49 806 114 51 970 426 55 120 249 Средства клиентов 713 669 406 892 086 758 714 149 619 582 822 683 Финансовые обязательства, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки — - 297 500 887 000 Выпущенные долговые ценные бумаги 174 556 905 218 196 131 66 988 660 60 553 166 Отложенные налоговые обязательства 30 529 38 161 27 662 18 933 Страховые резервы 18 636 065 23 295 081 24 646 167 37 559 131 Прочие обязательства 16 862 578 21 078 223 12 041 973 13 740 147 Субординированный долг 90 999 185 113 748 981 30 392 694 27 870 529 ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 1 054 599 559 1 318 249 449 900 514 701 778 571 838 СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ Уставный капитал 2 366 256 2 366 256 2 366 255 2 326 256 Эмиссионный доход 1 307 509 1 634 386 1 307 509 1 307 509 Дефицит переоценки инвестиций, имеющихся в наличии для продажи (1 656 932) (2 071 165) (1 538 192) -933 521 Фонд переоценки основных средств 1 801 360 2 251 700 1 826 541 1 866 554 Фонд курсовой разницы 31 935 39 919 22 477 18 606 Нераспределенная прибыль 124 141 509 155 176 886 114 779 007 73 747 888 ИТОГО КАПИТАЛ 142 609 248 178 261 560 133 381 209 92 990 903 ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ 1 197 208 807 1 496 511 009 1 033 895 910 871 562 741 Балансовая стоимость одной простой акции (тенге) 7 209 7 209 6 757 4 740 Балансовая стоимость одной привилегированной акции (тенге) 582 582 582 582.

Приложение 2.

Отчет о прибылях и убытках АО «KASPI BANK» за 01.

01.2016 — 01.

01.2018 гг., в тыс. тенге Наименование статьи 01.

01.2018 01.

01.2017 01.

01.2016.

Процентный доход 142 178 150 552 151 624 Процентный расход 110 526 109 789 108 965 Чистый процентный доход 31 652 40 763 42 659 Чистый убыток по операциям с финансовыми активами и обязательствами, отражаемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток 66 311 595 9 332 630 79 226 Чистая прибыль по операциям с иностранной валютой (69 707 269) (14 813 428) (603 003) Доходы по услугам и комиссии полученные 69 390 331 55 595 465 48 019 627 Расходы по услугам и комиссии уплаченные (917 965) (685 793) (607 668) Чистая прибыль/(убыток) от инвестиций, имеющихся в наличии для продажи (190 879) 458 119 (11 779) Страховая премия, за вычетом выплаченных претензий (96 986) (55 525) 126 154 Прочие доходы 419 311 324 450 283 069 ЧИСТЫЕ НЕПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ 64 901 207 49 895 591 47 128 915 ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ 113 961 064 97 518 893 94 412 173 ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ (34 663 190) (28 124 031) (24 217 952) ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 79 297 874 69 394 862 70 194 221 Формирование резерва под обесценение (52 096 870) (27 554 395) (28 596 013) ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ 27 201 004 41 840 467 41 598 208 Расход по налогу на прибыль (4 795 050) (7 085 518) (8 498 224) ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ 22 405 954 34 754 949 33 099 984 Прибыль/(убыток) на акцию — базовая и разводненная (тенге) 1 139 1 767 1 694.

Приложение 3.

Таблица — Информация о количестве эмитированных акций АО «Kaspi bank» на 1 апреля 2018 год Наименование держателя Простых акций Привилег. акции Всего акций количество доля в % количество доля АО «KASPI GROUP» (КАСПИ ГРУПП) 17 347 716 94,23 321 223 17 668 939 88,34 Количество объявленных простых акций, шт. 39 000 000 Количество объявленных привилегированных акций, шт. 500 000 Количество размещенных простых акций, шт. 19 500 000 Количество размещенных привилегированных акций, шт. 500 000 Количество выкупленных простых акций, шт. 1089 663 Количество выкупленных привилегированных акций, шт. 127 493.

Количество простых акций в обращении, шт. 18 410 347.

Количество привилегированных акций в обращении, шт. 372 507.

Служба безопасности.

Заместитель директора.

Заместитель директора.

Служба оценки и контроля рисков Юридический отдел.

Служба по работе с персоналом.

Отдел ресурсов.

Отдел информационного обеспечения.

Отдел кассовых операций Отдел хозяйственного обеспечения Группа финансовых операций Отдел кредитования и инвестиций.

Операционный отдел.

Отдел кредитования малых форм.

Главный бухгалтер

Группа бухгалтерского учёта и отчётности.

Инспектор по связям с общественностью и рекламе Отдел валютного контроля и международных расчётов.

Директор филиала.