Структура банковской системы России

Председатель совета директоров занимается информированием совета директоров о связях с общественностью, о работе банка, о перспективах развития и т. д.; также осуществляет управление оперативной деятельностью.

Правление банка вместе с председателем совета директоров включает вице-президентов, которые возглавляют ведущие отделы банка, а также главного бухгалтера, который ведет бухучет, контроль и движение финансовых средств. В иностранных банках в правление входит ревизор, который непосредственно подчиняется председателю совета директоров и осуществляет внешний обзор деятельности банка, выявляет его недостатки, перспективы развития и докладывает об этом совету директоров.

В задачи правления банка входят: осуществление и организация оперативного руководства деятельностью банка с целью обеспечения выполнения решений совета директоров и общего собрания акционеров, утверждение положения о филиалах, структурных подразделениях и представительствах банка, решение вопросов расстановки и подбора кадров.

В организационной структуре банков реализуются как оперативные (инвестирование, кредитование, осуществление международных расчетов, доверительных операций, обслуживание и прием вкладов), так и штабные функции (ведение бухучета, консультирование исполнителей, прием на работу, анализ хозяйственной деятельности, маркетинг, повышение квалификации работников, контроль деятельности банка). В итоге типовая организационная структура коммерческого банка включает в себя функциональные службы и подразделения, количество которых определяет экономическое содержание и объем выполняемых банком финансовых операций.

Рис. 1. Организационная структура коммерческого банка в РФ.

Подразделения или управления банка формируются по функциональному назначению (см. рис. 1.1):

ревизионный комитет и кредитный комитет занимаются общими вопросами, а именно: второй разрабатывает кредитную политику, первый проводит оценку деятельности банка и внешний обзор;

управление планирования занимается управлением банковской ликвидностью и организацией коммерческой деятельности, рентабельностью; экономическим анализом и исследованием кредитоспособности клиентов; разработкой планов и основ коммерческой деятельности; связями с общественностью и маркетингом;

управление депозитных операций проводит депозитные операции (выдачу и прием вкладов) и занимается размещением и эмиссией собственных ценных бумаг (облигаций, акций, сертификатов, векселей);

управление кредитных операций осуществляет долгосрочное и краткосрочное кредитование; кредитование населения; нетрадиционные финансовые операции, которые связаны с кредитованием, такие, как факторинг, лизинг и т. д.;

управление посреднических и других операций связано с проведением гарантийных операций и операций по доверенности (трастовые операции); посреднических услуг; факторинговых услуг, комиссионных операций, операций с ценными бумагами (операции по размещению, продаже и хранению ценных бумаг);

управление организации международных финансовых операций осуществляет кредитные и валютные операции с привлечением валютных вкладов, предоставление валютных кредитов; покупку валюты, проведение международных расчетов;

учетно-операционное управление, которое включает отдел кассовых операций, операционный отдел, расчетный отдел, занимается проведением расчетно-кассового обслуживания.

Для выполнения штабных функций, как уже было отмечено, в банке сформированы определенные службы, которые включают: административнохозяйственный отдел; юридический отдел, юристы которого проверяют правильность документов, составления договоров, проведения трастовых операций (представление клиента в суде); отдел кадров, который занимается расстановкой и подбором кадров; отдел внедрения и эксплуатации вычислительной техники; бухгалтерию.

В силу того что организационную структуру банка разрабатывает Совет директоров, она может быть индивидуальной для каждого банка и зависит от совокупности выполняемых банком финансовых операций. Тем не менее, в целом организационная структура может быть выстроена по территориальному или отраслевому признаку, к примеру, отдел кредитования может включать отделы по кредитованию отдельных сфер экономики и территориальных подразделений.

Деятельность коммерческих банков в РФ расширяется, появляются новые для них операции, что отражается на организационной структуре банков, способствует ее совершенствованию, чтобы банки могли выполнять возложенные на них функции.

2 Эволюция банковской системы.

Объективные причины появления банковской системы лежат в товарном производстве, которое предполагает специализированный механизм ускорения оборота денег в экономике, который опосредует деятельность разных хозяйственных субъектов, которые выступают в качестве заемщиков и кредиторов.

Для оценки современного состояния банковской системы в РФ целесообразно проследить ее эволюцию.

История развития банковской системы в РФ берет свое начало со времен Петра I. Первое упоминание о совершении монетной конторой операции кредитного характера следует отнести к 1729 г. Нужно отметить, что монетная контора первоначально была учреждением административным, главными функциями которого были: ведение монетным делом, а в 1733 г. по указу правительства была разрешена выдача краткосрочных ссуд на 8% годовых под залог серебра и золота в размере ¾ стоимости залога. Тем не менее, такая операция была прекращена, потому что она не имела обширного распространения.

В 1754 г. правительством РФ были учреждены первые государственные банки — государственные заемные банки для дворянства в Петербурге и Москве и банк для поправления при петербургском порте купечества и коммерции. Главной операцией была операция по выдаче ссуд под разные формы залога. Именно с момента учреждения этих двух банков в России получили развитие две формы кредита: ипотечный, главным принципом выдачи которого выступает залог крепостных душ (просуществовал до 1859 г.) и коммерческий.

В 1769 г. по указу императрицы Екатерины II учреждено два эмиссионных банка (петербургский и московский), семь выступающих в виде ассигнационных, и впоследствии в 1786 г. слитых в государственный ассигнационный банк. С момента учреждения ассигнационного банка в России наступил период денежно-бумажного обращения.

В первые десятилетия XIX в. вся банковская система России была представлена государственным эмиссионным (ассигнационным) банком, государственным ипотечным (заемным) банком и государственным коммерческим (краткосрочного кредита) банком. Положение на денежном рынке можно было охарактеризовать преобладанием государственного кредита. Данное положение на денежном рынке не могло не отразиться на деятельности коммерческого и заемного банков. Они не выполняли свое прямое предназначение: они не предоставляли кредит торговле и промышленности, помещичьим хозяйствам. Они не могли способствовать развитию зарождающейся промышленности.

В 1860 г. в России стала проводиться банковская реформа, которая предполагала следующее:

1) ликвидацию старых кредитных учреждений: государственного заемного и коммерческого банков;

2) организацию нового государственного кредитного учреждения, а именно: государственного банка России.

Следовательно, банковская система России в преддверии первой мировой войны включала в себя: акционерные коммерческие банки, эмиссионный государственный банк, городские банки, ипотечные банки.

После 1917 г. основным направлением большевистской партии в сфере финансовой политики явилось установление государственного контроля над всеми банками, слияние их всех в единый банк, национализация банков. Данные процессы повлекли за собой быстрое отмирание первоначальной функции банков. Сохранилась только одна — выпуск кредитных билетов, но с национализацией она приобретала совсем другой характер. Она стала полностью казначейской, при этом без предоставления банку каких-то обеспечений.

Следующая стадия развития банковской системы России связана с переходом к новой экономической политике.

Нэп вызвала серьезные изменения в хозяйственном механизме из-за увеличения товарного обмена и соответствующего расширения денежного оборота, что обусловило изменение отношений к кредиту.

В период нэп строительство кредитной системы проводилось постадийно.

В 1921 г. стал функционировать государственный банк, были созданы кооперативные банки. Стали формироваться общества сельскохозяйственного кредита на паевых началах, которые представляли собой местные сельскохозяйственные банки, которые располагались в губернских (областных) центрах.

С 1922 по 1925 гг. в России сложилась развернутая сеть коммерческих банков, отраслевых специализированных банков и других кредитных учреждений. Стали действовать и территориальные банки, в частности, дальневосточный и среднеазиатский. Итак, к 1925 г. кредитная система была представлена: банками коммерческого, акционерного типа, госбанком СССР, обществами взаимного сельскохозяйственного кредита, городскими банками, ссудно-сберегательными и кредитными товариществами, сберегательными кассами и городскими ломбардами.

На рубеже 20-х-30х гг. в денежно-кредитной системе России произошли значительные изменения. Данные изменения были связаны с тремя причинами, а именно:

1) индустриализацией России и усилением планового начала во всем народном хозяйстве;

2) необходимостью строгого учета за распределением и производством продуктов в народном хозяйстве и кредитных ресурсов в частности;

3) необходимостью ускорения темпов социального накопления.

Появилась необходимость проведения кредитной реформы. В итоге в 1930;1931 гг. была разрушена многозвенная банковская система, ее кредитные ресурсы были переданы в госбанк, который был наделен огромными полномочиями по контролю за распределением и производством, Россия получила систему денежного обращения, в которой деньги играли вспомогательную роль.

Данная кредитная и денежная системы с незначительными изменениями просуществовали в России до 1990 г.

Со времени проведения кредитной реформы 1930 г. до конца 1980;х гг. в СССР имела место государственная кредитная монополия. Коммерческий кредит в официальной экономике не существовал, сохраняясь только в теневой экономике в форме бартерного обмена между предприятиями и ростовщического кредита.

Функционировавшие в России банки в полной степени отвечали требованиям командно-административной системы управления экономикой. Банки стремились контролировать весь процесс производства обслуживаемых организаций и предприятий, наблюдая за правильностью расходования и накопления сырья, оплатой труда, состоянием собственных оборотных средств, использованием и формированием средств на капитальные вложения и т. д.

В данных условиях появилась необходимость в соответствующей нормативной основе, которая юридически закрепляет статус как ЦБ, так и коммерческих банков.

Центральный банк РФ (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он изначально назывался Государственным банком РСФСР.

2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России).

В июне 1991 г. был утвержден Устав Центрального банка РСФСР (Банка России), подотчетного Верховному Совету РСФСР.

20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР упразднили и все его пассивы и активы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР. Через несколько месяцев банк стал называться Центральным банком РФ (Банком России).

В течение 1991;1992 гг. под руководством Банка РФ в государстве на основании коммерциализации филиалов специальных банков создана сеть коммерческих банков. После упразднения Госбанка СССР была изменена система счетов, была создана сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ) ЦБ РФ и началась их компьютеризация. ЦБ РФ стал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютном рынке, публиковать и устанавливать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю.

С декабря 1992 г. был начат процесс передачи Банком России функций кассового исполнения государственного бюджета созданному вновь Федеральному Казначейству.

С целью преодоления последствий финансового кризиса 1998 г. Банк России начал проведение политики реструктуризации банковской системы, направленной на улучшение деятельности коммерческих банков и повышение их ликвидности.

2003 г. Банк РФ начал реализацию проекта по усовершенствованию банковского надзора и пруденциальной отчетности за счет внедрения системы международных стандартов (МСФО).

Заключение

.

Таким образом, подведем следующие итоги.

Неожиданный для многих выбор Центробанка РФ и передача ему полномочий по контролю и регулированию в области финансовых рынков, т. е. наделение его функциями мегарегулятора, в настоящее время можно признать относительно удачным. При этом позитивным фактором является понимание ЦБ РФ необходимости работы над подзаконной и законодательной основой и усиления позиций СРО профессиональных участников рынков.

От ЦБ РФ ждут и активной работы со страховым сегментом финансовых рынков. Самыми проблемными моментами являются тарифные ставки, лицензирование страховых фирм и решение вопроса с пенсионной реформой (определение судьбы накопительной части пенсии граждан). Один серьезный шаг, который свидетельствует о готовности мегарегулятора работать с этим сегментом, уже сделан, а именно: в конце 2013 г. отозвана лицензия у СК «Россия», что давно напрашивалось как итог неудовлетворительной работы организации.

Окончательные выводы об успешности работы ЦБ РФ в качестве единого регулятора можно будет подвести не ранее 2017 г., когда процесс реформирования механизма государственного регулирования финансовых рынков вступит в завершающую стадию.

Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.

12.1993) (ред. от 23.

11.2016) [Электронный ресурс]. — Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс».

Федеральный закон от 02 декабря 1990 года № 395−1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 03.

07.2016) // СЗ РФ. 1996. N 6. Ст. 492.

Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 17.

07.2016) [Электронный ресурс]. — Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс».

Федеральный закон от 28 ноября 2015 года № 334-ФЗ «Об особенностях перечисления в 2016 году и в 2017 году прибыли, полученной Центральным банком Российской Федерации по итогам 2015 года и по итогам 2016 года» [Электронный ресурс]. — Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс».

Беляков А. В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. — М.:БДЦ-Пресс, 2013. — 241 с.

Бурмистрова О. А. Управление финансовой деятельностью коммерческого банка с использованием пластиковых карт // Финансовый менеджмент. — 2014. — № 2 — С. 100−106.

Зинкевич В. А. Инструментарий для управления кредитными рисками с учетом макроэкономических факторов // Банковское кредитование. 2014, № 4. — 124−130.

Киселева И. А. Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений. — М.: Едиториал УРСС, 2012. — 386 с.

Шеремета С. В. Центральный банк РФ. Его функции и политика // Инновационное образование и экономика.

— 2012. — Т. 1, № 11 (22). — С.

7−11.

Банковское законодательство. — 2014. //.

http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.aspx?file=bank_laws.htm.

Влияние санкций на российский банковский сектор. — 2014. //.

http://www.youtube.com/watch?v=7DwKGIyoGmM.

Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 17.

07.2016) [Электронный ресурс]. — Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс».

Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.

12.1993) — Ст. 75.

Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» — Ст. 3.

Федеральный закон от 28 ноября 2015 года № 334-ФЗ «Об особенностях перечисления в 2016 году и в 2017 году прибыли, полученной Центральным банком Российской Федерации по итогам 2015 года и по итогам 2016 года» — Ст. 1.

Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» — Ст. 10.

То же, Ст. 2.

Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» — Ст. 13.

Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» — Ст. 2.

Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.

12.1993) — Ст. 104.

Шеремета С. В. Центральный банк РФ. Его функции и политика // Инновационное образование и экономика. — 2012. — Т.

1, № 11 (22). — С. 7.

Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» — Ст. 7.

Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» — Ст. 62.

Шеремета С. В. Центральный банк РФ. Его функции и политика // Инновационное образование и экономика. — 2012. — Т.

1, № 11 (22). — С. 8.

Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» — Ст. 8.

Артамонов В. А. Финансовый контроль должен осуществляться системно/ В. А. Артамонов // Бюджет. 2010. № 4. с.64−66.

Шеремета С. В. Центральный банк РФ. Его функции и политика // Инновационное образование и экономика. ;

2012. — Т. 1, № 11 (22). — С. 7−11.

Лопатников В. С. Новые задачи и направления государственного финансового контроля / В. С. Лопатников // Бюджет. 2010. № 4. с. 68−71.