Эффективное противодействие киберпреступности должна сочетать комплекс правовых (законодательных), технических, организационных и информационных мероприятий [25]. Совершенствование нормативно-правового обеспечения в сферепредупреждения и противодействия легализации доходов, связанных с преступлениями всфере киберпреступности, возможно по следующим направлениям:
признании электронных документов и других данных в качестве доказательнойбазы при расследовании киберпреступлений;
— четкая регламентация механизмов взаимодействия между клиентом и банком, между банком отправителя средств и банком получателя средств в случаенесанкционированного списания средств клиента;
— введение практики идентификации пользователя Интернетпутем предоставления идентификационного кода лица оператору связи, при подачеписьменного заявления о заключении договора на оказание услуг;
— закрепление требования об обязательном проведении двухканальнойаутентификации и обязательного online-информирования клиентов о каждойпроведенную операцию;
— долга банков бесплатно в обязательном порядке подключатьуслугу СМС информирования в части осуществления любых операций по текущими карточным счетам;
— долга банков о возможности проведения исходящих платежейклиентов только за счет остатков на их счетах на начало операционногодня. В таком случае, банк, в котором состоялось несанкционированное списаниесредств, и клиент пострадавшего, будут иметь дополнительное время длявозможности блокирования средств на счете недобросовестного получателя;
— введение сертификации электронных платежных средств;
— установление фиксированного максимального размера выдачи наличных, которая может проводиться в внеоперационное время банка по одному карточномусчета через банкомат и который невозможно менять;
— долга банков установить антискиминговые устройства на всех банкоматах;
— внедрить регистрацию в налоговых органах Интернет-магазинов в отношении конкретных налогоплательщиков. С целью предупреждения киберпреступлений банковскими учреждениями могут внедряться следующие технические и организационные мероприятия:
периодический обзор банкоматов для выявления незаконно установленных устройств;
— внедрение для клиентов банка карточек с микропроцессором (чипом), как более защищенных от подделкиведение «черного» списка счетов мошенников для своевременного блокирования операций;
— требования по двухфакторной / двухканальной аутентификации;
— использование токенов для хранения электронных цифровых подписей пользователей;
— обязательное информирование клиентов о каждой проведенной операции;
— подтверждение платежа в телефонном режиме;
— генерация клиентского ключа самим клиентом, что делает невозможнымсовершение неправомерных действий со стороны работников банка;
— привязка ключа клиента к серийному номеру жесткого диска / флэш накопителя / дискеты, делает невозможным копирование ключей Клиент-Банка и доступ к странице клиента с помощью других компьютеров;
— использование ряда логических правил для типичных / нетипичных / подозрительных платежей в системе Клиент-Банк;
— использование клиентом отдельного компьютера, который предназначен только для системы Клиент-Банк (Интернет-банкинг), с настроенными межсетевыми фильтрами;
— статистический анализ трафика (Netflow) для выявления аномалий;
— установление лимитов на проведение операций в сети Интернет;
— установление лимитов на проведение операций в определенных рисковых странах;
— установление лимитов на проведение операций по их периодичности [29, c. 90]. Следует отметить, что значительная часть киберпреступлений, становится возможной благодаря неосведомленности населения том несоблюдению основных правил безопасности. Такими факторами в частности:
ограниченное количество данных и информации о киберпреступления;
— низкий уровень осведомленности о рисках, вызванных внедрением новых платежных систем и сервисов, а также по связанного с ними отмывания средств;
— установление и использование нелицензионного программного обеспечение (операционные системы, антивирусы и т. д.);
— ненадежное хранения электронной цифровой подписи и кодов доступа (паролей) клиентами банковских учреждений;
— пренебрежение элементарными правилами безопасности при пользовании Интернет-банкингом и специальными платежными средствами в сети Интернет;
— неисполнение политики кодовой (парольной) и информационной безопасности. В связи с этим, значительную пользу в предупреждении киберпреступности, имеют информационно-просветительские мероприятия по новым рискам и угрозам в информационных и компьютерных системах.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Таким образом, в работе раскрыты сущность и экономическая природа электронных денег, а также существующие классификации видов и систем электронных денег. Установлено, что сегодня не существует единого признанного в мире определения электронных денег, которое бы однозначно раскрывало их сущность и экономическую природу, что объясняется новизной самого платежного средства и разнообразием технических решений, реализованных в современных системах электронных расчетов. Проанализированы наиболее распространенные методологические ошибки использование термина «электронные деньги», обоснованно различия электронных денег от других электронных платежных продуктов, которые также используют инновационные технические решения. Анализ эволюции и функций электронных денег позволил получить вывод о том, что в своем эволюционном развитии, который обусловил основные особенности и характерные черты их функционирования в современной экономике, электронные деньги освоили формы обращения от безналичной к наличным. А в современных условиях различия между безналичными и наличными электронными деньгами постепенно сглаживается.
То есть, электронные деньги можно рассматривать в качестве новой формы кредитных денег, которые представлены электронными импульсами на техническом устройстве. При этом интенсификация применения электронных денег обусловлена расширением сферы использования компьютеров и информатизацией, связанные с формированием и становлением информационной экономики. Это в свою очередь привело к тому, что электронные деньги, сохраняя некоторые традиционные функции денег, а именно функции меры стоимости, средства платежа, накопления, а также функцию мировых денег, прекращают выполнять функцию обращения. Многоаспектность природы электронных денег основывается на том, что они имеют не только товарную, но и кредитную, правовую и информационную природу.
Электронные деньги постоянно развиваются, что находит свое отражение в многообразии их видов. Однако широкое внедрение и использование электронных денег ставит ряд новых проблем, связанных с особенностями платежных и расчетных операций. Также, можно сделать вывод, что электронные деньги постепенно получают признание в мире в качестве платежного средства, создавая определенную конкуренцию традиционным платежным продуктам в сфере розничных платежей. Международный опыт свидетельствует, что правительства стран и международные финансовые институты внедряют новые механизмы управления и мониторинга транзакций субъектов международных систем электронных денег. Технологическая особенность электронных денег является предпосылкой быстрого роста гибридных инструментов и динамических трансформаций форм платежных операций в пространстве и времени. Технологические «прорывы» на рынке электронных денег усложняют процесс идентификации операций и хеджирования финансовых рисков, уменьшают эффективность действующих механизмов защиты финансово-банковских систем от воздействия негативных факторов, в частности, неконтролируемой экспансии транснационального капитала. Динамичный рост объемов расчетных операций через международные системы электронных денег приводит к изменению, как отдельных параметров финансового рынка страны, так и механизмов его функционирования. В рамках проведенного исследования определено, что развитие электронных денег в определенной степени влияет на изменения денежных агрегатов монетарной системы страны и зависит от действия отдельных факторов: во-первых, готовности данной системы увеличивать свои депозиты; во-вторых, системы внедренных регуляторами требований относительно величины остатков электронных денег и трансакционных депозитов. Исследование показало, что темпы развития российского сегмента рынка электронных денег весьма медленны.
Это не исключает государственного вмешательства, направленного на контроль эмиссии в этом сегменте денежного обращения, и требует разработки адекватного современным условиям хозяйствования законодательства в сфере регулирования рынка электронных денег. Государству целесообразно основывать контрольную деятельность на особенностях функционирования рынка электронных денег и проблемных аспектах, связанных с практическим использованием электронных денег, что свойственные и украинской экономике. К таковым отнесены: разнообразие систем электронных платежей, методы соотношение электронных денег и пластиковых карт, безопасность, интернационализация обращения, реализация права на конфиденциальность. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ"О национальной платежной системе" [Электронный ресурс]: федер. Закон от 27.
06.2011 № 161-ФЗ: ред. от 23.
07.2013 г., с изм. от 28.
12.2013 г.) // ГАРАНТ: информ.
правовой портал. — Режим доступа :
http://base.garant.ru/12 187 279/. Алиев Э. Р., Нагузе А. А., Воронцова З. И. Электронные платежные системы и деньги в России// Актуальные вопросы экономики и менеджмента сборник научных статей студентов, магистрантов, аспирантов и молодых ученых. Ответственный редактор: Ворошилова И. В. 2015. — С. 8−13.Ахметова К. Р. Электронные деньги в России: история и современность//Новая наука: Теоретический и практический взгляд. 2015.
— № 6−1. — С. 87−90.Бабаева О. Б. Электронные деньги и платежные системы//Economics. 2015.
— № 3 (4). — С. 33−36.Бадртдинова И. И. Электронные деньги и электронные плтежные системы//NovaInfo.Ru. 2016. — Т. 4.
— № 46. — С. 223−228.Белич А. В. Особенности регулирования рынка электронных денег в различных странах // «Проблемы развития внешнеэкономических связей и привлечения иностранных инвестиций: региональный аспект. — Сб. научн. трудов. — Д.: Дон.
НУ, 2007. — С. 1473−1480.
Белохвостикова А.В., Кусмаков С. Ю., Клочко Е. Н. Электронные деньги в России: становление и проблемы развития//Научные труды Кубанского государственного технологического университета. 2015.
— №&# 160;14. — С. 158−165.Бичева Е. Е., Лебедева Е. В., Нефедова Л. М. Мошенничество в сфере электронных денег и электронных платежных систем//Научный альманах. 2016. № 5−1 (19).
— С. 39−43.Гайдук А. С. Электронные деньги: природа, функции//Сборник тезисов IХ научной сессии аспирантов и магистрантов/Под ред. д-ра экон. наук, проф. А. И. Шмырёвой. — Новосибирск: НГУЭУ, 2008. -.
С. 10−11.Гайнбихнер К. Е., Чепурненко Е. В. Электронные деньги как один из платежных инструментов современного человека//Экономика и управление в XXI веке. Сборник материалов региональной научно-практической конференции. 2015. — С. 9−12.Деревянко С. И. Электронные деньги: преимущества и недостатки их использования//Знание. 2016.
— № 1−1 (30). — С. 135−140.Демичева М. А., Кулакова Н. Н. Электронные деньги: их сущность и перспективы развития в России// Роль инноваций в трансформации современной науки Сборник статей Международной научно-практической конференции. Ответственный редактор: Сукиасян.
Асатур Альбертович. 2016. — С. 88−92.Дюдикова Е. И. Электронные деньги на современном этапе своего развития (начало XXI века)//Актуальные вопросы экономических наук. 2015.
— № 45. — С. 100−106.Евсюков Д. Е. Электронные деньги и их влияние на денежную систему. Макроэкономический анализ: методы и результаты / Д. Е. Евсюков [Электронный ресурс]. — Режим доступа:
http://www.nsu.ru/exp/ref/Media:4edf33a8c871dec5190003846_Evsukov.pdf.Зиниша О. С., Чекмарева С. А. Способны ли электронные деньги заменить наличные//Экономика и социум. 2015. — № 6−2 (19). — С. 958−961.Иванова Е. И. Электронные платежные системы и электронные деньги//Новая наука: Проблемы и перспективы. 2017.
— №&# 160;1. — С. 154−155.Инуи Т., Обаева А. С., Поварков Р. С., Плотников А. А. Текущее развитие систем электронных денег и их инфраструктуры в Японии // Деньги и кредит. — 2011.
— № 4. — С. 9−17.Матаков Д. Классификация электронных денег [Электронный ресурс] /Д. Матков. — Режим доступа:
http://matakov.com/news/.Мищенко В. И., Махаева Е. А. Электронные деньги в ЕС и США: опыт регулирования и его влияние на развитие рынка // Платежные системы и расчеты. Применения законодательства и практика. — Метод.
пособие. Часть 1. — под ред. В. А. Кузнецова, А. В. Шамраева. — М.: Регламент и ЦИПСР, 2007.
— С.16−40.Козаев Н. Ш. «Электронные» и «пластиковые» деньги и преступность// Актуальные проблемы современного уголовного права и криминологии. НОУ ВПО «Северо-кавказский гуманитарно-технический институт». 2015. — С.
109−112.Кочергин Д. А. Электронные деньги: учебник / Д. А. Кочергин. — М. :M.
arket DS: Chronopay: Процесинг. компания &# 171;Кредит-пилот", 2011. — 422 с. Кузнецов В.
А., Шамраев А. В., Пухов А. В. Предоплаченные инструменты розничных платежей -от дорожного чека до электронных денег. -.
М.: Маркет ДС, 2008. — 304 с. Лощилин В. С. Правовая природа электронных денежных средств: подход российского права. // Закон и право — 2012. — № 10. — C.
51—54.Овсиенко С. Электронные деньги: перспективы использования [Электронный ресурс] / С. Овсиенко. — Режим доступа:
http://www.sifbd.ru/files/E_Library/BV/2009;07−7.pdf.Перспективы электронных денег [Электронный ресурс]. — Режим доступа к ресурсу:
http://www.arteconomics.ru/elektronnye-dengi/perspektivy-elektronnyx-deneg/Статистика рынка электронных денег [Электронный ресурс] // Ассоциация «Электронные деньги»: офиц. сайт. — Режим доступа:
http://npaed.ru/RU/emoney/statistics. Собин М. А., Сазонов В. И., Кротова Е. Л. Электронные деньги//Международный научно-исследовательский журнал. 2015.
— № 5−2 (36). — С. 101−103.Сотникова Л. Н., Марышева Ю. В., Сыроватская А. Е. Электронные деньги и особенности их обращения//Финансовый вестник. 2015.
— № 1 (30). — С. 98−101.Тютина С. И. Электронные деньги в экономике и перспектива их развития// Трансформационные процессы рыночной экономики.
Всероссийская заочная научно-практическая конференция. 2015. — С.
89−93.Федченко А. Н. Проблемы правового регулирования электронных денег в России // Юрист. — 2011. — №.
15. — С. 39 — 41. Шляков Р. И. Электронные деньги и перспективы развития электронных платежей в РФ//Научные записки Орел.
ГИЭТ. 2015.
— № 2 (12). -С. 261−263.Электронные деньги в мире. [Электронный ресурс]. — Режим доступа к ресурсу:
http://www.arteconomics.ru/elektronnye-dengi/istoriya-i-tendencii-elektronnyx-deneg-v-mire/.www.cbr.ruЦентральный банк Российской Федерации.
ПРИЛОЖЕНИЯПриложение 1Особенности использования электронных денег.
Преимущества использования электронных денег.
Недостатки использования электронных денег1. Анонимность платежей как физическими так и юридическими лицами 1. Риски мошенничества2. Скорость, удобство, экономичность платежей, подлежат контролю со стороны банков за оборотом после эмиссии2. Снять наличные без комиссии нельзя3. Не нуждается инкассировать значительные объемы наличности3. Отсутствие начисленных% за хранение денег на счетах4. Экономия расходов на изготовление, хранение, перечисление сортировки, упаковки, перевозки и т. п.
4. Доступ ограничивается физически программно техническими средствами в розничной сфере5. Электронные деньги, как правило, нельзя потратить, если эти деньги похищены или потеряно5. Ограничение оборота определено законами и постановлениями ЦБ6. После потери, кражи или уничтожения, сразу предупредив об этом банковское учреждение, можно получить новые электронные деньги с восстановлением первоначального баланса6. Не подлежат выплате фондом гарантирования вкладов физических лиц7. Возможность осуществлять микроплатежи в торгово-сервисной сети8. Возможность получить микрокредиты на потребительские цели.
Приложение 2Характеристика участников системы электронных денег.
Вид субъекта.
Основная функции в системе.
Эмитент электронных денег (эмиссионный институт) Институт проводит платежи в обмен на электронные деньги, выпущенные им в системе. Институт обязан заплатить за операции клиента или выкупить у него неиспользованные электронные деньги. Дистрибьюторы (распространители) электронных денег.
Институт распространяет электронных денег тремя способами:
а) как эмитент (продает электронные деньги клиентам непосредственно);б) как рыночный агент (продает электронные деньги за счет эмитента);в) как андеррайтер (покупает электронные деньги в их эмитента и продает за свой счет).Институты, выкупают электронные деньги.
Институт выкупает электронные деньги в торговых предприятий. Может действовать в качестве:
а) инкассирующего учреждения (инкассирует и передает требования платежа эмитента, а также переводят денежные средства торговому предприятию).
б) принципала (покупает электронные деньги вторговых предприятий и проводит их выкуп у эмитента).Клиринговые и расчетные институты.
Институт переводит информацию и денежные средства через сеть платежной системы. Может действовать как:
а) агент (не приобретает права собственности на электронные деньги в клиринговом процессе).
б) принципал (владеет электронными деньгами в клиринговом процессе).Архивные институты.
Институт сохраняет записи об операциях, осуществленных с участием электронных денег. Торговые предприятия.
Предприятие продает товары или услуги за электронные деньги. Частные лица (владельцы электронных денег) Частные лица покупают электронные деньги для использования их в своей хозяйственной деятельности.Государство.
Законотворческая функция в сфере регулирования финансовой и банковской сфер, контроль эмиссии и транзакций участников электронного денежного обращения. Приложение 3Доля рынка электронных платежных систем в 2015 г. Приложение 4Чистая прибыль компаний, что предоставляют услуги на рынке электронных денег, 2015 г. Приложение 5Соблюдение нормативов ЦБ, 2015 г.
