Проект мероприятий по внедрению новой техники и технологии на примере ООО «СпецПромПроект» (производство металлоконструкций) г. Санкт-Петербург

Для V = до 1 м³ значение qo составляет 0,58 вт/м3ºС. V кафе составляет 1209,6 м³,.

Vуд=0,8×0,58×1209,6(18-(-28)=25,8 квт Рассчитаем годовой расход теплоты на отоплениепо формуле:

V от.год.=2,88 х q*V (t в-t от) х Тхпот. (4.2).

где.

t oт — средняя температура наружного воздуха, в градусах цельсия. Принимается согласноо Сни.

П 2.

01.01−82 и равна 6,2 °С;

Т — количество часов работы системы в сутки, час./в сут.;

пот — количество суток отопительного сезона, сут. Для СПб = 226 сут.

V от.год.=2,88×0,58×1209,6х (18-(-6,2)х24×226=265 214,5 тыс.

кДж.

При этом, расход тепла на вентиляцию рассчитаем по формуле:

Vв=0,278* Lпр.* р *С (t пр.-t н) (4.3).

где.

0,278 — коэффициент перевода кДж/ч в Ватт:

Lпр — расход приточного воздуха, м3 в час;

р — плотность воздуха, кг/ м, равна 1,2;

tпр — температура приточного воздуха, в градусах Цельсия, равна 16 градусов.;

С — удельная теплоёмкость воздуха, Дж/кг, в градусах Цельсия, равна 1;

tн — расчётная температура наружного воздуха, в градусах Цельсия, равна -28°С.

Расход необходимого приточного воздуха можно ориентировочно (примерно) определить по кратности воздухообмена Кр, которую можно принимать равной 3- 5 час-1, кратность рассчитывается по формуле:

L пр.=0,6 *Vкр. (4.4).

где 0,6 — коэффициент, учитывающий объём помещений, которые не вентилируются;

L пр.=0,6 **1209,6*3,5=2540 м3 в час.

Vв=0,278×2540×1,2×1 (16-(-28)=3,7 квт Расход теплоты на вентиляцию в годкДжрассчитывается с применением формулы:

VВ год.= L пр.*р*С (t пр.-t ср.от.)*T*n от. (4.5).

V в год.=2540×1,2×1(16-(-6,2)х11×226=168 223 тыс. кДж Согласно представленных расчетов, в ООО «Спец.

ПромПроект" используется вентиляционное оборудование. На всех местах работников в ООО «Спец.

ПромПроект" установлены ионизаторы воздуха, которые осуществляют выработку заряженных ионов, оказывающих благоприятное воздействие на здоровье работника.

— значительное улучшение психологического и физического состояние человека;

— повышается сила сопротивления организма заболеваниям;

— сокращается количество бактерий в рабочем помещении;

— воздух чистится от взвешенных микрочастиц;

— снижается эффект от статического электричества.

3.Система освещения рабочих мест.

Освещение помещений в ООО «Спец.

ПромПроект" организовано в соответствии со СНиПП 23−05−96(95). Рекомендуемые удельные мощности на освещение отдельных офисных помещений приведены в таблице 4.

2.3.

Таблица 4.

2.3.

Рекомендуемые удельные мощности на освещение отдельных помещений Помещения Удельная мощность, Вт/м2 Складское помещение 11 Производственные помещения 12 Подсобные помещения 12 Подсобное помещение 3 Вспомогательное помещение 12 Офисные помещения 18.

Для определения мощности установленной осветительной установки в офисных помещениях ООО «Спец.

ПромПроект" применим метод удельной мощности. Он базируется на средних значениях мощности, необходимой для создания требуемой освещенности при средних значениях коэффициента использования осветительной установки.

Рассчитаем освещенность складского помещения ООО «Спец.

ПромПроект" размером 6×10 м; S=60 кв. м; высота H=3.5 м; hp=0.8 м; hsv=0.5 м; окраска стен светлая rст=70%; rп=50% в помещении требуется создать норму освещенности En=75 лк Расчет: расчетная высота.

h=H — hp — hsv=3.5 — 0.8 — 0.5 = 2.2 м.

расстояние между рядами.

L’p=1.5 х h=1.5×2.

2=3.3 м.,.

принимаем Lp=3 м расстояние от крайнего ряда до стен.

Lst=Lp/2=3/2=1.5 м.

следовательно, в данном помещении разместиться n=6 ламп (светильников) Данной норме освещенности En=75 лк, соответствует удельная мощность W=20.5 Вт/кв.м, отсюда, Р =(W х S)/n=(20.5*60)/6=205 Вт.,.

выбираем лампы накаливания с Рн=200 Вт.

Полная устанавливаемая мощность составит Р=Рн х n=200×6=1200.

Вт.

Данная мощность осветительной установки соответствует.

W=P/S=1200/60=20 Вт/кв.м или En=75 лк., что находится в установленных нормативных пределах.

5. Электробезопасность.

Ответственность за электробезопасность на ООО «Спец.

ПромПроект" возложена на генерального директора. На предприятии проводится ежегодный инструктаж по выполнению правил электробезопасности с каждым работником предприятия с соответствующей записью в специальных журналах.

Финансирование мероприятий по организации безопасности жизнедеятельности предприятия осуществляется за счет средств собственных средств предприятия. Генеральный директор ООО «Спец.

ПромПроект" несет ответственность за организацию, полноту и достоверность соблюдения норм и правил, предусмотренных нормативными актами в части обеспечения нормальной жизнедеятельности предприятия.

В ООО «Спец.

ПромПроект" разработаны и утверждены также планы действий персонала в чрезвычайных ситуациях (стихийных бедствиях, пожарах и других), включающие взаимодействие с местными органами управления, участвующими в спасательных работах.

Общая усредненная оценка напряженности труда ООО «Спец.

ПромПроект" представлена в таблице 4.

2.4.

Таблица 4.

2.4.

Общая оценка условий труда Фактор Классы условий труда 1.

оптимальный 2.

допустимый 3 — вредный 4.

опасный 3.1 3.2 3.3 3.4 Микроклимат * Освещенность * * Шум * * Электростатическое поле * * Электромагнитные поля * * Тяжесть труда Напряженность труда * *.

Общая оценка условий труда в ООО «Спец.

ПромПроект" принимается соответствующей классу 2-допустимый.

4.

3. Разработка и проведение мероприятий по улучшению условий труда.

Проведенный краткий анализ системы охраны труда и техники безопасности ООО «Спец.

ПромПроект" позволяет отметить, что на предприятии большое внимание уделяется, и огромное значение придается соблюдению правил нормальной жизнедеятельности предприятия: систематическое проведение работ по организации нормальных рабочих условий в соответствующими нормами для персонала предприятия, а также система профилактики безопасности туристов, применяемая на предприятии достаточно эффективно влияют на деятельность предприятия, что в конечном итоге влияет на рост выручки.

В качестве недостатка следует отметить отсутствие системы вентиляции, что создает определенные трудности в работе летом.

В качестве мероприятия по улучшению безопасности жизнедеятельности предприятия в ООО «Спец.

ПромПроект" предлагается закупить стационарные теплообменники в офисные помещения в количестве 3 штук, по 3,0 тыс.

руб. Всего затраты составят: 3×3=9,0 тыс.

руб.

Это позволит создать нормальный микроклимат в офисных помещениях и зимой (будет догрев воздуха) и летом (будет охлаждение воздуха), что положительно скажется на производительности труда персонала.

Ожидается, что за счет создания нормальных условий труда производительность работы персонала увеличится на 1%.

С учетом реализации мероприятия организацию системы охраны труда и техники безопасности ООО «Спец.

ПромПроект" следует оценить как соответствующую установленным требованиям.

5.Проектная часть.

5.

1. Технико-экономическое обоснование мероприятий, направленных на внедрение новой техники и технологии на предприятии.

Анализ деятельности ООО «Спец.

ПромПроект", проведенный в аналитической части дипломной работы, выявил необходимость введения проекта мероприятий, направленных на введение новой техники и технологии, что позволит повысить объем реализации и прибыльность компании.

5.

1.1. Мероприятие 1. Модернизация парка основных фондов.

Первым мероприятием дипломного проекта предлагается заменить ведущее оборудование ООО «Спец.

ПромПроект", которое имеет высокую степень износа.

В разделе 2.4 аналитической части дипломной работы было указано, что ведущим оборудованием является координационный пресс, которое в наличии у предприятия в количестве 4 ед.-по 2 установки в каждом цехе.

Планируется приобретение 2 современных установок координационного пресса с высокой технологической производительностью по выпуску металлоизделий марки РМ-20/40.

Стоимость 1 ед. составляет 650 тыс.

руб., всего 1300 тыс.

руб. Оборудование планируется приобрести за счет собственных средств.

Производительность работы нового пресса-на 25% выше производительности старого пресса.

Так как координационный пресс является ведущим оборудованием, то увеличение его производительности на 25% в конечном итоге позволит повысить производительность обслуживающего производства не менее, чем на 10%. Всего в ООО «Спец.

ПромПроект" 4 пресса, подлежат замене-2 ед. Таким образом, рост производительности будет у половины объемов продукции.

Продукция ООО «Спец.

ПромПроект" пользуется спросом, поэтому проблем с реализацией прироста не ожидается.

Прирост объема производства:

93 500/2=46750(тыс.

руб.)-выпуск продукции 2 прессами.

46 750×0,1=9350тыс.

руб. или 10% к объемам 2015 года: 9350:

93 500×100=10,0%.

Затраты на сырье по удельному весу затрат на сырье 2015 года в выручке в год составят: 38 611×0,10=3861 (тыс.

руб).

Проведем расчет других затрат при реализации мероприятия:

Оплата труда.

Планируются доплаты основным рабочим 1 цеха (18 чел.) за увеличение объема работ:

10%: 29×18×0,1×12=618 тыс.

руб.

Страховые взносы (30%): 618×0,30=185 тыс.

руб.

2.Затраты на электроэнергию рассчитываем по приросту объема производства к объему производства в отчетном периоде:

1201×0,1=120 тыс.

руб.

3.Транспортные расходы рассчитываем по приросту объема производства к объему производства в отчетном периоде, итог-85 тыс.

руб.

4. Техническое обслуживание оборудования (на ремонт не требуется, т.к. оно на гарантии). Затраты планируются в размере 3 тыс.

руб.в месяц, в год: 3×12=36 тыс.

руб. Кроме того, снижаются затраты на ремонт оборудования, которые в 2015 году составили 910 тыс.

руб., на данное оборудование приходится 30%:(-273) тыс.

руб.

Итого по затратам на ремонт оборудования: -273+36=-237 тыс.

руб.

5. Амортизация, срок службы оборудования 7 лет, линейный способ начисления: 1300:

7=186 (тыс.

руб. в год) Всего: 4861+618+185+120+85−237+186=5011 тыс.

руб.

Таблица 5.

1.2.

Расчеты экономических показателей мероприятия по медернизации парка оборудования станка, тыс.

руб.

№ Показатель 2015 год Мер.1.

Тыс.руб. 2016 год Темп прироста % 1 2 3 4 5.

6=гр.5:гр.3×100 1 Выручка без НДС 93 500 9350 102 850 10,0 2 Себестоимость 78 472 5011 83 483 6,4 3 Прибыль от продаж 15 028 4339 19 367 28,9 4 Прочие доходы 339 100 439 29,5 5 Прочие расходы 692 105 797 15,1 6 Налогооблагаемая прибыль 14 675 4335 19 009 29,5 7 Налог на прибыль 2935 867 3802 29,5 8 Чистая прибыль 11 740 3468 15 207 29,5.

К прочим расходам относится налог на имущество, который рассчитывается как ставка (2,2%) от стоимости основного средства:

1300×2,2/100=29 тыс.

руб.

Высвобождаемое оборудование предлагается продать за 100 тыс.

руб.за единицу.

Расходы по списанию остатка износа составят:

Всего прессы (см. раздел 2.4):1524 тыс.

руб.

1524:

2=762 тыс.

руб.- прессовое оборудование к продаже.

Износ-90%.

Расчет остаточной стоимости:

1524×0,09=76 тыс.

руб.

Доходы, не связанные с основной деятельностью (продажа оборудования):

100 тыс.

руб.

Прочие расходы, не связанные с основной деятельностью, по мероприятию: 29+76=105 тыс.

руб.

Расчеты показателей приведены в таблице 5.

1.1.

Экономическая эффективность:

Капитальные вложения на реализацию проекта-1300 тыс.

руб.

Единовременные вложения- 0 тыс.

руб Рассчитываем прибыль от продажи: 9350−5011=4339 тыс.

руб.

Рассчитываем прирост балансовой прибыли (или налогооблагаемой): 4339+100−105=4335 тыс.

руб.

Рассчитываем налог на прибыль: 4335×0,2=867тыс.

руб.

Рассчитываем чистую прибыль: 4335−867=3468 тыс.

руб.

Чистый доход: равен3468−1300=2168 тыс.

руб.

Срок окупаемости равен:

1300: 3468=0,40(года).

Согласно проведенным расчетам увеличение прибыли от продаж составит 4339 тыс.

руб. и чистой прибыли-на 3468 тыс.

руб.

5.

1.2. Мероприятие 2. Внедрение станка «FINN-POWER» серии Е Вторым мероприятием дипломного проекта предлагается закупить станок «FINN-POWER» серии Е.

Одним из грандов мирового производства качественного и доступного листообрабатывающего оборудования является финская компания Finn power. Заводы и представительства этой организации расположены по всей Европе, а также в Северной Америке. Компания специализируется на производстве станков для металлообрабатывающих предприятий.

«Finn-Power"станки считаются эталоном качества металлообрабатывающего оборудования.

Производится множество их видов, начиная от ручного инструмента и заканчивая автоматическими линиями, которые могут работать автономно (без вмешательства человека) круглые сутки. Основными положительными характеристиками станков компании является долговечность и простота в эксплуатации. Точность, с которой станки производят обработку металла, поражает даже специалистов. «Finn-Power"станки производит следующие виды оборудования:

•Лазерные установки для резки металлов, характеризующиеся высокой производительностью и позволяющие в реальном времени отслеживать процесс работы, для того чтобы исключить дефекты и брак в продукции. Головки нового поколения позволяют существенно сократить время исполнения цикла и увеличить в несколько раз качество среза.

•Пробивные комбинированные прессы, одной из основной положительной характеристики которых является возможность работы в нескольких режимах одновременно, не снижая при этом производительности и не увеличивая затрат на электроэнергию.

•Листогибочные станки с ручной, полуавтоматической и автоматической загрузкой металла. Прочность и надежность, вот что отличает эту категорию продукции компании, срок эксплуатации которой значительно выше, чем у оборудования других компаний.

•Револьверные кардинатно-пробивные установки. Они характеризуются высокой производительностью при минимальном ущербе для заготовки.

Предлагается закупить листогибочный станок серии Е.

Листогибочные станки серии Е «Finn-Power» были созданы на основе многолетнего опыта, приверженности современным технологиям производства.

Первое впечатление от листогибочного станка «Finn-Power» серии Е определяется его прочной конструкцией. Конструкция пресса предусматривает большое пространство между боковыми рамами и большое расстояние между плитами пресса, обеспечивающее оптимальное использование пресса по всей рабочей длине. Концепция была разработана с целью достижения высокой производительности и безошибочности прецизионной обработки. Вся обработка больших механических деталей выполняется за один сеанс работы, благодаря чему поверхности получаются идеально параллельными и ровными.

Планируется приобретение 1 станка, стоимость составляет 250 тыс.

руб.

За счет применения данного оборудования достигается точность обработки металла, что дает рост производительности не менее, чем на 10−15%.Для расчетов принимается среднее значение роста производительности-12,5%.

Продукция ООО «Спец.

ПромПроект" пользуется спросом, поэтому проблем с реализацией прироста не ожидается.

Прирост объема производства:

93 500×0,125=11 688 тыс.

руб. или 12,5% к объемам 2015 года:

1.Затраты на сырье: 38 611×0,125=5068 (тыс.

руб).

Проведем расчет других затрат при реализации мероприятия:

Оплата труда.

Планируются принять на работу 2-х единиц рабочих высокой квалификации для работы на новом станке: по 1 чел.

в каждую смену.

Прирост затрат на оплату труда составит:

29×2×12=686 тыс.

руб.

Страховые взносы (30%): 686×0,30=206тыс.

руб.

3.Затраты на электроэнергию рассчитываем по приросту объема производства к объему производства в отчетном периоде:

1201×0,125=150 тыс.

руб.

4.Транспортные расходы рассчитываем по приросту объема производства к объему производства в отчетном периоде, итог-106 тыс.

руб.

5.Техническое обслуживание оборудования (на ремонт не требуется, т.к. оно на гарантии).

6.Амортизация, срок службы оборудования 7 лет, линейный способ начисления:

250:7=36(тыс.

руб. в год) Всего:

5068+686+206+150+106+36=6251 тыс.

руб.

Прочие расходыналог на имущество (2,2%):250×0,022=6 тыс.

руб.

Расчеты показателей приведены в таблице 5.

1.2.

Таблица 5.

1.2.

Расчеты экономических показателей мероприятия приобретению станка, тыс.

руб.

№ Показатель 2015 год Прирост по мероприятию, тыс.

руб. 2016 год Темп прироста % 1 2 3 4 5.

6=гр.5:гр.3×100 1 Выручка без НДС 93 500 11 688 105 188 12,5 2 Себестоимость 78 472 6251 84 723 8,0 3 Прибыль от продаж 15 028 5436 20 464 36,2 4 Прочие доходы 339 0 339 0,0 5 Прочие расходы 692 6 698 0,8 6 Налогооблагаемая прибыль 14 675 5431 20 105 37,0 7 Налог на прибыль 2935 1086 4021 37,0 8 Чистая прибыль 11 740 4344 16 084 37,0.

Экономическая эффективность:

Капитальные вложения на реализацию проекта-1300 тыс.

руб.

Единовременные затраты- 0 тыс.

руб Рассчитываем прибыль от продажи: 11 668−6251=5436 тыс.

руб.

Рассчитываем прирост балансовой прибыли (или налогооблагаемой): 5436−6=5431 тыс.

руб.

Рассчитываем налог на прибыль: 5431×0,2=1086тыс.

руб.

Рассчитываем чистую прибыль: 5431−1086=4344 тыс.

руб.

Чистый доход: равен: 34 344−250=4094тыс.

руб.

Срок окупаемости равен: 250/4344=0,06(года).

Согласно проведенным расчетам увеличение прибыли от продаж составит 5431 тыс.

руб. и чистой прибыли-4344 тыс.

руб.

5.

1.3. Мероприятие 3. Внедрение технологии производства нестандартных металлоконструкций.

Исследование рынка производителей металлических конструкций позволил выявить, что многие предприятия металлоконструкций производят продукцию нестандартных размеров и нетиповую.

Об этом свидетельствует также анализ конкурентов, проведенный в разделе 2.

3. аналитической части дипломной работыпредприятия-конкуренты выпускают нестандартные виды продукции, в то время как ООО «Спец.

ПромПроект" производит только стандартные типы и размеры продукции.

Мероприятием предлагается организация нового участка по выпуску нестандартных видов продукциипротивопожарных металлических дверей-по типовым размерам и индивидуальным размерам заказчиков.

Пожарная дверь огнестойкая является важной составляющей противопожарной системы безопасности, которая служат препятствием распространению пламени и дыма внутри зданий, а также помогают обеспечить безопасное передвижение людей по эвакуационным маршрутам в случае возникновения экстремальных ситуаций.

Основной особенностью противопожарных дверей является высокая огнестойкость материалов, используемые при их изготовлении — высококачественная сталь и особые теплопоглощающие наполнители.

Важной особенностью противопожарных дверей является их оснащение специальными металлическими петлями с подшипником, позволяющими распахнуть створки на 180°. Все это значительно облегчает процесс эвакуации людей из здания и способствует оперативности проведения работ по пожаротушению.

На рисунке 5.

1.1 схематично представлено устройство дверного противопожарного блока.

Рисунок 5.

1.1 Устройство дверного противопожарного блока.

Коробка состоит из 4-х, соединенных между собой с помощью ручной аргонно-дуговой сварки 2-х вертикальных и 2-х горизонтальных фасонных трубчатых элементов, образованных гнутыми из 1,5 мм. листовой стали 08 ПС ГОСТ 19 904 профилями, соединенными контактной сваркой. В полость коробки вставлен гипсокартонный лист толщиной 12,5 мм.

Для крепления коробки в проеме в вертикальных фасонных трубчатых элементах находятся отверстия, сквозь которые проходят монтажные штыри, анкера и т. п.

Полотно двери представляет собой гнутый корытообразный профиль из листа 1 мм стали 08 ПС ГОСТ 19 904, усиленный внутри четырьмя Гобразными ребрами жесткости (с помощью точечной контактной сварки) и закрывается снаружи цельным гнутым листом из 1 мм стали 08 ГОСТ 19 904, также усиленный внутри четырьмя Гобразными ребрами жесткости (с помощью точечной контактной сварки).

Внутренний корытообразный лист и наружный лист соединены между собой точечной контактной сваркой по периметру, между ними вставлен цельный гипсокартонный лист толщиной 10 мм, ребра жесткости не соединены между собой.

Внутренняя часть наружного листа вместе с полкой внутреннего листа образуют паз под контур уплотнителя от холодного дыма. По периметру коробки (в зазорах между коробкой и полотном) проходит два контура терморасширяющейся ленты.

Внутри полотна двери установлено запирающее устройство, состоящее из замка APECS, расположенного в средней части замковой стороны двери, отделенного от внешнего и внутреннего листа вставками из гипсокартона. Вдоль петлевой стороны полотна двери размещены три противосъемных ригеля.

Замок APECS с помощью винтов крепится к цельногнутому карману из стали толщиной 2 мм, приваренному к торцу корытообразного внутреннего листа с замковой стороны двери.

Внутреннее пространство полотна и коробки заполнено базальтовой ватой П-125 ТУ 5762−010−4 001 485−96 (ГОСТ 9573−96) плотностью 120−125 кг/м3. Коробка и полотно двери окрашены полимерной порошковой краской толщиной 100−120мкм. Вес представленного МДБ — 80 кг.

Маршрутная карта изготовления противопожарной двери представлена в таблице 5.

1.3.

Таблица 5.

1.3.

Маршрутная карта изготовления противопожарной двери Обозначение Операция Оборудование (Поступление сырья на склад (Контроль качества сырья (Поступление сырья на участок (Производство стального профиля Линия профилирования (Поступление на сварку и обрезку (Контактная сварка катаного профиля Машины контактной сварки (Отрез стоек под углом 45 градусов Ленточно-пильные станки (Поступление заготовок на пресс (Изготовление полотен дверей Координационный пресс (Соединение гнутых деталей Гибочный станок (Контактная сварка внутренних элементов дверных полотен. Сварочный стол (Наполнение заготовок термичеким покрытием Агрегат наполнения (Поступление заготовок на проверку размеров и качества (Проверка качества заготовки Дефектоскоп (Поступление заготовок на завальцовку (Соединение внутреннего и внешнего полотна Станок завальцовки (Поступление заготовок на испытательный стенд (Проверка заготовки на стенде Испытатеьный стенд (Поступление заготовок на покраску (Покраска Автоматическая покрасочная линия (Контроль качества продукции (Упаковка в бумагу Упаковочный агрегат (Поступление готовой продукции на склад

В таблице применены символы:

ООО «Спец.

ПромПроект" располагает указанным оборудованием.

Стоит отметить, что ни один из конкурентов не выпускает данный вид металлической продукции.

Планируется выпуск противопожарных дверей стандартных и нестандартных размеров, а также планируется принимать заказы на нетиповые составляющие дверей: усиление слоя наполнителя, применение нестандартного особо прочного металла, использование других составляющих для усиления функций противопожарной безопасности, в случае необходимости и объекта установки двери.

Средняя оптовая цена продажи противопожарной нетиповой двери-9 тыс.

руб.

Ожидается, что на новом участке возможен выпуск не менее, чем 18 дверей в неделю. Годовой выпуск продукции составит:

9х18×4×12=7776 тыс.

руб. или.

7776/93 500=8,3(%).

Рассчитаем затраты на организацию участка:

1.Затраты на сырье: 38 611×0,083×1,05=3372 (тыс.

руб).

При расчетах затрат на сырье принят повышающий коэффициент 1,05, который учитывает более высокую цену (на 5%) сырья, в сравнении с ценой сырья на обычные металлоконструкции.

2.Оплата труда.

Планируется на новый участок принять на работу 4-х единиц рабочих.

Планируются доплаты персоналу за увеличение объема работ:

— мастер смены-2 чел в размере 10% при зарплате 35тыс.

руб./месяц: 2×35×0,1×12=84 тыс.

руб.

— менеджеру по маркетингу и рекламе-1 чел, менеджеру по поставкам и продажам-1 чел. в размере 10% к уровню оплаты труда менеджеров-35тыс.

руб./месяц: 2×35×0,1×12=84 тыс.

руб.

— контролерам ОТК на новый вид продукции-2 чел., с оплатой 26тыс.

руб./месяц: 2×26×0,1×12=62 тыс.

руб.

— технологу-10%:52×0,1×12=62 (тыс.

руб.).

— коммерческому директору-10%: 59×0,1×12=70(тыс.

руб.).

— директору по производству-10%: 59×0,1×12=70(тыс.

руб.).

— начальнику цеха-10%: 39×0,1×12=47(тыс.

руб.).

Всего: 1373+84+84+62+62+70+70+47=1853тыс.

руб.

Страховые взносы (30%): 1853×0,30=556тыс.

руб.

3.Затраты на электроэнергию рассчитываем по приросту объема производства к объему производства в отчетном периоде:

1201×0,083=100 тыс.

руб.

4.Транспортные расходы рассчитываем по приросту объема производства к объему производства в отчетном периоде, итог-70 тыс.

руб.

5.Коммерческие расходы рассчитываем как 3% от дополнительного дохода по мероприятию: 7776×0,03=233тыс.

руб.

6.Текущий ремонт оборудования.

Затраты планируются в размере 15 тыс.

руб.в месяц, сумма в год-180 тыс.

руб.

7.Единовременные затраты на переналадку действующего оборудования-150 тыс.

руб.

8.Коммунальные расходырассчитываем по приросту объема производства к объему производства в отчетном периоде :

300×0,083=25 тыс.

руб.

Всего затраты по мероприятию:

4372+1853+556+100+70+32+70+180+150+25=6539 тыс.

руб.

Расчеты показателей приведены в таблице 5.

1.3.

Экономическая эффективность:

Капитальные вложения на реализацию проекта-0тыс.

руб.

Единовременные затраты-150тыс.

руб Рассчитываем прибыль от продажи :7776−6539=1237 тыс.

руб.

Рассчитываем прирост балансовой прибыли (или налогооблагаемой): 1237тыс.

руб.

Таблица 5.

1.3.

Расчеты экономических показателей мероприятия по введению новой нестандартной продукции, тыс.

руб.

№ Показатель 2015 год Мер.3тыс.

руб. 2016 год Темп прироста % 1 2 4 5 6.

7=гр.5:гр.4×100 1 Выручка без НДС 93 500 7776 101 276 8,3 2 Себестоимость 78 472 6539 85 011 8,3 3 Прибыль от продаж 15 028 1237 16 265 8,2 4 Прочие доходы 339 0 339 0,0 5 Прочие расходы 692 0 692 0,0 6 Налогооблагаемая прибыль 14 675 1237 15 911 8,4 7 Налог на прибыль 2935 247 3182 8,4 8 Чистая прибыль 11 740 989 12 729 8,4.

Рассчитываем налог на прибыль :1237×0,2=247тыс.

руб.

Рассчитываем чистую прибыль:

1237−247=989тыс.

руб.

Чистый доход: равен: 989тыс.

руб.

Срок окупаемости равен: 150/989=0,06(года).

Согласно проведенным расчетам увеличение прибыли от продаж составит 1237 тыс.

руб. и чистой прибыли-989 тыс.

руб.

5.

2. Планирование деятельности ООО «Спец.

ПромПроект" с учетом мероприятий дипломного проекта.

Планирование показателей деятельности ООО «Спец.

ПромПроект" с учетом проектных мероприятий показано в таблице 5.

2.1.

Суммарное увеличение чистой прибыли составит 8801 тыс.

руб.

Суммарный объем капитальных вложений:

1300+250=1550(тыс.

руб.).

Суммарный объем единовременных затрат-150тыс.

руб.

Таблица 5.

2.1.

Сводная таблица мероприятий по внедрению новой техники и технологии на предприятии ООО «Спец.

ПромПроект".

№ Вид мероприятия Прирост выручки, тыс.

руб. Прирост затрат тыс.

руб. Прирост чистой прибыли тыс.

руб. Кап. влож. и единовр. затратытыс.

руб. Срок окупа-емости (лет) 1 Модернизация парка основных фондов 9350 5011 3468 1300 0,37 2 Внедрение станка «FINN-POWER» серии Е 11 688 6251 4344 250 0,06 3 Внедрения технологии производства нестандартных металлоконструкций 7776 6539 989 150 0,15 Итого 28 814 17 801 8801 1700 0,18.

Расчет плановых финансовых результатов от реализации всех мероприятий по внедрению новой техники ООО «Спец.

ПромПроект" показан в таблице 5.

2.2.

Таблица 5.

2.2.

Расчет плановых финансовых результатов от реализации мероприятий дипломного проекта (тыс. руб.).

№ Показатель 2015 год 1.

меропр. 2 меропр. 3 меропр. 2016 год 1 2 3 4 5 6 7 1 Выручка без НДС 93 500 9350 11 688 7776 122 314 2 Затраты всего, в т. ч. 78 472 5011 6251 6539 96 273 Сырье и материалы 38 611 4054 5068 3372 51 105 Фонд оплаты труда 24 570 618 686 1853 27 727 Начисления (30%) 7371 185 206 556 8318 Электроэнергия на технологические цели 1201 120 150 100 1571 Амортизация 1100 186 36 0 1321 Коммунальные платежи 300 0 0 25 325 Услуги связи 167 0 0 0 167 Техническое обслуживание и ремонт оборудования 910 -237 0 180 853 Продолжение таблицы 5.

2.2.

№ Показатель 2015 год 1.

меропр. 2 меропр. 3 меропр. 2016 год 1 2 3 4 5 6 7 Услуги сторонних организаций 360 0 0 0 360 Транспортные расходы 845 85 106 70 1105.

Коммерческие расходы 2805 0 0 233 3038.

Прочие расходы 232 0 0 150 382 3 Прибыль от продажи продукции 15 028 4339 5436 1237 26 040 4 Прочие доходы 339 100 0 0 439 5 Прочие расходы 692 105 6 0 803 6 Налогооблагаемая прибыль 14 675 4335 5431 1237 25 676 7 Налог на прибыль (20%) 2935 867 1086 247 5135 8 Чистая прибыль 11 740 3468 4344 989 20 541 9 Капитальные вложения

— 1300 250 0 1550 10 Единовременные затраты, включенные в себестоимость —

— 0 150 150 11 Срок действия мероприятий 1 1 1 1 12 Чистый доход

— 2168 4094 989 7251 13 Срок окупаемости

— 0,37 0,06 0,15 0,18 14 Численность персонала 63 2 4 69.

Из таблицы видим рост всех экономических показателей проектного года.

5.

3. Расчет экономической эффективности и технико-экономических показателей дипломного проекта.

Технико-экономические показатели деятельности предприятия в проектном году в таблице 5.

3.1.

Таблица 5.

3.1.

Технико-экономические показатели деятельности ООО «Спец.

ПромПроект".

№ ПОКАЗАТЕЛЬ ед.измер. 2015 год 2016 год Абс.откл.

(+,-) Темп прироста в % 1 Выручка без НДС тыс.

руб 93 500 122 314 28 814 30,8 2 Себестоимость тыс.

руб 78 472 96 655 18 183 23,2 3 Прибыль от продаж тыс.

руб 15 028 26 040 11 012 73,3 4 Прочие доходы тыс.

руб 339 439 100 29,5 5 Прочие расходы тыс.

руб 692 803 110 15,9 6 Налогооблагаемая прибыль тыс.

руб 14 675 25 676 11 002 75,0 7 Налог на прибыль тыс.

руб 2935 5135 2200 75,0 8 Чистая прибыль тыс.

руб 11 740 20 541 8801 75,0 9 Рентабельность расчетная % 14,3 20,0 5,7 5,7 10 Рентабельность продаж % 16,1 21,3 5,2 5,2 11 Себестоимость на 1 рубль реал.

продукции руб/руб 0,84 0,79 -0,05 -5,8 12 Среднесписочная численность работающих чел. 63 69 6 9,5 13 Фонд оплаты труда в год тыс.

руб 24 570 27 727 3157 12,9 14 Среднемесячная зарплата работающего тыс.

руб/мес 32,50 33,49 0,99 3,0 15 Среднемесячная выработка на 1 работника тыс.

руб/чел 123,7 147,7 24,0 19,4 16 Планируемый срок действия проекта лет — 1,0 — - 17 Планируемые инвестиции тыс.

руб — 1700 — - 18 Экономический эффект тыс.

руб — 7251 — - 19 Срок окупаемости лет — 0,18 — ;

За счет проектных мероприятий увеличен объем продаж на 30,8%; чистая прибыль возросла на 75%.

Увеличение выработки составило 19,4%, увеличение средней зарплаты составило 3,0%. За счет нововведений рентабельность продаж выросла на 5,2%, расчетная рентабельность возросла на 5,8%.

Рисунок 5.

1.3. Динамика прибыли за 2015;2016 годы Можно сделать вывод, что за счет введения проекта мероприятий не только достигнуто введение новых технологий и новой техники на предприятии, но и получена дополнительная выручка и прибыль от деятельности, повышен уровень конкурентоспособности и рентабельности предприятия, что обеспечивает ООО «Спец.

ПромПроект" укрепление его финансово-экономического положения в проектном году.

Заключение

.

Внедрение новой техники и технологии относится к направлению технического перевооружения предприятия. Результатом технического перевооружения должен быть рост эффективности производства.

Техническое перевооружение предприятий представляет собой комплексную или частичную замену устаревшего оборудования более современного плана, новым.

Причина технического перевооружения -это устаревание моральное и физическое машин, оборудования и приспособлений.

Цель технического перевооружениярост эффективности производства.

Для технического перевооружения предприятия разрабатываются организационные проекты, предусматривающие инвестирование, планы замены техники на более новую.

Грамотно и своевременно проведенный процесс технического перевооружения позволяет:

— существенно повысить объемы производства;

— существенно повысить качество продукции;

— увеличить энергетическую эффективность производства;

— понизить себестоимость продукции;

— понизить факторы неблагоприятного воздействия на окружающую среду.

В работе описана и проанализирована деятельность компании ООО «Спец.

ПромПроект". Юридический адрес предприятия: Россия, Ленинградская область, Тосненский район, п. Федоровское, ул. Почтовая, д. 15 лит. Б

«Спец.

ПромПроект" -это Общество с Ограниченной Ответственностью. ООО «Спец.

ПромПроект" основано в 2006 году. Основным видом деятельности ООО «Спец.

ПромПроект" является производство и реализация металлических конструкций.

Для производства продукции предприятие располагает необходимым оборудованием и производственными площадями.

ООО «Спец.

ПромПроект" является юридическим лицом — коммерческой организацией, целью деятельности которой является извлечение прибыли от основной деятельности. На предприятии по состоянию на 01.

01.2016 года работает 63 человека. Режим работы-2-х сменный по 12 часов в день с 2-мя выходными в неделю.

Анализ финансово-хозяйственной деятельности ООО «Спец.

ПромПроект" за отчетный период в сравнении с предыдущим позволяет отметить следующее:

Имеет место прирост реализации продукции в отчетном периоде в сравнении с предыдущим. Рост выручки от продаж достигнут ростом объемов выпуска продукции и повышением цен на продукцию в 2015 году. На продукцию ООО «Спец.

ПромПроект" имеется спрос. Следует отметить, что предприятие не активно осуществляет инвестиционную и инновационную деятельность-не вводит новые технологии для производства новых видов продукции.

Конкурентоспособность ООО «Спец.

ПромПроект" обеспечивается высоким уровнем качества продукции. Вместе с тем, предприятие отстает от конкурентов по инновационным технологиям по выпуску новых нестандартных видов продукциикоторая имеет спрос на рынке.

Анализ использования основных фондов предприятия показывает, что предприятие использует основные фонды с высокой степенью износа. За счет роста выручки от реализации продукции, в т. ч. за счет роста цен продажи наблюдается рост фондоотдачи и снижение фондоемкости.

Проведенный анализ выявил высокую степень износа основного технологического оборудование, наличие простоев производства из-за поломок оборудования и рост затрат на ремонт производственных основных фондов.

Анализ выявил, что обновление основных средств на предприятии осуществляется неактивнокоэффициент прироста и обновления снижаются к 2015 году.

Проведенное исследование использования оборотных средств выявило снижение показателей эффективности в отчетном периоде.

Проанализировав структуру управления-можно отметить взаимосвязь всех уровней и подразделений предприятия для осуществления производственной деятельности. Нарушения норм управляемости нет.

Анализ оплаты показывает материальную заинтересованность персонала в конечных результатах труда предприятия, что оценивается положительно.

Следует отметить высокое значение затрат по ремонту оборудования, что связано с поломками оборудования и его простоями. По статье амортизация также наблюдается высокое значение показателя, что связано с тем, что амортизация начисляется по первоначальной стоимости оборудования, а не остаточной, не учитывая его износ. Первоначальная стоимость оборудование имеет высокое значение, поэтому амортизация также имеет высокое значение.

Исследование прибыли и рентабельности за период показывает тенденцию снижения финансового результата и рентабельности. Это произошло за счет того, что затраты возросли более, чем выручка.

Анализ системы экономической безопасности показывает проводимую работу по соблюдению требований экономической безопасности предприятия.

Проведенный анализ деятельности предприятия выявил, что сложностями предприятия является высокая степень износа основного технологического оборудования, высокие затраты на ремонт основного технологического оборудования и простои производства из-за поломок оборудования. Кроме того, предприятие стабильно в течение длительного периода выпускает металлопродукцию определенных групп, в то время как конкуренты вводят новые современные технологии-выпускают нестандартные виды изделий.

Поэтому актуальным вопросом является разработка и введение проекта мероприятий, направленных на введение новой техники и технологии.

Для этого предложен следующий проект мероприятий:

1.Модернизация парка основных фондов.

Первым мероприятием дипломного проекта предлагается заменить ведущее оборудование ООО «Спец.

ПромПроект", которое имеет высокую степень износа.

В разделе 2.4 аналитической части дипломной работы было указано, что ведущим оборудованием является координационный пресс, которое в наличии у предприятия в количестве 4 ед.-по 2 установки в каждом цехе.

Планируется приобретение 2 современных установок координационного пресса с высокой технологической производительностью по выпуску металлоизделий марки РМ-20/40.

Производительность работы нового пресса-на 25% выше производительности старого пресса.

Так как координационный пресс является ведущим оборудованием, то увеличение его производительности на 25% в конечном итоге позволит повысить производительность обслуживающего производства не менее, чем на 10%. Всего в ООО «Спец.

ПромПроект" 4 пресса, подлежат замене-2 ед. Таким образом, рост производительности будет у половины объемов продукции.

Согласно проведенным расчетам увеличение прибыли от продаж составит 4339 тыс.

руб. и чистой прибыли-на 3468 тыс.

руб.

2.Внедрение станка «FINN-POWER» серии Е.

Вторым мероприятием дипломного проекта предлагается закупить станок «FINN-POWER» серии Е.

Одним из грандов мирового производства качественного и доступного листообрабатывающего оборудования является финская компания Finn power. Заводы и представительства этой организации расположены по всей Европе, а также в Северной Америке. Компания специализируется на производстве станков для металлообрабатывающих предприятий.

«Finn-Power"станки считаются эталоном качества металлообрабатывающего оборудования.

Производится множество их видов, начиная от ручного инструмента и заканчивая автоматическими линиями, которые могут работать автономно (без вмешательства человека) круглые сутки. Основными положительными характеристиками станков компании является долговечность и простота в эксплуатации. Точность, с которой станки производят обработку металла, поражает даже специалистов. «Finn-Power"станки производит следующие виды оборудования:

•Лазерные установки для резки металлов, характеризующиеся высокой производительностью и позволяющие в реальном времени отслеживать процесс работы, для того чтобы исключить дефекты и брак в продукции. Головки нового поколения позволяют существенно сократить время исполнения цикла и увеличить в несколько раз качество среза.

•Пробивные комбинированные прессы, одной из основной положительной характеристики которых является возможность работы в нескольких режимах одновременно, не снижая при этом производительности и не увеличивая затрат на электроэнергию.

•Листогибочные станки с ручной, полуавтоматической и автоматической загрузкой металла. Прочность и надежность, вот что отличает эту категорию продукции компании, срок эксплуатации которой значительно выше, чем у оборудования других компаний.

•Револьверные кардинатно-пробивные установки. Они характеризуются высокой производительностью при минимальном ущербе для заготовки.

Предлагается закупить листогибочный станок серии Е.

Листогибочные станки серии Е «Finn-Power» были созданы на основе многолетнего опыта, приверженности современным технологиям производства.

Первое впечатление от листогибочного станка «Finn-Power» серии Е определяется его прочной конструкцией. Конструкция пресса предусматривает большое пространство между боковыми рамами и большое расстояние между плитами пресса, обеспечивающее оптимальное использование пресса по всей рабочей длине. Концепция была разработана с целью достижения высокой производительности и безошибочности прецизионной обработки. Вся обработка больших механических деталей выполняется за один сеанс работы, благодаря чему поверхности получаются идеально параллельными и ровными.

За счет применения данного оборудования достигается точность обработки металла, что дает рост производительности не менее, чем на 10−15%.Для расчетов принимается среднее значение роста производительности-12,5%.

Согласно проведенным расчетам увеличение прибыли от продаж составит 5431 тыс.

руб. и чистой прибыли-4344 тыс.

руб.

3.Внедрения технологии производства нестандартных металлоконструкций.

Исследование рынка производителей металлических конструкций позволил выявить, что многие предприятия металлоконструкций производят продукцию нестандартных размеров и нетиповую. Мероприятием предлагается организация нового участка по выпуску нестандартных видов продукциипротивопожарных металлических дверейпо типовым размерам и индивидуальным размерам заказчиков.

Согласно проведенным расчетам увеличение прибыли от продаж составит 5431 тыс.

руб. и чистой прибыли-4344 тыс.

руб.

За счет всех проектных мероприятий увеличен объем продаж на 30,8%; чистая прибыль возросла на 75%.

Увеличение выработки составило 19,4%, увеличение средней зарплаты составило 3,0%. За счет нововведений рентабельность продаж выросла на 5,2%, расчетная рентабельность возросла на 5,8%.

Можно сделать вывод, что за счет введения проекта мероприятий не только достигнуто введение новых технологий и новой техники на предприятии, но и получена дополнительная выручка и прибыль от деятельности, повышен уровень конкурентоспособности и рентабельности предприятия, что обеспечивает ООО «Спец.

ПромПроект" укрепление его финансово-экономического положения в проектном году.

Список литературы

Гражданский кодекс Российской Федерации (действующая редакция) Налоговый кодекс Российской Федерации (действующая редакция).

Арзуманова, Т. И. Экономика и планирование на предприятиях учеб. пособие /Т.И. Арзуманова, М. Ш. Начабели. — М.: Изд-во Дашков и К, 2013. — 272 с.

Алексеева, Л. И. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: учеб. пособие /Л.И. Алексеева, Ю. В. Васильев, А. В. Малеева, Л. И. Угивицкий. — М.: КНОРУС, 2012. — 672 с.

Балабанов И. Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта. 2-е изд. доп. — М.: Финансы и статистика, 2013. — 208с.

Бобылёва А. З. Финансовое оздоровление фирмы: теория и практика. М., 2012;443с.

Бондарчук Н.В., Грачева М. Е., Ионова А. Ф., Карпасова З. М., Селезнева Н. Н. Экономика промышленного предприятия. — М.: Издательский дом «Информ.

Бюро", 2013. — 304 с.

Галицкая С. В. Финансовый менеджмент. Финансовый анализ. Финансы предприятий. — М.: Эксмо, 2013. — 652 с.

Гаврилова А.Н., Попов, А А. Финансы организаций (предприятий) Учебное пособие. Издательство: Кно.

Рус, 2012.-604с.

Гинзбург А. И. Экономический анализ.

СПб: Питер, 2013.-с. 480с.

Донцова Л.В., Никифорова Н. А. Анализ финансовой отчетности. Практикум. — М.: Инфра-М., 2011. — 326 с.

Дыбаль С. В. Финансовый анализ.- М.: Дело и Сервис, 2011. — 304 с.

Долгосрочная и краткосрочная финансовая политика предприятия: Учеб. пособие / Под ред. И. Я. Лукасевича. — М.: Вузовский учебник, 2012. — 372 с.

Дыбаль С. В. Финансовый анализ: теория и практика: Учебное пособие.

Изд.3-е доп. и перераб. — СПб: Бизнес-пресса. 2012. — 336 с.

Ермасова Н.Б., Ермасов С. В. Финансовый менеджмент. — М.: Юрайт, 2013. — 621 с.

Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности. — М.: Вузовский учебник, 2013. — 463 с.

Лупей Н. А. Финансы организаций (предприятий) Учебное пособие Издательство: Дашков и К, 2013.-256с.

Любушин Н.П., Лещева В. Б., Дьякова В. Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия. — М.: Юнити-Дана, 2012. — 471 с.

Мицек С. А. Краткосрочная финансовая политика на предприятии.

М.: Кнорус, 2012. — 248 с.

Перекрестова Л.В., Романенко Н. М. Финансы и кредит. — М.: Издательский центр «Академия», 2013. 488 с.

Пласкова Н. С. Экономический анализ. — М.: Эксмо, 2013. — 542 с.

Прогнозирование и планирование в условиях рынка./ Под редакцией Т. Г. Морозовой, А. В. Пулькина. М.: ЮНИТИ — ДИАНА, 2012 г.- 318 с.

Платонова, Н. А. Планирование деятельности предприятия: учеб. пособие. — М.: Изд-во Дело и Сервис, 2012. — 432 с.

Савчук В. П. Управление финансами предприятия. — М.: БИНОМ. Лаборатория знаний, 2013. — 480 с.

Савицкая Г. В Методика комплексного анализа хозяйственной деятельности.М.:ИНФРА-М, 2013.-540с.

Селезнева Н.Н., Ионова А. В. Анализ финансовой отчетности организации. — М.: Юнити-Дана, 2012. — 584 с.

Сайцук В. И. Стратегия развития фирмы. М.: ЮНИТИ, 2014. 322 с.

Экономика предприятий: учеб. пособие / под ред. Ю. Л. Александрова, часть 1. — Красноярск.: Красноярский государственный университет, 2013. 258 с.

Экономика предприятий: учеб. пособие / под ред. Ю. Л. Александрова, часть 2. — Красноярск.: Красноярский государственный университет, 2013. 171 с.

Экономический анализ /изд. перераб. и доп. под ред. М. И. Баканова. — М.: Финансы и статистика, 2013. — 397 с.

Лисицына Е. В. Образовательный курс финансового управляющего. // Журнал Финансы № 1, 2014.

Рассказова А.Н., Финансовое прогнозирование// Журнал Финансовый менеджмент № 5, 2014.

Романова М. В. Оценка эффективности деятельности предприятия // Финансовый анализ: теория и практика. № 7, 2014;№ 7.

Сайфулин, Н. Е. Анализ финансовых результатов деятельности предприятия // Консультант директора. — 2013. -№ 7.

http://www.cfin.ru/ - Корпоративный менеджмент.

http://www.econfin.ru/rus/ - Экономика и финансы.

http://www.elitarium.ru/index.php — Центр дистанционного образования.

Графическая часть.

Динамика объемов продаж продукции ООО «Спец.

ПромПроект" за 2014;2015 годы, тыс.

руб.

Показатель 2014 год 2015 год Темп роста,% Металлические шкафы 26 923 30 797 114,4 Металлические стеллажи 17 934 18 343 102,3 Металлические ограждения, ворота 15 965 16 298 102,1 Металлические лестницы 16 315 16 840 103,2 Складские лотки и контейнеры 10 865 11 222 103,3 Итого 88 002 93 500 106,2.

Динамика объема продаж за 2014;2015 годы, тыс.

руб.

Структура продукции в 2015 году.

Анализ прибыли и рентабельности ООО «Спец.

ПромПроект".

№ Показатель Ед. изм. 2014 год 2015.

год Прирост Тыс. руб. % 1 Выручка от реализации без НДС тыс.

руб. 88 002 93 500 5498 6,2 2 Себестоимость тыс.

руб. 69 985 75 667 5682 8,1 3 Валовая прибыль тыс.

руб. 18 017 17 833 -184 -1,0 4 Коммерческие расходы тыс.

руб. 2640 2805 165 6,2 5 Прибыль от реализации тыс.

руб. 15 377 15 028 -349 -2,3 6 Прочие доходы тыс.

руб. 313 339 26 8,3 7 Прочие расходы тыс.

руб. 298 301 3 1,0 8 Проценты к уплате тыс.

руб. 366 391 25 6,9 9 Балансовая прибыль тыс.

руб. 15 026 14 675 -352 -2,3 10 Налог на прибыль тыс.

руб. 3005 2935 -70 -2,3 11 Чистая прибыль тыс.

руб. 12 021 11 740 -281 -2,3 12 Рентабельность продаж % 17,5 16,1

— -1,4 13 Рентабельность расчетная % 15,8 14,3

— -1,5.

Сводная таблица мероприятий по внедрению новой техники и технологии на предприятии ООО «Спец.

ПромПроект".

№ Вид мероприятия Прирост выручки, тыс.

руб. Прирост затрат тыс.

руб. Прирост чистой прибыли тыс.

руб. Кап. влож. и единовр. затратытыс.

руб. Срок окупа-емости (лет) 1 Модернизация парка основных фондов 9350 5011 3468 1300 0,37 2 Внедрение станка «FINN-POWER» серии Е 11 688 6251 4344 250 0,06 3 Внедрения технологии производства нестандартных металлоконструкций 7776 6539 989 150 0,15 Итого 28 814 17 801 8801 1700 0,18.

Расчет плановых финансовых результатов от реализации мероприятий дипломного проекта (тыс. руб.).

№ Показатель 2015 год 1.

меропр. 2 меропр. 3 меропр. 2016 год 1 2 3 4 5 6 7 1 Выручка без НДС 93 500 9350 11 688 7776 122 314 2 Себестоимость, в т. ч. 78 472 5011 6251 6539 96 273 Сырье и материалы 38 611 4054 5068 3372 51 105 Фонд оплаты труда 24 570 618 686 1853 27 727 Начисления (30%) 7371 185 206 556 8318 Электроэнергия на технологические цели 1201 120 150 100 1571 Амортизация 1100 186 36 0 1321 Коммунальные платежи 300 0 0 25 325 Услуги связи 167 0 0 0 167 Техническое обслуживание и ремонт оборудования 910 -237 0 180 853 Услуги сторонних организаций 360 0 0 0 360 Транспортные расходы 845 85 106 70 1105.

Коммерческие расходы 2805 0 0 233 3038.

Прочие расходы 232 0 0 150 382 3 Прибыль от продажи продукции 15 028 4339 5436 1237 26 040 4 Прочие доходы 339 100 0 0 439 5 Прочие расходы 692 105 6 0 803 6 Налогооблагаемая прибыль 14 675 4335 5431 1237 25 676 7 Налог на прибыль (20%) 2935 867 1086 247 5135 8 Чистая прибыль 11 740 3468 4344 989 20 541 9 Капитальные вложения — 1300 250 0 1550 10 Единовременные затраты, включенные в себестоимость

— - 0 150 150 11 Срок действия мероприятий — 1 1 1 1 12 Чистый доход

— 2168 4094 989 7251 13 Срок окупаемости — 0,37 0,06 0,15 0,18 14 Численность персонала 63 2 4 69.

Технико-экономические показатели деятельности ООО «Спец.

ПромПроект".

№ ПОКАЗАТЕЛЬ ед.измер. 2015 год 2016 год Абс.откл.

(+,-) Темп прироста в % 1 Выручка (без НДС) тыс.

руб 93 500 122 314 28 814 30,8 2 Себестоимость тыс.

руб 78 472 96 655 18 183 23,2 3 Прибыль от продаж тыс.

руб 15 028 26 040 11 012 73,3 4 Прочие доходы тыс.

руб 339 439 100 29,5 5 Прочие расходы тыс.

руб 692 803 110 15,9 6 Налогооблагаемая прибыль тыс.

руб 14 675 25 676 11 002 75,0 7 Налог на прибыль тыс.

руб 2935 5135 2200 75,0 8 Чистая прибыль тыс.

руб 11 740 20 541 8801 75,0 9 Рентабельность расчетная % 14,3 20,0 5,7 5,7 10 Рентабельность продаж % 16,1 21,3 5,2 5,2 11 Себестоимость на 1 рубль реал.

продукции руб/руб 0,84 0,79 -0,05 -5,8 12 Среднесписочная численность работающих чел. 63 69 6 9,5 13 Фонд оплаты труда в год тыс.

руб 24 570 27 727 3157 12,9 14 Среднемесячная зарплата работающего тыс.

руб/мес 32,50 33,49 0,99 3,0 15 Среднемесячная выработка на 1 работника тыс.

руб/чел 123,7 147,7 24,0 19,4 16 Планируемый срок действия проекта лет — 1,0 — - 17 Планируемые инвестиции тыс.

руб — 1700 — - 18 Экономический эффект тыс.

руб — 7251 — - 19 Срок окупаемости лет — 0,18 ;

Приложение.

Лупей Н. А. Финансы организаций (предприятий) Учебное пособие Издательство: Дашков и К, 2013.-109с.

Пласкова Н. С. Экономический анализ. — М.: Эксмо, 2013. — 134 с.

Любушин Н.П., Лещева В. Б., Дьякова В. Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия / Под ред. Н. П. Любушина. — М.: ЮНИТИ, 2012.-156с.

Сайцук В. И. Стратегия развития фирмы. М.: ЮНИТИ, 2014 г., 126с.

Ермасова Н.Б., Ермасов С. В. Финансовый менеджмент. — М.: Юрайт, 2013. — 154 с.

Платонова, Н. А. Планирование деятельности предприятия: учеб. пособие. — М.: Изд-во Дело и Сервис, 2012. — 432 с.

Сайцук В. И. Стратегия развития фирмы. М.: ЮНИТИ, 2014. 192 с.

Любушин Н. П. Анализ финансового состояния организации.

М.: Эксмо, 2012.-116с.

Экономический анализ /изд. перераб. и доп. под ред. М. И. Баканова. — М.: Финансы и статистика, 2013. — 207 с.

Савицкая Г. В Методика комплексного анализа хозяйственной деятельности.М.:ИНФРА-М, 2013;с.234с.

бухгалтера.

специалисты по финансам.

По источникам финансирования.

Главный бухгалтер

По способу производства работ.

Генеральный директор

рабочие.

специалисты.

Технический директор

Специалисты по персоналу.

По назначению.

Директор по производству По направлениям технологической структуры.

Начальники цехов.

ОТК.

рабочие.

Иностранные инвестиции.

Заемные средства, в том числе кредиты.

технолог.

На производство работ, выполняемых хозяйственным способом.

На производство работ, выполняемых подрядным способом.

Бюджетные ассигнования на безвозвратной основе.

Собственные и привлеченные средства.

На производство работ, выполняемых комбинированным способом.

Для строительства непроизводственных объектов.

Для строительства производственных объектов На приобретение инструментов, инвентаря.

На приобретение оборудования и машин, включая стоимость работ по монтажу.

На выполнение всех видов.

работ.

В перевооружение предприятий.

В расширение действующих предприятий.

В строительство.

Контроль.

Хранение, пролеживание.

Транспортировка.

Операция.

По направлениям воспроизводственной структуры.

ИНВЕСТИЦИИ В ОСНОВНЫЕ ФОНДЫ.

Объем продукции, работ, услуг в денежном выражении услуг ении.

Объем реализации продукта или работы i в денежном выражении.

Объем реализации продукта i в натуральном выражении х цена продукта i.

Объем реализации продукта или работы i+1 в денежном выражении.

Объем реализации продукта i+1 в натуральном выражении х цена продукта i+1.

Объем реализации продукта или работыi+n в денежном выражении.

Объем реализации продукта i+n в натуральном выражении х цена продуктаi+n.

Чистая прибыль предприятия (=).

Текущий налог на прибыль (-).

Отложенные налоговые обязательства (-).

Отложенные налоговые активы (+).

Прибыль до налогообложения.

=Прибыль (убыток) от продаж.

Коммерческие расходы (-).

Прочие доходы (+).

Прочие расходы (-).

Операционные доходы и расходы.

Валовая прибыль (=).

Доходы и расходы по обычным видам деятельности.

Прочие доходы и расходы.

Проценты к получению (+).

Проценты к уплате (-).

Доходы от участия в других организациях (+).

Прочие операционные доходы (+).

Прочие операционные расходы (-).

Прочие доходы и расходы.

Себестоимость (-).

Управленческие расходы (-).

Выручка нетто от продаж.

Доходы и расходы предприятия.