Особенности кредитования малого бизнеса коммерческого банками на примере Бинбанка

В настоящее время кредитная политика современных коммерческих банков формируется под влиянием многих факторов, определяемых, в том числе, экономическими и политическими изменениями в российской общественной жизни. Под влиянием этих же факторов складывается специфика механизма банковского кредитования и выстраивания кредитных отношений банков с клиентами, которые со временем и модернизацией общественных отношений развиваются и приобретают новые качественные характеристики.

Для успешного управления механизмом банковского кредитования в целом необходимо, прежде всего, проанализировать возможные пути развития и модернизация каждого из составляющих его элементов. Жесткая конкуренция на рынке кредитных ресурсов и кризис неплатежей по кредитам определили одну из приоритетных задач коммерческого банка — формирование качественного кредитного портфеля с «прозрачной» клиентской базой. Привлечение и отбор среди потенциальных заёмщиков тех, кто характеризуется наибольшими потребностями в заимствовании финансовых средств и наименьшим риском неплатежеспособности представляется системообразующей задачей развития эффективного банковского сектора. В связи с этим, по мнению автора, на приоритетное направление в текущей деятельности коммерческого банка сегодня выходит разработка стратегии поиска качественных заёмщиков. Превентивный контроль позволит избежать убытков и оптимизировать уровень рентабельности, а также при задержке платежей по погашению кредита изучить причины и своевременно определить меры по решению соответствующей проблемы.

На основе анализа зарубежного опыта и взглядов отечественных экономистов можно предложить следующую схему «продажи» кредитов малому бизнесу.

На первом этапе определяется группа клиентов, обладающих наибольшей склонностью к финансированию текущей деятельности.

На втором этапе рассчитывается лимит риска на потенциального заёмщика. При этом, как правило, спрос на ресурсы и уровень риска не совпадают: компании с наиболее высоким уровнем спроса часто относятся к наиболее рискованным, а у фирм, генерирующих значительную прибыль и обладающих достаточным собственным капиталом, потребность в привлечении финансовых ресурсов практически отсутствует.

После этого на основе консолидированного анализа кредитоспособности заёмщика определяется вероятность кредитного риска и принимается окончательное решение о предоставлении кредита.

В области кредитной политики стратегия современного банка должна заключаться в концепции долгосрочного паритетного сотрудничества. При реализации данной стратегии в качестве первоочередной меры необходимо рефинансировать качественно обслуживаемые краткосрочные и среднесрочные кредиты заемщика в кредитные соглашения на долгосрочную перспективу. В рамках кредитных соглашений заёмщик будет пользоваться постоянным, возобновляемым кредитом (кредитной линией). В этом случае предполагается постоянный сбор и анализ информации о динамике финансового состояния клиента, получившего кредит (регулярность погашения, сбои, платежные перерывы, досрочное погашение), их деловой репутации.

Принадлежность клиента к определённой группе определяет дальнейшую стратегию управления банка ссудной задолженностью. Правильное определение их типологии позволяет своевременно реализовать план работы с нестандартным активом, своевременно реструктурировать долг, разработать оптимальный график погашения задолженности с учётом финансового состояния должника. Полагаем также, что указанное предложение является целесообразным с позиции эффективной работы банка с просроченной задолженностью и формирования качественного кредитного портфеля.

Оптимизация структуры механизма кредитования малого бизнеса может проходить с различной степенью интенсивности, в различные сроки, предполагать частные изменения, либо коренным образом перестраивать весь процесс кредитования. При этом коммерческим банком могут быть использованы методы улучшения отдельных этапов процесса, а также перестройки или реинжиниринга бизнес-процесса кредитовании малого бизнеса (табл. 14).

Эволюционная форма оптимизации структуры механизма кредитования малого бизнеса включает в себя методы постоянного совершенствования, гармонизации, улучшения, а революционные включают метод активного внедрения инноваций, структурного обновления и реинжиниринга.

Наиболее интересным элементом механизма банковского кредитования, с точки зрения потенциального совершенствования условием кредитования является условие кредитного договора о ссудном проценте по сделке.

Формирование процентной ставки по банковскому кредиту — многоаспектный процесс, который определяется многими факторами. Среди них: уровень ставки рефинансирования Центрального Банка РФ, срок предоставления кредита, особенности обеспечения кредита, платежеспособность и лояльность заемщика, темпы инфляции, перспективы изменения рыночной конъюнктуры, экономическая ситуация в регионе, конкуренция на рынке кредитных ресурсов, то есть по сути все факторы, которые опосредуют кредитную политику банка. Совокупность этих факторов определяет пределы дифференциации кредитного процента. Главным фактором, влияющим на уровень процентных ставок, является цена кредитных ресурсов. Чем дороже банку обходится формирование кредитных ресурсов, тем выше процентная ставка. В современных условиях решающее влияние на цену кредитных ресурсов оказывают, в первую очередь, размеры депозитных ставок.

Таблица 14 — Методы оптимизации структуры механизма кредитования малого бизнеса Характеристика метода Методы оптимизации Улучшение Перестройка Реинжиниринг Политика Полностью сохраняется Улучшение происходит на уровне отдельных функций В основном сохраняется.

Удаляются излишние и малопроизводительные процедуры Коренная перестройка. Изменение принципиальных подходов к кредитованию малого бизнеса Частота применения Осуществляется постоянно Проводится периодически Используется при необходимости Масштабность изменений Небольшая.

Умеренная.

Затрагивает весь процесс Способ реализации.

Обычно осуществляется командой менеджеров.

Часто проводится силами руководителей всех структурных подразделений Проводится руководством банка Эффективность Частичная Умеренная Революционная Стоимость, риски, трудоемкость Низкие.

От низких до средних.

Высокие.

Уровень процентной ставки является главным условием проведения кредитной политики. Кроме приведенных выше факторов, которые определяют уровень процентных ставок коммерческих банков, можно выделить еще такие факторы как: риск проекта, уровень ставки налогообложения банка, условия предоставления аналогичного вида кредиту на общегосударственном и региональном кредитных рынках, возможности банка относительно дополнительного привлечения кредитных ресурсов, а заемщика относительно получения такой же ссуды в других банках, наличие разных форм материального обеспечения кредита.

Существенное влияние на уровень процентной ставки осуществляет инфляция. В условиях инфляционных ожиданий коммерческие банки вынуждены «страховать» себя на случай ускорения темпов инфляции путем увеличения ставок за кредитами.

В банковской практике широко употребляется термин «маржа» — это разница между процентными ставками; для процесса кредитования — это разница между ставками выданных кредитов (ставки кредитования) и привлеченных депозитных средств (депозитной ставки). При этом маржа призвана обеспечивать надлежащую рентабельность коммерческого банка и создавать финансовые ресурсы для его развития. Однако банк, который ориентируется на долгосрочные перспективы своей деятельности, не рассматривает максимизацию маржи, как определяющую цель своей деятельности. Работа на перспективу в сфере управления процентными ставками в большей степени будет способствовать обеспечению ликвидности, рентабельности и расширению деятельности коммерческих банков.

Централизованное регулирование уровня процентных ставок осуществляется Банком России на базе изменения официальной учетной ставки. Учетная ставка ЦБ РФ является в настоящее время одним из основных рычагов финансово-кредитной политики. Методика определения учетной ставки ЦБ РФ базируется на следующих основных принципах:

соответствие текущей политике ЦБ РФ относительно регуляции кредитного рынка;

обеспечение позитивного реального уровня ставки относительно уровня инфляции в стране;

установление в пределах коридора рыночных процентных ставок коммерческих банков за кредитами и депозитами;

приближение к уровню межбанковских процентных ставок в стабильной ситуации на кредитном рынке;

учет иных факторов (обменный курс, ликвидность банковских учреждений, спрос на кредитные ресурсы у конечных потребителей).

В настоящее время в кредитных договорах предусматриваются различные варианты определения условия о процентах. Одним из наиболее интересных с точки зрения обеспечения интересов кредитной организации, по мнению автора, является установление «плавающей» процентной ставки по кредитному договору с привязкой к ставке ЦБ РФ по формуле:

Использование указанной формулы определения ставки в кредитных договорах имеет ряд значительных преимуществ для кредитора:

Психологический эффект — рыночная ставка отражена в договоре и, как правило, является ниже фиксированной ставки, предлагаемой банками на аналогичных условиях.

Экономический эффект — при повышении ставки рефинансирования действующая ставка по договору поднимается автоматически.

Юридический эффект — при изменении конъюнктуры на рынке кредитных ресурсов Банк имеет право повысить процентную ставку по действующему кредитному договору без подписания дополнительных соглашений к основному соглашению.

Другим не менее важным условием кредитования, призванным компенсировать кредитный риск, является размер кредита или лимит кредитования конкретного заёмщика. Определение лимита кредитования осуществляется после комплексного анализа кредитоспособности заёмщика.

При этом определение лимита кредитования невозможно без определения суммы риска кредитного продукта, то есть величины потенциальных потерь от предоставления клиенту кредитного продукта, рассчитываемой путем умножения объема кредитного продукта на коэффициент риска.

Задача управления кредитным риском заключается в количественной оценке данного риска, выявлении параметров, влияющих на риск, и способов управления ими с целью минимизации возможных потерь.

Учитывая, что минимальный риск вложений обеспечивает минимальную доходность, основная задача оценки уровня кредитных продуктов, предоставленных в коммерческих банках корпоративным клиентам, состоит в разработке метода оценки кредитного риска с целью определения критериев отбора кредитных проектов, приемлемых для обеспечения достаточной доходности и финансовой устойчивости конкретного Банка.

На наш взгляд, представляется правильным, что объем кредитного портфеля малого бизнеса в целом и конкретного кредитного продукта для малого бизнеса в частности для целей расчета суммы лимита риска должен определяться как:

сумма фактической задолженности (остатки на счетах) по кредитам, предоставленным в виде единовременной выдачи;

сумма фактической задолженности (остатки на счетах) по учтенным и приобретенным векселям сторонних эмитентов;

50% объема суммы договоров по предоставленным клиентам овердрафтам;

сумма договоров по предоставленным клиентам кредитным линиям, по которым срок, в течение которого Банк обязан предоставить клиенту очередные транши кредита, не исчерпан;

сумма фактической задолженности (остатки на счетах) по предоставленным клиентам кредитным линиям, по которым срок, в течение которого Банк обязан предоставить клиенту очередные транши кредита, исчерпан;

50% суммы договоров по непокрытым забалансовым кредитным продуктам (предоставленным гарантиям, выставленным аккредитивам и авалированным векселям сторонних эмитентов);

В случае наличия по кредитному продукту просроченной задолженности объем подобного кредитного продукта определяется как сумма фактической срочной и просроченной задолженности (остатки на счетах по учету основного долга).

Анализ кредитования корпоративных клиентов малого бизнеса в ОАО «БИНБАНК», проведённый в предыдущих параграфах настоящей главы, позволил выделить ряд особенностей в данной сфере, среди них: наличие некоторых диспропорций в структуре кредитного портфеля малому бизнесу банка; действующие регулятивные требования, наличие которых приводит к тому, что технология формирования кредитного портфеля малому бизнесу исключительно из сферы взаимоотношений банка с заёмщиком перемещается в плоскость, жестко регламентируемую Банком России; низкий уровень кредитоспособности предприятий малого бизнеса, что затрудняет перспективное прогнозирование финансового положения заемщиков, оценку источников обеспечения возвратности кредитов и планирования структуры кредитного портфеля банка.

Таким образом, политика в области формирования кредитного портфеля малому бизнесу ОАО «БИНБАНК» должна разрабатываться с учетом перечисленных особенностей на основе всестороннего анализа современных форм организации кредитных отношений с компаниями малого бизнеса, применяемых российскими банками, что позволит привести кредитный портфель банка в полное соответствие с закономерностями кругооборота потребностей заёмщиков и нормами регулирования деятельности банка. Исходя из этого, содержание политики формирования кредитного портфеля банка на стадии разработки механизма кредитования малого бизнеса может включать оптимальное и целенаправленное сочетание отдельных организационно-экономических приемов выдачи, погашения тех или иных видов кредитов, взыскания процентов за пользование кредитами и обеспечения возвратности средств кредитного портфеля.

В условиях мирового финансового кризиса оптимизация системы кредитования предприятий малого бизнеса коммерческого банка приобретает особую актуальность. Высокие риски кредитования малого бизнеса должны компенсироваться грамотной и эффективной организацией кредитного процесса в самом банке. Разработанные способы совершенствования и оптимизации системы кредитования малого бизнеса ОАО «БИНБАНК» могут использоваться как в самом банке для повышения эффективности процесса кредитования в условиях современного финансового кризиса, так и другими российскими коммерческими банками, что, в конечном итоге, будет способствовать оздоровлению всей российской экономики.

Традиционно продуктовая линейка ОАО «БИНБАНК» состоит из продуктов, классифицированных по форме предоставления и получения финансирования: кредита (единоразовая ссуда), кредитной линии с лимитом выдачи (невозобновляемая), кредитной линии с лимитом задолженности (возобновляемая), овердрафта. С развитием конкуренции и расширением финансовых услуг ОАО «БИНБАНК» стали также появляться специализированные продукты, которые позволяли заемщикам, подходящим под соответствующие требования, использовать определённые преимущества (залог приобретаемого имущества без дополнительного обеспечения, льготные процентные ставки).

Однако ранее предоставление кредитных продуктов ОАО «БИНБАНК» не сопровождалось отслеживанием и обобщением рисков развития конкретных групп предприятий, и, как следствие, отсутствовала минимизация данных рисков за счет учета специфики деятельности таких заемщиков. В основном каждое предприятие рассматривалось ОАО «БИНБАНК» без формализованной оценки влияния на него внутриотраслевых и рыночных тенденций.

Сегодня в результате изменений, происходящих в структуре экономики, ведущих к смене ее «лица», для ОАО «БИНБАНК» стал актуальным системный анализ отраслей, внутриотраслевых тенденций развития, особенностей финансово-экономической деятельности и потребностей предприятий не только в укрупненных отраслях (например, в отрасли «сфера услуг»), но и детализированно (например, ниши «общественное питание», «медицинские услуги», «грузовые перевозки продуктов питания и товаров народного потребления» и пр. внутри отрасли «сфера услуг»), а также формализации данной информации в виде специализированных внутриотраслевых продуктов.

При этом каждый внутриотраслевой продукт ОАО «БИНБАНК» состоит из двух частей:

1) требований к заемщику — минимально необходимые критерии для предоставления кредита заемщику, полученные путем анализа рынка и статистики кредитования предприятий данной ниши. Например, для ниши «производство продуктов питания» (глубокая переработка, производство мясной продукции, производство молочной продукции, кондитерское производство и т. д.) — минимальный срок работы, максимальная доля крупнейшего покупателя и поставщика, наличие на доступном рынке не менее одного альтернативного поставщика каждого вида сырья, максимальная доля закупок сырья для переработки в готовую продукцию у импортеров. В рамках «требований к заемщику» продукты могут различаться как по набору требований, так и по ограничениям значений данных требований;

2) условий кредитования — структура сделки, предлагаемая с учетом принадлежности заемщика к конкретной под отрасли: срок кредита (максимальный и минимальный, а также в зависимости от цели кредита), форма предоставления и погашения (например, кредит, вид кредитной линии, овердрафт), валюта кредита, обеспечение (с учетом наиболее типичного имущества заемщиков, работающих в конкретных отраслях), доходность.

Таким образом, стандартные кредитные продукты для малого бизнеса ОАО «БИНБАНК» по форме предоставления (такие, как кредит, кредитная линия) становятся частью внутриотраслевых продуктов и применяются адаптировано.

Целевые программы кредитования малого бизнеса также возможно включить во внутриотраслевые продукты благодаря набору условий кредитования (например, выставлять срок и обеспечение кредита в зависимости от приобретаемого имущества и т. д.), что имеет наибольшие перспективы в таких внутриотраслевых продуктах, как «грузовые перевозки», «пассажирские перевозки», «сдача в аренду коммерческой недвижимости», и аналогичных, где наиболее частой целью кредитования заемщиков является приобретение основных средств.

При этом по мере накопления опыта работы ОАО «БИНБАНК» с предприятиями малого бизнеса из конкретных ниш (накопления статистики риска) и опыта работы со специфическими видами обеспечения (накопление практики реализации видов имущества, наиболее свойственного предприятиям из конкретной ниши) возникает возможность принимать в залог виды имущества, стандартно считающиеся менее ликвидными и надежными, не повышая при этом порога риска. Данная возможность наиболее актуальна в текущих условиях, когда число заемщиков сферы малого бизнеса, имеющих возможность предоставить в залог ОАО «БИНБАНК» достаточный объем недвижимости и автотранспорта (с учетом скидок и требований к качеству имущества), значительно сократилось. В частности, из поля зрения ОАО «БИНБАНК» фактически исключились целые отрасли, к примеру, большое количество отраслевых ниш в сфере услуг, где большинство предприятий малого бизнеса не имеет ликвидных и надежных основных средств, удовлетворяющих требованиям ОАО «БИНБАНК» к залогам.

Приведенный пример построения продуктовой линейки ОАО «БИНБАНК» для предприятий малого бизнеса основывается на глубоком анализе внутриотраслевых тенденций в экономике, выделении приоритетных отраслей и ниш для кредитования малого бизнеса и разработке продуктов, позволяющих:

— на начальном этапе (в процессе привлечения) проводить отсечение нецелевых клиентов с критическим уровнем кредитного риска для ОАО «БИНБАНК» (определяемым в соответствии с первой частью продукта «требования к заемщику»), а значит, снижать число отказов по кредитным заявкам, операционные издержки банка и повышать доходность кредитования малого бизнеса;

— а также предлагать клиентам наиболее адаптированный продукт (вторая часть продукта «условия кредитования»), минимизирующий риски ОАО «БИНБАНК» (в т.ч. специфические внутриотраслевые риски заемщика) и удовлетворяющий потребности клиента.

Проведенный анализ деятельности ОАО «БИНБАНК» позволил определить наиболее актуальные проблемы его деятельности. В первую очередь, анализ показал, что при общем динамичном развитии, сопровождающимся ростом активов, собственного капитала, портфеля кредитов и объемов привлеченных средств, банк столкнулся с проблемой падения уровня доходности активов и снижения рентабельности основных активных операций, и, прежде всего — кредитных операций.

При этом актуальные проблемы банка по дальнейшему развитию кредитования малого бизнеса сводятся, главным образом, к следующему:

повышение конкурентоспособности банка на рынке кредитования малого бизнеса посредством разработки новых маркетинговых программ по продвижению услуги кредитования малого бизнеса;

выбор наиболее перспективных секторов кредитования малого бизнеса и планирование оптимальной структуры кредитного портфеля в части малого бизнеса;

усиление мониторинга качества кредитного портфеля малого бизнеса и обеспечение высокого уровня возвратности (снижение кредитных рисков).

На фоне общих тенденций на рынке кредитования малого бизнеса ОАО «БИНБАНК» можно рекомендовать следующие способы снижения кредитного риска в ОАО «БИНБАНК»:

Совершенствование автоматизации процессов сопровождения кредитов На сегодняшний день в ОАО «БИНБАНК» установлены следующие способы погашения кредита:

наличными деньгами в любом дополнительном офисе ОАО «БИНБАНК»;

переводом из другого банка;

в любом территориальном банке ОАО «БИНБАНК» путем перевода без открытия счета в рублях РФ;

Сегодня банки стремятся максимально упростить и ускорить процедуру погашения кредитов для предприятий малого бизнеса, посредством модернизации операционных систем и программных продуктов. Такие меры должны быть в обязательном порядке предприняты ОАО «БИНБАНК».

Формирование службы финансового контролинга кредитованием малого бизнеса В ОАО «БИНБАНК» предлагается внедрить в отдел кредитования малого бизнеса 1 штатную единицу сотрудника по проведению операций и надзору над кредитованием малого бизнеса после соответствующего тестирования квалификации данного кредитного работника.

Итак, наиболее приоритетными мероприятиями для внедрения их в ОАО «БИНБАНК» являются:

мероприятия по автоматизации процессов сопровождения кредитов малому бизнесу;

формирование службы финансового контролинга над кредитованием малого бизнеса.

То обстоятельство, что ОАО «БИНБАНК» успешно расширяет свою деятельность, говорит о том, что оценка заемщиков, применяемая в банке, позволяет ему избежать существенных ошибок при определении надежности этих заемщиков. Однако представляется, что для оптимизации методики оценки кредитоспособности малого бизнеса, ее было бы целесообразно дополнить более тщательным рассмотрением финансовых результатов, которые в долгосрочной перспективе определяют возможности клиента по погашению кредитной задолженности. Долгосрочные кредиты, как правило, выдаются на производственные цели, по ним может предусматриваться значительная отсрочка начала процентных выплат или их капитализация, поэтому первостепенным является вопрос: насколько эффективно будут использоваться кредитные ресурсы с учетом сложившихся тенденций финансовых результатов фирмы-заемщика.

В российских условиях одной из наиболее приемлемых представляется методика определения кредитного рейтинга заемщика, вычисляемого на основании как ряда общих характеристик предприятия малого бизнеса, обеспеченности ссуда имущественными или иными гарантиями и анализа финансового состояния заемщика, производимого на основании данных баланса в течение определенного периода. Рейтинг заемщика показывает ту степень риска, которую принимает на себя банк, выдавая кредит. Однако окончательное решение может быть принято только на основе изучения прогнозного баланса, составленного на основании бизнес плана, который не только раскрывает сущность проблем предприятия, но и показывает уровень менеджмента предприятия малого бизнеса. Этот уровень просматривается при анализе структуры баланса и бизнес-плана, показывающих соответствие планов предприятия современным представлениям о квалифицированном менеджменте. Кроме того, ОАО «БИНБАНК» вправе, и даже обязан, принимая решение о выдаче кредита, указать на те недочеты в управлении предприятием малого бизнеса, которые мешают ему в полной мере раскрыть свой потенциал.

Внедрение в практику коммерческих банков трехуровневой организации кредитной работы при кредитовании малого бизнеса позволит повысить качество и производительность за счет разделения различных типов деятельности, отделить функцию по продаже банковских продуктов от функции оценки рисков, устранить возможное влияние клиента на уровень (подразделение), который непосредственно производит анализ кредитного предложения.

Современные концепции управления рисками, применяемые в европейской банковской практике, построены на использовании статистических методов и большого объема разнообразной статистической информации. По мере модификации банками своей деятельности следует вырабатывать не только новые стандарты оценки и управления рисками, делать попытки внедрить европейскую практику, но и в настоящее время важно создать условия для ее применения. Необходимо сочетать теоретические наработки с практикой ведения деятельности в условиях государства.

Управление портфелем кредитования малого бизнеса становится особенно актуальным в связи с диверсификацией банками своих операций; оно тесно связано с процессом стратегического планирования банка. Приоритетной в управлении кредитным портфелем малому бизнесу должна являться реализация задачи повышения банковской рентабельности путем ориентации состава портфеля кредитования малого бизнеса в сторону вложений в наиболее привлекательные сферы малого бизнеса и сокращение вложений, приходящихся на наименее привлекательные направления кредитования малого бизнеса.

Что касается оценки рисков обеспечения, то она должна изначально включать в себя анализ внешних и внутренних факторов, установление соответствующего дисконта по различным видам обеспечения. В целях минимизации рисков необходимо сочетать в портфеле кредитования малого бизнеса, а также при кредитовании конкретного предприятия малого бизнеса различные формы обеспечения.

Заключение

.

Специфика современной практики кредитования состоит в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации процесса управления кредитным процессом банка. Старые банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции и сориентированные на распределительную систему, оказались неприемлемыми для условий рынка.

Важнейшим показателем уровня организации кредитного процесса является качество кредитного портфеля. Важнейшим критерием, по которому определяется качество кредитного портфеля является степень кредитного риска. Анализ и группировка кредитов по качеству имеет важное значение. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют менеджерам банка грамотно управлять его ссудными операциями.

Основным заданием управления банковскими рисками является определение степени допустимости риска и принятие практического решения, которое направлено на разрабатывание мероприятий, которые дают возможность уменьшить достоверность потери.

Качественное оценивание кредитного портфеля имеет целью в первую очередь максимально снизить риск невозвращения ссуды, которая ведет к значительной потере для банков и может привести его к банкротству.

Рискованность кредита определяется в первую очередь качеством заёмщика, то есть его кредитоспособностью. Качество ссуды определяется кредитоспособностью заёмщика, а оценка качества ссуд состоит в оценке кредитоспособности заёмщика.

Российским коммерческим банкам следует приложить максимальные усилия для реализации следующих действий в области кредитования: сохранение клиентской базы и повышения объёмов предоставленных кредитов, выстраивание процессов сбора задолженностей, оптимизация бизнес-процессов для обеспечения возможности оперативного масштабирования объёмов кредитования.

Условия развития кредитного рынка, сложившиеся под воздействием финансового кризиса, диктуют менеджменту банков несколько иные правила ведения кредитного бизнеса, основанные на эффективности, системности, взвешенности при принятии решений, с более детальной оценкой кредитных рисков и детальным анализом распределения кредитных ресурсов.

Из-за слабого роста экономики темпы прироста кредитования малого и среднего бизнеса упали с 17% в 2012 году до 15% в 2013 году: объем рынка увеличился всего на 666 млрд, до 5,2 трлн рублей. Дополнительные инструменты господдержки пока лишь обсуждаются, комплексное обслуживание повысит лояльность старых, но не привлечет много новых клиентов. Из-за перебоев с трансграничным фондированием крупнейшие банки могут сконцентрироваться на рефинансировании внешнего долга крупных компаний и ограничить кредитование малого бизнеса. В итоге динамика рынка в 2014 году впервые может оказаться слабее, чем по кредитам крупному бизнесу. Вместе с тем это шанс для небольших банков восстановить позиции, потерянные в конце прошлого года из-за дефицита ликвидности.

В основе реализации кредитной политики коммерческого банка ОАО «БИНБАНК» по кредитованию предприятий малого бизнеса лежит теоретически обоснованная модель оптимальной кредитной политики, тесно увязанная с процентной политикой, причем разработка кредитной политики ОАО «БИНБАНК» базируется на анализе своей ресурсной базы. Особое внимание и контроль в процессе реализации кредитной политики во взаимоотношениях с клиентами-предприятиями малого бизнеса в ОАО «БИНБАНК» нацелены на работу с проблемными ссудами и управлением ими.

Рассмотрев основные моменты осуществления кредитования малого бизнеса в ОАО «БИНБАНК», было выделено несколько недостатков текущей методики:

субъективная экспертиза — решение, принимаемое экспертом, которое основано на его личном опыте, интуиции и квалификации;

подбор количества и наименование показателей, которые необходимы для применения при анализе;

отсутствие процесса преемственности — становление экспертом можно только при наличии накопленного достаточного опыта, передача которого является практически невозможной по причине отсутствия эффективных методик обучения;

проблема увеличения квалификации сотрудников ОАО «БИНБАНК» — становится возможным только при накоплении опыта;

достаточно высокая стоимость экспертной оценки по причини вовлеченности в него высшего руководящего персонала Банка;

ограниченность минимальной величины кредитной заявки по причине завышенной стоимости экспертизы;

ограниченность количества рассматриваемых заявок физическим потенциалом экспертов;

неоднозначность в выборе «нормальных» и «критических» значений полученных коэффициентов;

вследствие различных способов и характера ведения производственной и финансовой деятельности компаниями применения единых для всех и исчерпывающих методических указаний и рекомендаций по изучению и анализу кредитоспособности является невозможным.

Анализ показал, что ОАО «БИНБАНК» способен удовлетворить своих клиентов-предприятия малого бизнеса в долгосрочных ресурсах, что повышает его репутацию на рынке.

Банк наращивает кредитный портфель малому бизнесу более высокими темпами, чем малорискованные кредиты, т. е., можно сказать, что кредитный портфель малому бизнесу возрастает в этом случае за счет рискованных кредитных размещений.

Все коэффициенты доходности и качества управления кредитным портфелем малому бизнесу банка находятся в рамках допустимых значений, что свидетельствует о высоком уровне доходности и качества управления кредитным портфелем малому бизнесу ОАО «БИНБАНК».

Актуальные мероприятия ОАО «БИНБАНК» по дальнейшему развитию кредитования малого бизнеса сводятся, главным образом, к следующему:

повышение конкурентоспособности банка на рынке кредитования малого бизнеса посредством разработки новых маркетинговых программ по продвижению услуги кредитования малого бизнеса;

выбор наиболее перспективных секторов кредитования малого бизнеса и планирование оптимальной структуры кредитного портфеля в части малого бизнеса;

усиление мониторинга качества кредитного портфеля малого бизнеса и обеспечение высокого уровня возвратности (снижение кредитных рисков).

С целью минимизации уровня кредитного риска и повышения качества кредитного портфеля малому бизнесу ОАО «БИНБАНК» предложено снизить удельный вес негативно классифицированных кредитных операций в объеме кредитного портфеля малому бизнесу банка, ужесточить лимиты кредитования малого бизнеса, регулярно проводить мониторинг кредитных операций и кредитного портфеля в целом.

Наиболее приоритетными мероприятиями для внедрения их в ОАО «БИНБАНК» являются:

мероприятия по автоматизации процессов сопровождения кредитов малому бизнесу;

формирование службы финансового контролинга над кредитованием малого бизнеса.

Список использованных источников

.

Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть вторая) от 26.

01.1996 г. № 14-ФЗ// СПС «Консультант +».

О банках и банковской деятельности: федер. закон от 02.

12.1990г. № 17-ФЗ // СПС «Консультант +».

О кредитных историях: федер. закон от 30.

12.2004 № 218-ФЗ // СПС «Консультант +».

О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: федер. закон от 25.

02.1999 № 40-ФЗ // СПС «Консультант +».

О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: федер. закон от 23.

12.2003 № 177-ФЗ // СПС «Консультант +».

О Центральном банке РФ (Банке России): федер. закон от 10.

07.2002 № 86-ФЗ // СПС «Консультант +».

О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: положение Банка России от 26.

03.2004 г. № 254-П // СПС «Консультант +».

Об обязательных нормативах банков: инструкция Банка России от 13 дек. 2012 г. № 139-И // СПС «Консультант +».

Об оценке экономического положения банка: указание ЦБ РФ от 30.

04.2008 г. № 2005;У // СПС «Консультант+».

О порядке расчета и доведения до заемщика-физлица полной стоимости кредита: указания ЦБ РФ от 17.

06.2008 г. № 2008;У // СПС «Консультант+».

Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года. Приложение к Заявлению Правительства РФ и Центрального банка РФ от 05.

04.2011.

Банковское право. Уч. Пособие Тедеев А. А. М.: Эксмо, 2006.

Вишняков И. В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщиков. — СПб.: СПбГИЭА, 2008. — 51 с.

Ермаков С. Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. Методические рекомендации. М.: Компания Алес, 2010.

Киселев В. В. Управление банковским капиталом, М. 2011.

Лаврушин О. И. Банковское дело: современная система кредитования / учебное пособие, 6-е издание. — М.: КНОРУС, 2011.

Ольшаный А. И. Банковское кредитование. — М.: Русская деловая литература, 2011.

Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. Методические разработки. — М.: Маросейка, 2007.-224 с.

Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. — М 2006.

Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками./ Под ред. Л. Н. Красавиной — М.: Финансы и статистика, 2010.

Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. М.: СП «Космополис», 2006.

Русанов Ю. Ю. Теория и практика риск-менеджмента кредитных организаций России. — М.: Экономистъ, 2010. — 189 с.

Севрук В. Т. Риски финансового сектора Российской Федерации. — М.: Финстатинформ, 2009. — 176 с.

Тавасиев A.M., Бычков В. П., Москвин В. А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие Под ред. A.M. Тавасиева. — М.: Финансы и статистика, 2005.-304 е.: ил.

Хорн Д. В. Основы управления финансами. — М.: Финансы и статистика, 2009. — 800 с.

Цисарь И. Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов/ И. Ф. Цисарь.

М.:Дело, 2008.

Челноков В. А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования/ В. А. Челноков — М.: Высшая школа, 2008.

Казаков А., Перепелкин В. Думать о рисках и управлять рисками — это не одно и то же // Финансист. 2009. № 5/6.

Котенков В. Н., Сазыкин Б. В. Диагностика развития и финансовой устойчивости банков // Аналитический банковский журнал. 2009. № 8.

Кравцова Г. И. Виды и классификация банковских ссуд // Банковский вестник. сентябрь 2008.

Кудряшова Ю. О. Оценка рисков как часть системы организации внутреннего контроля в банках.// Банковские услуги. 2011. № 2.

Максутов Ю. Г., Алехин Р. В. Использование методики ФСА для определения себестоимости банковских продуктов // Аудит и финансовый анализ. 2009. № 2.

Маммаева, Д. С. Об анализе активов коммерческих банков // Банковское дело. 2011. № 4.

Масленченков Ю. С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и идентификации традиционных банковских рисков.// Банковское дело. 2008. № 4.

Моисеев C. Рейтинг и оценка рисков при определении лимитов кредитования // Финансист. 2007. № 7.

О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору, сентябрь 2008 г., «Система внутреннего контроля в банках». Письмо Банка России № 87-Т от 10.

07.2009 г.

Овчаров А. О. Методы управления банковскими рисками.// Банковские услуги. 2008.

Панова Г. С. Виды ссуд и условия кредитования частных клиентов за рубежом. // Банковский журнал. 2010. № 2.

Пашков А. И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки. 2008. № 3.

Плешаков А. М. Незаконное получение кредита: уголовная ответственность, меры предупреждения и возмещение ущерба.// Деньги и кредит. 2013. № 9.

Тосунян Г. Организационно-правовые проблемы повышения эффективности борьбы с финансовой преступностью в банковской сфере.// Финансовый бизнес. 2012. № 5.

Щукин Д. О методике оценки риска VAR // Рынок ценных бумаг. 2009. № 16.

Сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс]: [веб-сайт]. Режим доступа:

http://www.cbr.ru/.

Сайт Рос.

БизнесКонсалтинг [Электронный ресурс]: [веб-сайт]. Режим доступа:

http://www.rbc.ru/.

Сайт ОАО «БИНБАНК» [Электронный ресурс]: [веб-сайт]. Режим доступа:

http://www.binbank.ru/.

ПРИЛОЖЕНИЕ, А Аналитический баланс ОАО «БИНБАНК» за 2011;2013 гг.

№ п/п Данные за.

2011 г. Данные за.

2012 г. Данные за.

2013 г.

в тыс. руб.

удельный вес, %.

в тыс. руб.

удельный вес, %.

в тыс. руб. удельный вес, % 2 3 4 5 6 7 8 Активы Денежные средства 2 524 012 2,22 3 068 129 2,27 6 841 808 3,41 Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ 15 531 108 13,6 10 060 956 7,44 12 929 358 6,44 Обязательные резервы 7 003 417 6,16 3 139 457 2,32 4 551 195 2,26 Средства в кредитных организациях 5 238 263 4,6 6 987 928 5,17 21 894 949 10,9 Чистые вложения в торговые ценные бумаги 4 396 057 3,86 3 482 290 2,57 7 470 954 3,72 Чистые ссудные вложения 77 640 657 68,3 105 106 498 77,8 133 949 742 66,79 Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения 57 995 0,05 542 785 0,4 16 779 0,008 Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 5 745 403 5,05 4 129 129 3,05 13 332 099 6,64 Основные средства, нематериальные активы и материальные 78 969 0,06 89 579 0,06 234 615 0,11 Требования по получению процентов 888 820 0,78 210 422 0,15 176 634 0,08 Прочие активы 1 573 250 1,38 1 372 980 1,01 3 702 139 1,84 Всего активов 113 674 534 100 135 050 696 100 200 549 077 100 Пассивы Кредиты Центрального банка Российской Федерации 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Средства кредитных организаций 771 097 6,83 8 604 864 6,37 9 920 207 4,94 Средства клиентов 72 504 816 63,78 99 455 730 73,6 152 251 063 75,9 в том числе вклады физических 19 009 857 16,72 26 097 161 19,32 47 480 195 23,6 Выпущенные долговые обязательства 21 289 955 18,7 13 813 930 10,22 13 303 613 6,63 Обязательства по уплате процентов 454 174 0,39 611 574 0,45 1 097 854 0,54 Прочие обязательства 1 540 262 1,35 1 432 005 1,06 2 857 422 1,42 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон 68 360 0,06 302 419 0,22 319 177 0,15 Всего обязательств 103 628 664 91,1 124 220 522 91,9 179 749 336 89,9 Собственные средства Уставный капитал (средства акционеров (участников) 3 405 284 2,99 3 405 284 2,52 6 803 605 3,39 Зарегистрированные обыкновенные акции и долги 3 405 284 2,99 3 405 284 2,52 6 803 605 3,39 Зарегистрированные привилегированные акции 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных рганизаций 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Собственные акции, выкупленные у акционеров 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Эмиссионный доход 2 123 696 1,86 123 639 1,57 7 628 919 3,8 Переоценка основных средств 53 0,4 53 0,3 53.

0,2.

Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) 895 147 0,78 1 461 677 1,08 2 028 013 1,01 Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) 4 644 450 4,08 4 678 784 3,46 6 422 346 3,2 Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период.

767 591.

0,67.

1,53.

0,98 Всего источников собственных средств 10 045 870 8,83 10 830 174 8,01 20 799 741 10,3 Всего пассивов 113 674 534 100 135 050 696 100 200 549 077 100 ПРИЛОЖЕНИЕ Б Отчет о прибылях и убытках ОАО «БИНБАНК» за 2011;2013 гг. (тыс. руб.).

Наименование статьи Данные за.

2011 год Данные за.

2012 год Данные за.

2013 год Проценты полученные и аналогичные доходы от: 1. Размещения средств в кредитных организациях 590 208 817 303 1 268 318 2. Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) 5 212 037 9 431 266 12 931 560 3. Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу) 0 0 0 4. Ценных бумаг с фиксированным доходом 650 163 602 468 629 483 5. Других источников 6 303 6 035 116 716 Всего процентов полученных и аналогичных доходов.

6 458 711 10 857 072 14 946 077 Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: 1. Привлеченным средствам кредитных организаций.

247 493 370 704 336 821 2. Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций).

3 366 692 3 812 238 7 436 501 3. Выпущенным долговым обязательствам 858 236 1 401 500 1 208 860 Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов.

4 891 150 5 584 442 8 982 182 Чистые процентные и аналогичные доходы 2 405 019 5 272 630 5 963 895 Чистые доходы от операций с ценными бумагами 679 941 1 340 940 Чистые доходы от операций с иностранной валютой 19 153 795 -267 433 647 748 Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами.

54 780 66 282 209 640 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты.

— 800 964 -1 457 839 -2 784 276 Комиссионные доходы 1 411 763 1 900 204 5 465 955 Комиссионные расходы 255 287 522 323 618 729 Чистые доходы от разовых операций 164 700 -5 981 468 911 Прочие чистые операционные доходы 59 763 84 726 -20 796 Административно-управленческие расходы 1 381 431 2 644 028 6 323 613 Резервы на возможные потери 566 809 -396 342 -1 224 945 Прибыль до налогообложения 1 875 869 2 709 837 3 124 730 Начисленные налоги (включая налог на прибыль) 773 770 608 189 1 133 046 Прибыль за отчетный период 1 102 099 2 101 648 1 991 684.

01.

01.12.

01.

01.13.

01.

01.14.

на 01.

01.12.

на 01.

01.13.

на 01.

01.14.

01.

01.12.

01.

01.13.

01.

01.14.

01.

01.12.

01.

01.13.

01.

01.14.

01.

01.2014.

01.

01.2013.

01.

01.2012.

1 уровень.

2 уровень.

3 уровень.

Предварительный контакт с клиентом:

— проведение кредитного интервью;

— оформление заявки и анкеты клиента;

— предварительное заключение и рекомендации по его заполнению.

Кредитный анализ:

— анализ финансового состояния заемщика;

— расчет лимита активных операций с заемщиком;

— анализ проектов;

— оценка обеспечения кредита;

— рейтинговая система оценки рисков;

— методика формирования процентных ставок при кредитовании юридических лиц;

— полномочия и лимиты ответственности;

— документирование кредита, бланки договоров.

Администрация и мониторинг кредита:

— погашение основного долга и процентов;

— процедура мониторинга кредита;

— работа с проблемными активами;

— взыскание долгов;

— процедура изменения условий кредитных договоров;

— формирование резерва на возможные потери по кредитам.

своевременное законодательное регулирование соответствующих процессов могло бы привести к более динамичным изменениям,.

данной точки зрения, кстати, придерживается большая часть как отечественных так и зарубежных ученых,.

Обзор и анализ научной литературы позволяет нам сформулировать основные направления в исследовании проблемы. Среди отечественных, а так же зарубежных ученых, нет единого мнения относительно средств и методов исследования поставленной проблемы. Некоторые больше внимания уделяют теоретическим вариантам решения, некоторые делают упор на практической стророне вопроса. Мы можем со своей стороны согласиться с подходами как одной так и другой стороны. Ведь без теории не может быть практики, как и практика не может быть не подтверждена теоретическими изысканиями. Так вот, анализ критериев социального прогресса позволяет выделить специфические особенности современного мира, тенденции и перспективы его развития.

автор полностью разделяет данное утверждение,.

кстати, более 70% научных работ посвященных нашей проблеме — являются всего лишь интерпретацией основных постулатов,.

автор работы согласен с поставленным акцентом,.

Современные экономические и социальные сиситемы требуют особого научного подхода. Использование на практике недостоверных разработок и исследований может привести к катастрофическим последствиям. Ведь только на основании научного дифференцированного подхода возможна реализация основных направлений модерницзации и оптимизации существующих течений в области определенной рамками нашей работы.

уровень фактического материала коррелирует с теоретическими изысканиями,.

С течением времени значение этой возможности не только не снижалось, но и наоборот — росла пропорционально увеличению количества применяемых социумом технологий и их сложности. Процессы трансфера знаний и навыков систематизированы и реализуются в системе образования. Важным свойством образования является ее квалификационная структура, которая позволяет выделить основные элементы образовательной системы в их соответствии с потребностями воспроизводства общества. Так, начальное образование отвечает за базисную социализацию человека, а среднее образование — за приобретение совокупности знаний и навыков, необходимых для образования трудовых ресурсов. Функции локомотива социально — экономического развития в этой структуре выполняет высшее образование. Теоретические разработки западных экономистов позволяют подчеркнуть минимум три основные механизмы, через которые высшее образование влияет на социально — экономическое развитие.

значительная часть полученных теоретических исследований подтверждает данную концепцию,.

значительный вклад в изучение и развитие теории внесли как отечественные ученые так и их зарубежные коллеги, в основном из США, Германии и Израиля,.

кстати, более 70% научных работ посвященных нашей проблеме — являются всего лишь интерпретацией основных постулатов,.

как отмечают многие ученые, аналогичные ситуации могут возникать относительно часто и вызывать в свою очередь соответствующие проблемы,.

существенный вклад в развитие поставленных в работе предположений и гипотез внесли современные ученные исследователи, которые на основании теоретических аспектов с использованием современных информационных технологий выделили основные структурные элементы,.

как описывается в научной литературе,.

значительная часть полученных теоретических исследований подтверждает данную концепцию,.

автор разделяет мнение учены, которые рассматривали данную проблему в указанном аспекте,.

существенный вклад в развитие поставленных в работе предположений и гипотез внесли современные ученные исследователи, которые на основании теоретических аспектов с использованием современных информационных технологий выделили основные структурные элементы,.

Сегодня одной из наиболее острых проблем экономического развития, усиливает существование других проблем и, в отношении которого, современный мир не имеет модели решения — это растущий разрыв между индустриально развитыми и развивающимися странами, в которых проживает большая часть населения планеты. Проблема экономического неравенства не обошла и Европейский Союз. Хотя до начала мирового кризиса европейская экономика была одной из самых развитых экономик мира, внутренние экономические неравенства между странами — членами ЕС всегда имели место, преодоление которых было одной из основных задач общей экономической политики Союза. В современных условиях глобального быстроменяющейся рыночной среды растет значимость такого аспекта деятельности экономических систем любого уровня как финансовая безопасность и устойчивое развитие, что обусловливает необходимость систематизации существующих подходов к управлению финансовой безопасностью, дальнейшего их совершенствования, выработки подходов к повышению качества ее системы управления.