Институты финансовой поддержки в особых жизненных ситуациях

Характерной чертой рыночной экономики являются условия неопределенности, порожденной различием экономических интересов и недостатком информации для анализа будущих ситуаций.

В каждой из них возможны последствия желательного и нежелательного характера, что побуждает создавать для решения хозяйственных задач целевые фонды путем сбережений и накоплений.

Сбережения — не включенные в текущий оборот деньги, отложенные людьми на какие-либо определенные цели или в расчете на получение дохода в будущем (часто на покупки или «на черный день»), которые рассматриваются как разница между располагаемым доходом и потребительскими расходами. Они создаются в форме монет, банкнот, слитков, металлических и денежных счетов, иногда «под матрасом» .

Накопления — совокупная сосредоточенность капитала, включающая наличные деньги на руках населения, вклады в банках, облигации, казначейские обязательства, полисы страхования, сертификаты, акции и другие цепные бумаги. Они создаются самостоятельно хозяйствующими субъектами или присоединением капиталов со стороны.

Институционально фонды формируют два комплекта правил: изыскание приемлемых и удобных источников финансовых ресурсов и способов эффективного управления аккумулированными средствами в интересах реализации поставленных целей образования фондов.

Институт страхования

Этот институт формируется на основе фонда компенсации возможных убытков с установлением правил вероятностной оценки последствий нежелательных событий и согласованных действий путем некоего социального договора. В результате могут быть снижены ущербы социально-экономической деятельности и трансакционные издержки, поскольку создается механизм управления рисками и компенсации потерь.

• Отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных доходов, формируемых из уплаченных ими страховых взносов (страховых премий), в соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» называют страхованием.

В узком смысле страхование представляет собой отношения, но защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определенных событий {страхового случая) за счет денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии).

Совокупность востребованных и генерируемых членами общества норм поведения, направляемых и регулируемых механизмом взаимодействия между субъектами экономических отношений при наступлении различного вида неблагоприятных, случайных событий, реализуется институтом страхования через компенсацию понесенного вреда. Институтом страхования сглаживаются объективно существующие противоречия между потребностью хозяйствующих субъектов и индивидуумов в снижении издержек и изменчивостью внешней среды.

Функции страхования: рисковая, предупредительная, сберегательная, контрольная. Виды страхования различают по методу выполнения, организационному порядку, объекту страхования (транспорт, недвижимость, имущество, жизнь и здоровье, отдых и путешествия, финансы). Это позволяет обоснованно подходить к калькуляции страховых премий па базе статистики страховых случаев. Для каждой отрасли страхования в качестве нормативной основы разрабатывается собственный свод условий страхования.

Основным правилом института страхования является заключение договора о взаимоотношениях, размерах страховых выплат и оплате непредвиденных расходов. По методу разделяют обязательное и добровольное страхование.

Страховой тариф — это ставка страхового взноса или выраженный в рублях страховой взнос (страховая премия), уплачиваемые с единицы страховой суммы.

Стоимость страховой услуги выражается в размере страхового взноса (премии), который страхователь уплачивает страховщику. По своей сути, страховая премия представляет собой цену на услуги страховщика, которые он предоставляет клиенту, в случае если произойдет страховое событие. В основе расчетов страховой премии лежит тарифная ставка (страховой тариф).

Размер страховой премии должен быть достаточен, чтобы:

• • покрыть ожидаемые претензии в течение страхового периода;
• • создать страховые резервы;
• • покрыть издержки страховой компании на ведение дел;
• • обеспечить определенный размер прибыли.

На размер премии влияют такие факторы, как стоимость и структура страхового портфеля (совокупная стоимость рисков, взятых на страхование), управленческие расходы (доходы, полученные от вложения временно свободных средств). Верхняя граница цепы страховой услуги определяется двумя факторами: размерами спроса на нее и банковским процентом по вкладам.

Если тариф по обязательным видам страхования устанавливается централизованно в законодательном порядке, то тарифная ставка по добровольному страхованию исчисляется страховщиком самостоятельно и оказывает значительное влияние на финансовую устойчивость страховых операций.

Как экономическая категория страхование является средством защиты бизнеса и благосостояния людей — это способ возмещения убытков, с одной стороны, и деятельность, приносящая доход, — с другой. Источниками дохода служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств, приобретения акций, банковских депозитов.

Основной экономической единицей страховой деятельности являются страховые компании, действующие в конкурентной среде рынка страховых услуг. Предоставление страховых услуг на основе частной инициативы становится особым видом предпринимательской деятельности. Востребованность работы андеррайтеров, страховых брокеров, профессиональных актуариев и консультантов является показателем уровня развития национального страхового рынка.

К числу страховых посредников, содействующих заключению новых и возобновлению ранее действовавших договоров страхования или размещения рисков в перестрахование, относятся страховые брокеры. Законом Российской Федерации «О страховании» 1992 г. и Директивой ЕЭС 1976 г. «О посредниках» определены статус и правила их деятельности.

Страховой брокер — юридическое или физическое лицо, зарегистрированное в установленном порядке в качестве предпринимателя, осуществляющего посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя (или страховщика) и получающее за это определенное вознаграждение (брокерскую комиссию).

Брокер самостоятельно размещает страховые риски в любой страховой компании. Его конечной целью является определение условий и форм страхования, взаимоприемлемых для сторон.

Развитие института страхования в России в последние годы во многом отражало общие тенденции, характерные для посткризисной российской экономики. Очевидные успехи и явные положительные сдвиги в сфере страхования соседствуют с широким спектром проблем и вопросов, требующих решения. Для более полного осмысления происходящих в последние годы перемен стоит рассмотреть страхование в контексте институциональных изменений в российской экономике в целом.