Принципы кредитования. 
Деньги, кредит, банки

Предоставление кредита (кредитование) в любых его формах и видах — довольно сложный в методическом отношении процесс. Качественная определенность кредита органически связана с его предоставлением на определенных условиях и принципах, которые по своей сути являются наиболее общими организационно-методическими приемами кредитования. К этим принципам относятся:

• • возвратность;
• • срочность;
• • платность;
• • обеспеченность возвратности кредита;
• • целевой характер;
• • дифференцированный подход к предоставлению кредита.

В начале данной главы о возвратности, срочности и платности говорилось как об объективных, внутренне присущих признаках кредита, как о его родовых свойствах, определяющих его специфику. В процессе кредитования эти его объективные свойства служат организационно-методической основой кредитования.

Принцип возвратности

В качестве организационно-методического принципа возвратность понимается как необходимость возвращения кредитору ссуженной стоимости. А это означает, что кредитор может предоставить кредит только тому заемщику, который сможет сто вернуть. Это предполагает определенную технологию кредитования, предусматривающую, в частности, предварительное изучение кредитоспособности заемщика, т. е. способности к возврату кредита и уплаты процентов. Если заемщик не возвращает кредит в оговоренный срок, то, вообще-то говоря, в этом виноват не заемщик, а сам кредитор — нс тому дал кредит (нс тому «доверил» деньги). Поэтому практика кредитования за многолетнюю историю выработала определенные методы оценки кредитного риска (т.е. риска неисполнения заемщиком своих обязательств). Если кредитный риск высокий по данной конкретной ссуде (по данному заемщику), то кредитор, как правило, отказывает в кредите этому заемщику. Для принятия решений о выдаче кредита у разных типов кредиторов существуют свои методики оценки кредитного риска по разным видам кредитов и разным типам заемщиков.

Принцип возвратности пронизывает все стадии кредитного процесса, и на его основе формируются и другие организационно-методические принципы (принцип целевого характера кредита, принцип обеспечения возвратности кредита). Принцип возвратности становится своеобразной ментальностью работников кредитных организаций: невозвращаемый кредит должен быть тем или иным способом полностью или хотя бы частично компенсирован. В связи с этим в банковских методиках по кредитованию есть специальные разделы, посвященные работе с проблемными и невозвращаемыми ссудами.

Соблюдение принципа возвратности кредитов особо важно для организации банковского кредитования, поскольку банки оперируют в основном вторичными кредитными ресурсами, которые сформированы из депозитов физических и юридических лиц и которые нужно возвращать вкладчикам в установленные сроки. Соблюдение этого принципа обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов и дает кредиторам возможность продолжать кредитную деятельность.

Принцип возвратности важен и для заемщиков. Он дает возможность заемщику поддерживать кредитные отношения с кредитором на постоянной основе, для чего заемщик должен так использовать полученные в ссуду денежные средства, чтобы в ходе их кругооборота (являющегося основой возвратности) они были в наличии ко времени погашения ссуды.

Принцип срочности кредита

Этот принцип неразрывно связан с принципом возвратности и конкретизирует его. Принцип срочности означает возврат долга нс в любое приемлемое для заемщика, а в строго зафиксированное в кредитном (депозитном) договоре время. Причем при установлении срока, т. е. предельного времени до полного погашения ссуды, не всегда допускается возможность для должника вернуть кредит преждевременно (досрочно) без уплаты определенного штрафа. Ведь досрочный возврат денег лишает кредитора возможности получить в полном объеме доход, на который он рассчитывал, особенно в условиях неблагоприятного для кредитора изменения ценовых условий кредитования (процентных ставок) на рынке. От соблюдения принципа срочности зависит своевременное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, поддержание ликвидности кредитных институтов, возможность заемщиков получать новые ссуды. Важно и то, что соблюдение этого принципа ограждает должников от возможных дополнительных расходов в связи с обслуживанием просроченных долгов.

Принцип срочности означает, что кредит предоставляется на тот срок, на который эти средства заемщику необходимы для его бизнес-проекта или кредитуемого мероприятия, что способствует рациональному использованию заемных средств. Поэтому сроки кредита устанавливаются с учетом сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат.

Кредиты могут предоставляться на срок от одного дня до нескольких (иногда десятков) лет. В практике кредитования принято и депозиты и кредиты подразделять по признаку срочности на следующие группы:

• • до востребования:
• • короткие (сроком до 30 дней);
• • краткосрочные (от 31 дня до 1 года);
• • среднесрочные (от 1 года до 3 лет);
• • долгосрочные (свыше 3 лет).

В методическом отношении принцип срочности дает кредитору временной критерий реализации кредитного риска. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием для повышения платы за кредит или даже (при длительном нарушении этого условия должником) предъявления официальных требований о взыскании не выплаченного вовремя долга в судебном порядке.