Управление рисками в условиях конкуренции

Ответственность и контроллинг теснейшим образом связаны с управлением рисками. Условия конкуренции, да и не только они, не позволяют быть абсолютно уверенным в достижении всех параметров предполагаемого результата. И сам результат при неэффективном контроле, если недостаточно полно учитываются все реальные обстоятельства, может быть не только положительным, но и отрицательным. Иногда существует и положительное, и отрицательное в определенном сочетании. В менеджменте есть лишь вероятность достижения желаемых результатов. Она может быть значительной и незначительной. Это обстоятельство характеризует наличие риска в любых действиях управленческой деятельности (схема 13.6).

Схема 13.6. Факторы рискованного развития.

Риск — это фактор управленческого решения, отражающий предвидение его результата и совершение действий, учитывающих это предвидение. Риск — это не только вероятность положительного исхода, но и опасность отрицательных последствий.

Недостаточный или небрежный учет риска, просчеты в предвидении результата деятельности могут привести к кризису. И наоборот, удачные решения в условиях повышенного риска могут обеспечить резкое улучшение положения организации.

Риск существует всегда при разработке управленческого решения. Но он может быть либо незначительным, либо степень его может быть велика. Учет этого обстоятельства имеет большое значение, особенно в антикризисном управлении. Если организация вступила в зону кризиса, то, как правило, степень риска всех управленческих решений увеличивается.

Не только антикризисному управлению, но и обычному менеджменту необходимы специальные методики оценки риска и механизмы их практического учета: нейтрализация возможных отрицательных последствий, выбор «мягких» вариантов действий, определение момента решения, формирование запаса ресурсов и т. д.

Все это в своей совокупности называется управлением рисками, которое заключается в выявлении возможных последствий деятельности в рискованных ситуациях, разработке и использовании специальных механизмов, предотвращающих или уменьшающих ущерб от воздействия негативных факторов, непредвиденных обстоятельств или компенсирующих возможные просчеты или неудачи. В методологическом отношении управление рисками следует понимать не только как избежание неудач и просчетов, но и как стремление получить неадекватный успех, используя благоприятный момент состояния ситуации.

Управление риском — это воздействие, содержащее видимую вероятность достижения положительного результата в условиях неопределенности его получения.

Риски могут быть различными. В управлении рисками необходимо учитывать их особенности и индивидуальные свойства. Для этого надо всю совокупность рисков представить в виде их классификационного деления. Каждая из групп рисков будет отражать их основные черты и, следовательно, определять возможности и конкретные формы управления рисками. Классификация рисков может быть сделана по различным критериям и основаниям (схема 13.7).

Схема 13.7. Классификация рисков в антикризисном управлении.

По источникам возникновения можно выделить риски субъективные, связанные с личностными чертами человека, и объективные, возникающие из объективных, не зависящих от человека обстоятельств функционирования предприятия.

Существуют различные риски в зависимости от масштабов управления. Можно выделить риски локальные и общесистемные. Часто это классификационное деление дается в составе рисков организации, отрасли, народного хозяйства, региона, мировой экономики. Причем эта классификация необязательно отражает уровень управления.

Так, например, риск в деятельности менеджера отдельной организации может отражать деятельность не только этой организации, но и региона и даже мировой экономики. Это наиболее заметно в решении экологических проблем, безопасности жизнедеятельности, развитии энергетики и пр.

По сфере возникновения риск может быть внешним: неожиданные изменения в экономической обстановке в стране, стихийные бедствия, валютный риск, скачки конъюнктуры на мировом рынке и пр., а также внутренним, связанным с состоянием финансов, социально-психологическими проблемами, недостатками организации работы и пр.

По характеру проявления можно выделить риски простые и комплексные. Простые риски содержат один или небольшое количество факторов, которые можно рассматривать как независимые друг от друга. Комплексный риск, как правило, содержит множество факторов, теснейшим образом связанных друг с другом, зависимых друг от друга. Такие риски учитывать трудно. Необходимо видеть и оценивать эти зависимости. И чем полнее будет такая оценка, тем успешнее может быть управление рисками.

Различаются риски и по вероятности достижения ожидаемого эффекта. По этому критерию можно выделить риски с минимальным уровнем возможного снижения ожидаемого эффекта (диапазон 0−25%), повышенный уровень возможного снижения ожидаемого эффекта (25−50%), критический уровень возможного снижения ожидаемого эффекта (50−75%), катастрофический уровень возможного снижения ожидаемого эффекта (75−100%).

В практике современного менеджмента большое значение имеют и различия частных рисков и общих. Первые касаются отдельных сторон или областей деятельности организации, тогда как вторые охватывают все стороны и могут включать в зону риска смежные и даже внешние организации. Среди общих рисков большое значение имеют социально-политические (оплата труда, занятость, внешние связи, государственная экономическая политика и пр.), социально-экономические (инвестиции, товарооборот, ценообразование, монополизация, банкротство, конкуренция и пр.), организационно-правовые (соблюдение требований законов, правовых актов и процедур и пр.).

Если риск рассматривается относительно принятия и реализации проекта, то можно выделить риски начальной стадии реализации проекта и заключительной стадии.

Эти риски можно назвать инвестиционными и предпринимательскими. Инвестиционный риск возникает на этапе подготовки и запуска проекта в реализацию, предпринимательский — на этапе получения результата.

По сферам деятельности организации можно также рассматривать отдельно риски производственный (использование производственных мощностей), финансовый (возможности финансирования и распределение финансовых средств), организационный (возможности организационной перестройки), технико-технологический (надежность техники и качество технологий).

Управление рисками немыслимо без их оценки. Ведь риск может быть различным: допустимым и недопустимым, управляемым и неуправляемым. Он может иметь различные последствия. Поэтому оценка риска является необходимым условием управления им.

Оценку риска необходимо давать не только по каждому отдельному решению, хотя и это полезно, но и по комплексу решений, характеризующих реализацию определенного проекта.

Можно оценивать риск по вероятности достижения того или иного результата, определенного уровня потери и выгод. В этом случае используются методы статистической оценки, экспертной оценки и комбинированной оценки.

Статистические методы предполагают изучение статистики потерь и выгоды, которые были по аналогичным решениям или проектам, определение величины и частоты получения определенного результата, составление прогнозных тенденций. Здесь, как правило, используются такие инструменты статистического метода, как вариация, дисперсия, стандартное отклонение. Напомним, что вариация — это изменение количественной оценки признака при переходе от одного варианта к другому, которая оценивается дисперсией, т. е. мерой разброса фактических значений признака от его среднего значения. Степень риска в этом случае определяется стандартным отклонением: чем выше его значение, тем более рискованным является решение или проект.

Экспертный метод представляет собой обработку экспертных заключений, которые даются специально отобранными экспертами — опытными специалистами, хорошо знакомыми с существом проблемы. Такая обработка делается, но специальной методике. Технология работы экспертов заключается в следующем. Сначала формируется группа экспертов, каждому из которых предлагается расставить приоритеты, но различным вариантам управленческих решений, оценить степень риска по каждому из них в виде вероятности получения необходимого результата. Далее эти оценки систематизируются. Если вероятность результата равна нулю, риск рассматривается как несущественный, решение не является рискованным, принятие решения гарантирует успех.

Если вероятность результата равна 0,25, то риск незначительный, можно принимать решение с учетом факторов, определяющих риск. Эти факторы надо исследовать и попытаться их учесть, корректируя соответствующим образом решение.

Если вероятность результата равна 0,5, возникает неопределенность относительно принятия возможного решения. В этом случае всегда необходимы дополнительные исследования всех обстоятельств для снятия или уменьшения этой неопределенности. В некоторых случаях приходится принимать решение, но необходима страховка.

Если вероятность результата равна 0,75 и выше, риск принятия решения значителен. От него или следует отказаться, или после дополнительного исследования скорректировать или обеспечить надежную страховку.

Большое значение имеет и качество экспертных оценок, которое проверяется по специальным правилам: минимально допустимая разница между оценками двух экспертов по любому фактору должна быть меньше или равна 0,5, второе правило определяет согласование оценок экспертов в среднем, при котором средняя величина отклонений оценок экспертов должна быть меньше или равна 0,25.

Если эти правила не реализуются, проводится обсуждение позиций экспертов и критериальной основы экспертизы.

Комбинированный метод оценки рисков построен на первоначальном выяснении того, что определяет риск, какие факторы включаются и проявляются в реализации управленческого решения и проекта, можно ли изменить действие этих факторов. Устанавливаются наиболее вероятные нижние и верхние значения действующих факторов. Далее при помощи экспертных оценок устанавливается вероятность достижения этих значений. После этого рассчитываются суммарные вероятности всех возможных значений факторов, а далее статистическими методами — ожидаемый эффект для каждого варианта действия факторов.