Структура российской денежной системы
Чтобы снизить инфляцию, центральный банк любой страны устанавливает требования обязательных резервов. В России эта ставка всегда была велика, и сегодня она больше чем в других развитых странах. Это повышает стоимость кредита. Банки выдают меньше кредитов, если ставка обязательных резервов повышается. Так было в 1990;е гг., когда ставка была настолько большой, что кредит был вообще недоступным… Читать ещё >
Структура российской денежной системы (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Трудно согласиться с теми авторами, которые считают, что денежное обращение субстанциональное явление, а денежная система — функциональное. В частности, К. С. Бельский пишет, что «денежная система представляет собой в самом общем виде исторически сложившуюся в данной стране группу денежных знаков, с помощью которой государство организует денежное обращение. В современном обществе, где огромное количество товаров производится для продажи на рынке, каждый работающий гражданин становится как бы купцом: он реализует произведенные им товары или услуги, принимая участие в денежном обращении либо в качестве покупателя, либо в качестве продавца. Но это участие в денежном обращении невозможно без наличия денежной системы. Денежное обращение — это субстанциональная категория, денежная система — категория функциональная»[1].
Наоборот, денежное обращение — часть денежной системы. Денежное обращение возникает из функции денег. Поэтому и деньги как элемент денежной системы, и сама денежная система — явление субстанциональное.
Более того, в современном мире денежная система оторвалась от реальной экономики и существует как относительно самостоятельное явление.
Первый элемент денежной системы — официальная денежная единица.
Каждая страна имеет свою официальную денежную единицу, в которой происходят расчеты и платежи на ее территории. В России официальная денежная единица — рубль.
Часть 1 ст. 75 Конституции РФ предусматривает, что «денежной единицей в Российской Федерации является рубль». Там же определено, что выпуск суррогатов рубля запрещен.
Попытки выпустить суррогаты имели место в середине 1990;х гг. В то время в России были сильны тенденции к распаду страны. Кредит был настолько дорогой, что многие создавали финансовые схемы (бартер, векселя, были попытки выпустить собственные деньги) с тем, чтобы как-то решить проблемы финансирования тех или иных проектов. Но затем ситуация стала меняться в лучшую сторону.
Юридическая природа денег состоит в том, что они являются официальными и их принятие обязательно, но всем платежам, причем, но нарицательной стоимости. В отличие скажем от ценных бумаг, которые могут приниматься с дисконтом. Например, банки не вправе уменьшать нарицательную стоимость денег по причине их потертости, повреждений (в тех случаях, когда повреждения не выходят за рамки установленных Банком России правил обмена таких денег).
В ч. 2 ст. 29 Закона о Банке России определено: «Банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону» .
В ст. 32 этого же Закона предусматривается, что Банк России обязан без ограничений обменивать ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами. И такие правила установлены его нормативными актами. Тот, кто совершает обмен должен обращаться в кредитную организацию. А та, в свою очередь, производит обмен путем выдачи физическому лицу эквивалентной (обмененной) суммы неповрежденных банкнот и монеты Банка России или путем ее зачисления на банковский счет, открытый юридическому или физическому лицу в кредитной организации (непосредственно после приема банкнот и монеты Банка России либо после направления принятых банкнот и монеты Банка России на экспертизу в Банк России и их обмена Банком России).
Такой обмен банкнот и монеты Банка России производится без ограничения суммы, причем плата за производимый обмен не взимается[2].
В ст. 30 Закона о Банке России закреплена норма о том, что «банкноты и монета Банка России являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами. Банкноты и монета Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации» .
В прошлом веке были случаи, когда обмен денег производился внезапно. Граждане только в течение очень короткого времени могли обменять деньги, что нарушало их гражданские права, им приходилось «штурмом» брать отделения сбербанков. Ведь во время так называемой Павловской реформы в 1990 г. на обмен денег отводилось всего три дня.
Такая неопределенность денежного обращения в то время стимулировала теневой оборот, бартер или заменители денег, самым надежным из которых были изделия из золота. При этом в любом случае это вело к потерям стоимости таких заменителей денег по причине их слабой ликвидности. Да и к тому же среди них самый надежный вариант сохранения стоимости — золотые слитки. А они в то время относились к валютным операциям.
Теперь на законодательном уровне имеются гарантии российского рубля как законного средства платежа. В ст. 31 Закона о Банке России говорится, что «банкноты и монета Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету Банка России нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения в отношении сумм или субъектов обмена.
При обмене банкнот и монеты Банка России старого образца на банкноты и монету Банка России нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, по не должен превышать пять лет" .
В ст. 33 и 34 Закона о Банке России закреплены также обязанности Банка России в отношении выпуска денег нового образца, определения правил их хранения, перевозки и инкассации, кассовых операций, установления признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты и их замены.
Совет директоров Банка России принимает решения о выпуске банкнот и монеты Банка России нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты Банка России старого образца, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации. Причем такое решение Совета директоров в порядке предварительного информирования направляется в Государственную Думу и Правительство Российской Федерации.
Эволюция денег и денежных систем привела к появлению так называемых электронных денег. Даже принят Закон о платежной системе, в котором, в частности, используется понятие «электронные деньги». Правильнее было бы сказать — «электронные носители денег». Как уже неоднократно отмечалось мною (начиная с публикации книги «Банковское право (вопросы теории и практики)». М., 2000), деньги — это не купюры и не монеты, а информация о стоимости некого абстрактного товара, который служит универсальным средством обмена в экономических отношениях между людьми. А форма денег может быть разная: и бумажная, и в виде записей на бумаге или записей с помощью компьютера в электронной форме.
Терминология еще нуждается в уточнении и, видимо, будет уточняться.
Второй элемент денежной системы — эмиссия наличных денег центральными банками.
Эмиссия наличных денег — функция центрального банка в любой стране мира. Эмиссия и денежное обращение настолько тесно взаимосвязаны, что их можно рассматривать как две подфункции одной и той же функции.
В настоящее время во многих странах законодательство запрещает использовать эмиссию денег для кредитования правительства, с тем, чтобы исключить возможность необеспеченной крупномасштабной денежной эмиссии для покрытия дефицита федерального бюджета. Нежелательный результат такой эмиссии — инфляция, которая повышает цены на товары и услуги и снижает уровень жизни населения.
Есть страны, в которых закон предусматривает полномочия правительства дать указания центральному банку профинансировать дефицит бюджета, проинформировав об этом решении население. Например, в Канаде законом предусмотрено, что правительство Канады вправе дать такое указание центральному банку Канады, которое обязательно публикуется в газете, чтобы народ знал, кто инициировал инфляцию, которая, естественно, приводит к росту цен. Однако правительство в этой стране ни разу не воспользовалось этим полномочием. Это и есть прозрачность.
В России тоже желательно было бы четче закрепить порядок доведения до сведения населения тех случаев, когда пусть и не напрямую, но все же финансируется дефицит бюджета или когда бюджетные деньги расходуются на помощь банкам во время кризиса. Хотя, конечно, по Закону о Банке России предусматривается, что Банк России принимает свои решения независимо.
Все центральные банки — это эмиссионные банки. Этим они отличаются от других банков.
Было время, когда центральных банков и банковских систем не было. Сами по себе банки возникли давно — в глубине веков. Государство чеканило монеты. Банки выпускали банкноты. Но вплоть до начала XX в. они не объединялись в банковские системы. Затем в денежных системах произошли существенные изменения, связанные с тем, что государства стали наделять какой-то один банк привилегиями на осуществление эмиссии бумажных денег, придавая им официальное значение.
Например, Центральный банк в США (Федеральная резервная система — ФРС) был создан в 1913 г., а банки, естественно, там были и задолго до этого. Но монополию на выпуск доллара получила ФРС, которая являла собой объединение нескольких акционерных банков.
Денежная эмиссия предусмотрена и в российском банковском праве. Как уже было определено, — это элемент банковской системы. Рассмотрим специфику правового содержания этой функции Банка России.
Статья 75 Конституции РФ предусматривает, что:
" 1. Денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации.
Введение
и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются.
2. Защита и обеспечение устойчивости рубля — основная функция Центрального банка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти" .
В ч. 1 указанной статьи используется понятие «денежная эмиссия», а в ч. 1 ст. 29 Закона о Банке России — «эмиссия наличных денег». В ней определено: «Эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России» .
Понятия «денежная эмиссия» и «эмиссия наличных денег» — это нс одно и то же. В чем здесь разница? Она важна для понимания того, как работает денежная система. Дело в том, что в банковском деле есть нс одна, а две разных эмиссии денег — наличная и безналичная эмиссия денег. Монополия Банка России на выпуск денег в обращение распространяется только на наличные деньги.
В расчетно-кассовых центрах Банка России имеются оборотные и резервные кассы. Если наличности недостаточно (об этом Банк России узнает через отчетность кредитных организаций и через статистические данные), то деньги переводятся в оборотную кассу и оттуда попадают в кредитные организации.
Что же касается безналичной эмиссии, то ею занимаются все кредитные организации, а не только Банк России. Это хорошо известно экономистам. Безналичная эмиссия денег — функция любой кредитной организации. Покажем это на простом примере, относящемся к так называемой мультипликации денег, который часто приводится в литературе по финансам. Допустим, банк привлек на депозит 1 млн руб. Деньги должны приносить доход, поэтому он их размещает от своего имени и за свой счет, скажем, — выдает кредит. В результате в его балансе по записям на счетах появляется еще 1 млн руб. В его балансе — 2 млн. Это и есть безналичная эмиссия денег (мультипликация). Считается, что из-за такой мультипликации растет денежная масса в обращении. Цена денег снижается.
Чтобы снизить инфляцию, центральный банк любой страны устанавливает требования обязательных резервов. В России эта ставка всегда была велика, и сегодня она больше чем в других развитых странах. Это повышает стоимость кредита. Банки выдают меньше кредитов, если ставка обязательных резервов повышается. Так было в 1990;е гг., когда ставка была настолько большой, что кредит был вообще недоступным и производство из-за этого в разы сократилось. Отсутствие кредита разрушило отечественную экономику. А когда она окончательно разрушилась, ставки стали снижаться. И тем не менее даже сегодня они все еще выше чем в других странах.
В ст. 27 Закона о Банке России определено: «Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Один рубль состоит из 100 копеек.
Введение
на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются" .
Получается, что в федеральном законе норма сформулирована точнее, чем в Конституции РФ. На самом деле, Банк России монопольно осуществляет не «эмиссию денежных средств», а эмиссию «наличных денег» .
Третий элемент денежной системы — организация денежного обращения.
В ст. 33 Закона о Банке России читаем: «Совет директоров принимает решения о выпуске банкнот и монеты Банка России нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты Банка России старого образца, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации.
Указанное решение в порядке предварительного информирования направляется в Государственную Думу и Правительство Российской Федерации" .
Банк России налаживает денежное обращение в стране. В ст. 34 Закона о Банке России определено:
" В целях организации на территории Российской Федерации наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:
- — прогнозирование и организация производства, в том числе размещение заказа на изготовление банкнот и монеты Банка России у организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России, перевозка и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов;
- — установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
- — установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России;
- — определение порядка ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенного порядка ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства" .
По всем этим вопросам Банк России принял нормативные акты. Например, есть нормативный акт по кассовым операциям. В нем регулируются вопросы организации кассовой работы, технической защиты кассового хранилища, требования, которые предъявляются к нему, страхование наличности, порядок приема и выдачи денег из кассы, их перевозка и инкассация, правила оформления кассовых документов и ведения документации, а также ряд других вопросов.